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時間：2023-07-30 08:51:32
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【關(guān)鍵字】分包；風(fēng)險分析；資源共享；勞務(wù)培訓(xùn)
1 引言
建筑工程分包是指建筑施工企業(yè)之間建立的專業(yè)工程施工或勞務(wù)作業(yè)的承包發(fā)包關(guān)系。分包活動中，建筑施工企業(yè)是分發(fā)包人，建筑施工企業(yè)是分承包人。在確定分包關(guān)系后，需要簽定分包合同，其工程施工交由項目團隊管理執(zhí)行。這樣的方式，有利于公司掌握項目更為廣泛的信息渠道，并使公司的采購發(fā)包管理更為規(guī)范和程序化，同時，也有利于公司對項目成本的宏觀控制。但不足的是項目團隊在執(zhí)行中，容易造成信息不明，從而形成“難管”的局面，因此需要建立良好的管理組織架構(gòu)和溝通渠道。隨著社會的發(fā)展，建筑市場向完善的專業(yè)化分包體系發(fā)展是必然趨勢。
2 建筑工程分包的風(fēng)險分析
由于受到國情和經(jīng)濟環(huán)境的影響，我國施工企業(yè)的工程分包管理和勞務(wù)分包管理給企業(yè)帶來的集約效益并沒有很好的體現(xiàn)，各種資源也沒有實現(xiàn)有效的整合，粗放式的管理不僅沒有使企業(yè)的經(jīng)濟效益得到很好的釋放，反而使管理中出現(xiàn)的混亂和無序給企業(yè)帶來很大的經(jīng)營風(fēng)險和法律風(fēng)險。建筑工程分包的風(fēng)險主要體現(xiàn)在以下一個方面：
2.1 分包合同簽訂不規(guī)范。一些項目的分包合同評審流于形式，過于簡單，缺少相關(guān)人員的評審意見，并不同程度的存在未按規(guī)定對分包合同進行逐級報批、備案的現(xiàn)象，分包合同范本推行不廣，所簽訂的分包合同條款不規(guī)范，缺少嚴密性。一些項目分包合同在爭議的解決、履約保證金的交納及農(nóng)民工工資監(jiān)管的條款方面缺少說明，有些合同條款前后不一致，甚至是相互矛盾的。大部分項目部勞務(wù)分包合同中沒有附帶勞務(wù)花名冊及勞務(wù)人員的有關(guān)資料：普遍存在著分包方先干后簽，邊干邊簽，甚至干了未簽合同的現(xiàn)象。這些分包合同管理上的疏忽、缺陷給企業(yè)帶來了很大的經(jīng)營風(fēng)險。特別容易引起經(jīng)濟糾紛，造成效益流失。
2.2 分包方選擇不規(guī)范。一些施工單位沒有建立內(nèi)部資源市場，多是項目部各自為政，分包方跟著項目經(jīng)理走的情況比較普遍，并沒有在施工企業(yè)內(nèi)部實現(xiàn)資源共享，這使得新項目對分包方的選擇范圍非常有限，市場化程度不高
2.3 以包代管，失去掌控力。在分包管理中，分包合同訂立后，總包單位誤認為分包工程應(yīng)由分包方自行處理和承擔，與總包單位無關(guān)。就目前實際而言，不少分包單位總體素質(zhì)不高，人員構(gòu)成流動性較大，管理水平相對較低，因此存在很大的隱患，總包單位必須重視分包管理。項目監(jiān)管及過程控制不到位，造成項目履約弱化，項目部門被分包方牽著鼻子走，受制于人。
2.4 存在違法分包和非法轉(zhuǎn)包現(xiàn)象。目前，《建筑法》、《招投標法》等對工程分包存在很多規(guī)定，但在實際操作中，少數(shù)施工企業(yè)為賺取管理費而將所承包的工程違法轉(zhuǎn)包貨肢解后以分包的名義轉(zhuǎn)包他人或再次分包。工程由轉(zhuǎn)包方進行施工，從而給總包合同的工期、質(zhì)量和安全等方面帶來很大的風(fēng)險，給工程相關(guān)各方都帶來不可估量的損失。
2.5 施工分包結(jié)算不規(guī)范。由于在工程分包、勞務(wù)分包中缺少規(guī)范化管理，分包方當事人的利益分配沒有建立在規(guī)范的合同管理之上，從而導(dǎo)致分包結(jié)算不規(guī)范的現(xiàn)象，例如超結(jié)算工程款得現(xiàn)象、項目為建立對內(nèi)對外結(jié)算對比臺賬或更新不及時、個別項目單價未經(jīng)測算或未按程序進行審批等現(xiàn)象，從而成為分包管理的風(fēng)險因素之一。
3 建筑工程分包管理的風(fēng)險防范與控制措施
為防范建筑工程分包管理中的風(fēng)險，應(yīng)從以下幾個方面開展工作：
首先，建立健全勞務(wù)分包市場競爭機制。目前，我國的各種生產(chǎn)資料市場、勞動力市場沒有得到充分發(fā)育，市場機制不健全，缺乏正常的競爭環(huán)境，從而造成工程分包中出現(xiàn)各類問題。因此，必須建立健全工程分包市場競爭機制，通過工程分包信息的公開，面向社會篩選有信譽、有實力的分包隊伍，并對分包隊伍以往的工作業(yè)績和專業(yè)評價，對分包隊伍的人員素質(zhì)、管理水平等各項指標進行評定，并通過這種公開、公平競爭機制，選擇真正有實力的分包隊伍作為自己的合作伙伴。確立健全的勞務(wù)分包市場競爭機制，可以使施工企業(yè)對分包隊伍情況更加了解，便于資源的整合，同時，在選擇分包隊伍環(huán)節(jié)上可以有效避免因項目經(jīng)理話語權(quán)過大而出現(xiàn)的無序競爭現(xiàn)象。
其次，建立資源共享信息平臺防止以包代管。由于施工企業(yè)對分包方的情況缺乏實際掌握，只是簡單的一包了之，對于分包商來說，總承包與分包商之間只剩純粹的經(jīng)濟關(guān)系，從而導(dǎo)致一包代管的現(xiàn)象。這也是導(dǎo)致工程分包出現(xiàn)諸多問題的重要原因之一。針對這樣的情況，就需要建立一個資源共享信息平臺，做到重要的生產(chǎn)資料市場信息共享，通用的技術(shù)資源共享，使施工企業(yè)了解到分包方在施工過程中所遇到的問題、所需的技術(shù)支持、工程質(zhì)量、工程安全、工期等第一手信息，從而保證對分包施工中出現(xiàn)的問題能夠及時作出反應(yīng)，切實減少安全隱患，加強對分包隊伍的控制力，同時也可實現(xiàn)總承包商與分包商之間各種生產(chǎn)要素的快速流動，節(jié)省生產(chǎn)成本開支，增加合作的向心力。
第三，重視分包隊伍合理的利益訴求。由于總承包方與分包商所處的立場、地位的差別，雙方的合作存在著一種隱含的經(jīng)濟利益上博弈因素，存在一個的經(jīng)濟效益平衡點，一旦突破雙方利益的臨界點，雙方合作的平衡就會被打破。分包方會采取各種手段來實現(xiàn)獲取利益，如忽視安全隱患，克扣工人工資，偷工減料等，嚴重的還會引發(fā)各種勞資糾紛，給施工企業(yè)帶來不可估量的經(jīng)濟和社會負面影響。因此在分包隊伍管理中，不可片面地追求經(jīng)濟效益的最大化，而要根據(jù)當時當?shù)氐氖袌銮闆r，給予分包隊伍一個合理的利益訴求空間，這樣才能保證合作雙方能夠形成較為穩(wěn)定的關(guān)系，從而將雙方博弈的利益所帶來的反向力降到最低，這種適度的利益讓渡不僅是總承包方與分包方之間合作的有效保證，同時也是企業(yè)自身做大做強的有效途徑。
第四，建立勞務(wù)隊伍合作培訓(xùn)基地。隨著我國城市多元化體制改革的不斷深入，越來越多的農(nóng)民工進入城市工作，并成為建筑工程施工的主要力量。承包方是吸納農(nóng)民工就業(yè)的一方，必須在市場中找到適合自己的勞動力資源，從而保證工程質(zhì)量和各項管理等方面的落實情況。針對目前我國勞動力資源價格不斷上升的現(xiàn)狀，施工企業(yè)應(yīng)該通過橫向合作的方式．建立自己的專業(yè)勞務(wù)隊伍合作培訓(xùn)基地。這樣既可減少農(nóng)民工的無序流動，增加農(nóng)民工各種職能培訓(xùn)，提高工作人員素質(zhì)，同時義可以為施工質(zhì)量奠定堅實的基礎(chǔ)。合作培訓(xùn)基地的建立可以視為一個調(diào)節(jié)閥，根據(jù)施工企業(yè)的市場戰(zhàn)略．來決定培訓(xùn)規(guī)模的大小、培訓(xùn)的工種、培訓(xùn)的層次，做到有備無患，實現(xiàn)企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。
4 結(jié)論
總之，建筑工程項目引入分包管理過程中，施工企業(yè)需要不斷總結(jié)經(jīng)驗、吸取教訓(xùn)，采取合理的風(fēng)險應(yīng)對措施，完善工程分包管理，才能選好、用好、管好分包隊伍，提高企業(yè)核心競爭力。
參考文獻
地方文獻報刊索引區(qū)別于其它報刊索引，在于它是地方文獻信息的基礎(chǔ)篇目索引，而不是象一些綜合性報刊或?qū)I(yè)報刊索引那樣是重要篇目索引。雖然這種索引的主要目的仍然是指向和示址，但就索引系統(tǒng)的整體而言，它對于地方事物的揭示作用，較其他形式的索引要明顯得多。
建立地方報刊索引系統(tǒng)需要有一些必要的條件，這些條件制約著地方文獻索引系統(tǒng)的整體質(zhì)量，是關(guān)系索引的信任度和權(quán)威度的重要問題，筆者將多年的工作實踐和對問題的思考擬就此文，不足之處還望同道師友給予斧正。
1．工作人員的條件
在諸多條件中，工作人員的素質(zhì)是至關(guān)重要的，是建立索引系統(tǒng)的首要條件。工作人員的素質(zhì)應(yīng)包括下列兩個方面：
1．1知識結(jié)構(gòu)：充分掌握圖書館專業(yè)知識，并能熟練運用圖書館學(xué)和情報學(xué)，以及與圖書情報相關(guān)的各門學(xué)科的知識。地方文獻報刊索引工作本身就是圖書情報的一個組成部分，與圖書情報工作相關(guān)的理論、知識和方法，是報刊索引人員的專業(yè)知識結(jié)構(gòu)中不可缺的基礎(chǔ)部分。
具備了上述知識結(jié)構(gòu)，只是掌握了地方文獻報刊索引工作的基本技能，要熟練準確地處理報刊索引工作中的標引、著錄、分類及其與之相關(guān)的各類業(yè)務(wù)問題。還需掌握地方文獻知識。
在熟練掌握圖書情報工作知識和技能外，地方文獻知識是報刊索引工作人員主要掌握的知識內(nèi)容。地方文獻知識的內(nèi)容應(yīng)涉及社會各方面的知識，包括本地區(qū)的地理、歷史、人物、政治、經(jīng)濟、文化教育等，有條件時，還應(yīng)對其中某些方面的知識做盡可能深入的了解。除此之外，報刊索引人員還應(yīng)對報刊索引的使用對象有盡可能詳細的了解，在這個基礎(chǔ)上，工作的針對性就會更強，服務(wù)效果就會更加貼切，從而建立起自己的權(quán)威和影響。
1．2敬業(yè)精神：地方文獻工作者應(yīng)有良好的職業(yè)道德，對于地方文獻報刊索引人員來說，更應(yīng)具備高度敬業(yè)精神，這是由于它的工作性質(zhì)所確定的，索引工作永遠是跟在報刊發(fā)行的后面，不會有提前完成任務(wù)一說，在你面前是源源不斷的報紙期刊．等待著整序加工進入索引系統(tǒng)。工作需要及時地把握社會發(fā)展的動態(tài)，并及時主動的為社會提供服務(wù)。這種枯燥、周而復(fù)始的工作沒有崇高的敬業(yè)精神是難以勝任的。
2．建立核心報刊檢索群體
解決好人員問題之后，建立核心報刊檢索群體便是當務(wù)之急。從理論上講，地方文獻報刊索引的品種越多，對本地方的報道覆蓋率越大則越好，以求最大限度地將有關(guān)本地方或與本地方有關(guān)的報道給予收錄。然而限于人力、物力和財力，要做到這點是有困難的。所以選擇一些恰當?shù)摹⒛艹浞址从潮镜胤礁鞣矫媲闆r，既有一定的代表性，又有一定的專指性；既能為地方文獻部門的人力、物力和財力所能接受，又不失地方特色的報刊群體，從而確立地方文獻報刊索引的收錄范圍。當然這個收錄范圍不能是憑空臆造的，而應(yīng)該從實踐中來。有一個從初步建立到逐步完善的過程。
那么如何選擇報刊品種呢？筆者認為，可以認定一個或若干個時間段，對各種報刊進行全面檢索，根據(jù)選擇出的條目計算出這個時間段內(nèi)，各種報刊對本地有關(guān)各種報道之間的比率。從而確定本地方的核心報刊的收錄范圍。
檢索刊物群體建立后，要認真進行維護管理，對到手的報刊進行登記，在日常的工作中，對報刊中地方文獻信息的索出情況作出記錄，并分階段作出統(tǒng)計，作為今后調(diào)整檢索刊物群的依據(jù)。對新出現(xiàn)的報刊，在對其進行初步的判定使用后，經(jīng)過一段時間試驗，根據(jù)其結(jié)果，決定是否將其正式納入地方文獻報刊索引群體。
3．編制分類表
優(yōu)質(zhì)便捷地為用戶提供服務(wù)，是地方文獻報刊索引工作的終極目標。科學(xué)、系統(tǒng)、有明顯地方特色，為地方各項建設(shè)事業(yè)，特別是地方社科研究提供信息檢索保障和地方信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫是地方文獻報刊索引工作者研究和解決的重要課題。由于地方文獻報刊索引所收集信息的范圍涉及社會的各方面，信息內(nèi)容繁雜多樣，基本上以社會信息為主，直接采用一般圖書分類表，有諸多不便，既不能突出地方特色，也不便分編加工及檢索使用。在這方面，首都圖書館北京地方文獻部進行了有益的嘗試，在長期實踐的基礎(chǔ)上，參考和借鑒了《中國圖書分類法》之后，根據(jù)北京地方的特色及社會使用習(xí)慣，編制了《北京地方文獻報刊索引分類表》（草表）。
編制原則以服務(wù)北京地方各項建設(shè)事業(yè)為編制依據(jù)，類目的設(shè)置及其序列安排，不僅要從科學(xué)概念出發(fā)，同時要考慮地方各項事業(yè)的需求。
在類目安排上和標記符號的設(shè)置上，要簡明易懂，操作性能好，以適應(yīng)北京地方文獻報刊索引分類工作需要。
關(guān)于分類表的體系和結(jié)構(gòu)，我們試圖使它既能符合知識分類的科學(xué)體系，又能適應(yīng)地方文獻報刊索引分編工作的情況，尤其是突出表現(xiàn)本地方的特點。根據(jù)這一特點，本分類表將類目設(shè)置為“自然環(huán)境”、“人文環(huán)境”、“地方經(jīng)濟”、“‘地方事業(yè)”四大部分，十七大類，類目次序如下：自然環(huán)境、人文環(huán)境、歷史、人物、社會生活、政治法律、經(jīng)濟管理、工業(yè)、農(nóng)業(yè)、城鄉(xiāng)建設(shè)與管理、商業(yè)服務(wù)業(yè)旅游業(yè)、文化、教育、體育、衛(wèi)生、文學(xué)、藝術(shù)。
作為地方文獻報刊索引分類表的一級類目，可根據(jù)本地區(qū)的特點進行調(diào)整。以下各級子目，由于受報紙期刊信息產(chǎn)出靈活多變、內(nèi)容涉及廣泛的影響，則更應(yīng)根據(jù)本地區(qū)的特點，隨時增減相應(yīng)的類目，不斷修訂分類表的內(nèi)容。社會向前發(fā)展，新的事物不斷涌現(xiàn)，為了給檢索出的地方文獻信息一個合適的標識，地方文獻分類表要永遠處于調(diào)整修訂之中，當然這些調(diào)整和修訂需要有一個相對穩(wěn)定的時間段。
4．工作內(nèi)容及步驟
凡報刊所載有關(guān)本地區(qū)一切有保存和使用價值的信息，無論是現(xiàn)實和歷史方面，還是自然和人文等方面的資料，都屬報刊索引工作檢索內(nèi)容范圍。工作步驟分為標引工作、著錄工作和分編工作。
4．1標引工作：將報刊文獻中有關(guān)本地區(qū)的各種有價值的信息進行標引，標引的范圍宜盡求廣泛，以求充分反映社會的全貌，不能把它做成主要報刊的重要篇目索引，即使是對于同一事物的報道，只要報到的角度不完全一樣，也應(yīng)一一標引，使之成為真正的基礎(chǔ)篇目索引。標引工作關(guān)系整個索引系統(tǒng)的的信譽和權(quán)威度，走馬觀花和似懂非懂的認識都會影響索引的整體質(zhì)量，不負責任的標引會造成索引標目的冗雜或大量文獻信息的丟失。
4．2著錄工作：將標引過的信息按一定的格式進行著錄，其款目的內(nèi)容包括篇名、著者、人名、地名、年代，主題詞、刊名、出版日期、版次、卷期、頁碼和提要等。這項工作要求準確無誤，不得有任何的遺漏，特別是刊名、出版日期和卷期版次等項出現(xiàn)錯誤，則導(dǎo)致這些款目失去了使用的價值。
4．3分編工作：將索引卡片依地方文獻報刊索引分類表分門別類進行編排，各類之下依文獻出版時間進行編排，深入理解每張款目的信息內(nèi)涵并給予正確的分類標識，是關(guān)系每一張款目是否真正能夠得到利用，錯誤的分編將造成款目的呆滯，從而嚴重的影響索引的使用效果。
建立地方文獻報刊索引系統(tǒng)程序大體如此，編制索引的終級目標是為社會提供信息服務(wù)，因此，每一道工序都要求有認真負責、深入理解、嚴謹務(wù)實的工作作風(fēng)，任何一點的疏忽都會給索引系統(tǒng)帶來難以挽回的損失。
5．探索與實踐
在開展地方文獻報刊索引工作方面，首都圖書館北京地方文獻部進行了積極的探索和實踐。自六十年代起，從北京圖書館等十幾個大中型圖書館所藏的清末至1963年的2800余種報刊中檢索出有關(guān)北京信息條目七萬余條，編制成大型題錄卡片式索引《北京地方文獻報刊索引》。
三十多年來，經(jīng)過不懈的努力建立起一個合理運行，有一定的權(quán)威度和知名度的地方文獻報刊索引檢索系統(tǒng)，《北京地方文獻報刊索引》已經(jīng)累計成為一個擁有20余萬條數(shù)據(jù)的檢索系統(tǒng)，并且每年還以二萬余條的速度增長，在北京社科研究界引起強烈的反響，取得了較為明顯的社會效益和影響。
1996年以來，首都圖書館投入大量人力和經(jīng)費將傳統(tǒng)手工處理工作模式向計算機數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)工作模式轉(zhuǎn)移，經(jīng)過一年多的努力終于將20余萬條數(shù)據(jù)全部輸入數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)，使北京地方文獻報刊信息計算機自動化檢索成為現(xiàn)實，北京地方文獻報刊索引工作邁上了新臺階。
6．認識和思考
地方文獻報刊索引工作是一項功在當代，利在千秋的事業(yè)，“橫不斷項”、“豎不斷線”，即內(nèi)容廣泛、覆蓋面強，時間連續(xù)性好，是對該工作的基本要求。將計算機自動化技術(shù)引入地方文獻報刊索引工作，提高檢索功能和縮短檢索時間，逐步向全文檢索過渡，更好地為社會服務(wù)，是地方文獻工作者深入研究和實踐的課題。
從這個角度上看它具有雙重意義。
其一：地方文獻報刊索引工作是地方文獻重要的基礎(chǔ)建設(shè)工作之一，地方文獻是一個地區(qū)的信息寶庫，管理好這個寶庫是地方文獻工作者的責任，而這個責任的重要涵義更應(yīng)體現(xiàn)在開發(fā)和利用地方文獻所蘊藏的寶貴信息，變靜態(tài)信息資源為動態(tài)信息資源。
中圖分類號:F842.622文獻標識碼:A文章編號:1003-4161(2010)01-0062-03
廊坊地處我國北部地區(qū),自然環(huán)境復(fù)雜,每年都有眾多的自然災(zāi)害和意外事故發(fā)生,這些災(zāi)害對廊坊轄區(qū)內(nèi)的人民生活和經(jīng)濟發(fā)展帶來很大的損失,保險的基本職能是保障職能,即在保險事故發(fā)生以后,保險公司承擔相應(yīng)的賠付責任。隨著保險的不斷發(fā)展和對廊坊人民的生活影響的不斷加深,其所具有的保障職能和融資功能以及社會管理功能對社會公眾起著越來越重要的作用。保險投融資作為保險融資職能的主要體現(xiàn),對廊坊市的建設(shè)有著非常重要的作用。
一、保險投融資對廊坊市城市建設(shè)的作用
(一)保險投融資活動直接影響廊坊市的城市建設(shè)
截止到2009年6月末,我國保險業(yè)總資產(chǎn)達到3.7萬億元,保險資金運用余額3.37萬億元,固定收益類資產(chǎn)投資收益560.8億元,是投資收益的主要來源,在已經(jīng)實現(xiàn)的收益中,占比51%,與此同時,隨著2006年“國十條”①的頒布實施極大地促進了保險投資的大發(fā)展,保險投資渠道擴大到了基礎(chǔ)設(shè)施的投資,而備受關(guān)注的京滬高鐵股份有限公司的投資中,保險投資額約計160億元,占總股份13.93%,為第二大股東。廊坊作為京滬高速出京第一站,是該項投資的直接受益者,直接影響廊坊市的城市規(guī)劃和建設(shè),尤其是新設(shè)的車站將對于廊坊市南城的建設(shè)起到極大促進作用。同時,隨著保險資金在資本市場上的投融資規(guī)模的不斷擴大,廊坊市的上市公司和投資者也將會直接受到保險資金的影響。
(二)保險投融資增強了保險的保障功能,影響廊坊人民的生活
由表1可知,廊坊市的保險密度在2008年已經(jīng)達804.9元,是2006年的2.3倍,而保險深度更是達到了3.13%,由此可見,廊坊市人民對于保險的需求和購買量在近三年來大幅提高,特別是一些“低保人群”和“無保人群”對于保險更是趨之若鶩,保險公司的經(jīng)營對于廊坊經(jīng)濟的穩(wěn)定、保障廊坊市人民的生活有著非常重要的作用。在承保利潤逐年下降甚至有的公司出現(xiàn)負的承保利潤的情況下,保險投融資活動對于保險企業(yè)至關(guān)重要,投資回報率的高低直接決定著保險企業(yè)的償付能力,而償付能力的大小直接決定將來被保險人和受益人的保險金是否能夠足額領(lǐng)取。所以,只有強化保險投融資的力度并提高其效率,才能從根本上提高保險企業(yè)的償付能力,從而才能保障廊坊市被保險人的利益。
二、利用保險投融資為廊坊市城市建設(shè)服務(wù)
充分發(fā)揮保險資金投融資的作用,把保險資金運用與廊坊市城市建設(shè)相結(jié)合,為廊坊的經(jīng)濟發(fā)展搭建一個優(yōu)秀的金融平臺。具體來說,保險投融資可以在以下方面服務(wù)廊坊城市建設(shè),以促進和諧廊坊的發(fā)展。
(一) 廊坊市城市建設(shè)風(fēng)險管理方面
一座城市對突發(fā)性風(fēng)險的反應(yīng)能力,集中體現(xiàn)了一座城市的管理水平。從2001年的“9.11”到肆虐全球的甲型流感,從六年前的“非典”到2008年5月12日的汶川大地震,頻繁出現(xiàn)的公共危機,再加上自然災(zāi)害和恐怖襲擊,使得人類不得不重視風(fēng)險管理在城市中的日常工作中的重要性,而中外許多城市的成長歷程和對抗風(fēng)險的經(jīng)驗中我們看到風(fēng)險管理工作在城市的發(fā)展過程中的重大作用,風(fēng)險管理不僅是城市應(yīng)急管理的必要手段,而且已經(jīng)成為城市管理的一種常態(tài),是確保城市生活正常運行的“基礎(chǔ)建設(shè)”。 黨的十六屆六中全會也明確提出了把“完善應(yīng)急管理體制機制,有效應(yīng)對各種風(fēng)險”作為“完善社會管理、保持社會安定有序”的重要內(nèi)容,將應(yīng)急管理和風(fēng)險應(yīng)對工作納入構(gòu)建社會主義和諧社會的戰(zhàn)略目標統(tǒng)籌考慮。
中國的城市風(fēng)險管理系統(tǒng),是在近幾年逐步建立起來的,北京市在奧運期間開展的風(fēng)險評估工作為中國的城市風(fēng)險管理工作進行了開創(chuàng)性的實踐探索。廊坊市作為“京津走廊明珠”和“聯(lián)京津之廊、環(huán)渤海之坊”的這樣一座新興城市,歷年來屢次承辦如“5•18”投洽會、“9•26”農(nóng)交會等大型國內(nèi)外各種展覽和體育賽事,其公共安全的風(fēng)險管理工作迫在眉睫。同時,廊坊市的六大主導(dǎo)行業(yè)中的電子信息、汽車零部件、木材加工及家具制造、會展旅游業(yè)等都是風(fēng)險高度集中的行業(yè),保險行業(yè)作為風(fēng)險管理的行業(yè),在風(fēng)險管理工作中有著豐富的實戰(zhàn)經(jīng)驗,可以在廊坊市的城市建設(shè)規(guī)劃作為政府的風(fēng)險顧問,為廊坊市的建設(shè)工作提供一些合理化的建議和一些重大事故的應(yīng)急預(yù)案。比如說近日來對廊坊造成重大影響的甲型H1N1流感事件的防控工作,就可以請保險行業(yè)的專業(yè)人士參加制定工作方案。另外,廊坊市正在進行的金光道西延工程、永興路開通以及蔡莊、周各莊、“小廊坊”等地的改造工程,都可以由保險為其保駕護航。重慶安誠保險為重慶誠投路橋管理公司所屬大橋營運風(fēng)險防范管理就是地方城市利用保險企業(yè)進行風(fēng)險管理成功一例。通過保險公司的參與,保險財產(chǎn)由原來的9.5億元擴大到13.7億元,保險責任由原來的17項增加到現(xiàn)在的25項,同時保險費則由原來的45萬元減少到39萬元。
(二) 建立完善廊坊市融資體制方面
保險企業(yè)都是集團化經(jīng)營,自2003年7月16日起至今我國已經(jīng)基本建立“9+1”的保險資產(chǎn)管理格局,對保險資金進行集中管理和專業(yè)化的投融資,通過保險資產(chǎn)管理公司,保險資金目前主要以債權(quán)的形式間接投入在建工程,除了京滬高鐵以外,泰康資產(chǎn)的“泰康開泰―鐵路債權(quán)計劃”和“泰康―上海水務(wù)債權(quán)計劃”向上海城司實施的上海新水源地―青草沙原水工程定向投資120億元;華泰資產(chǎn)設(shè)立“華泰國開―滬通支持投資產(chǎn)品”,募集24億元投向上海久事軌道交通項目;中國人壽資產(chǎn)則設(shè)立規(guī)模達25億元的“2007國壽資產(chǎn)―申通集團債權(quán)投資計劃”用于投資上海軌道交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè);另外,太平洋資產(chǎn)管理公司用于世博園基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的“中國2010年上海世博會” 總投資金額為30億元。而平安則率先拿到了股權(quán)投資的試點資格,相繼進行了湖北荊東高速公路、山西高速公路、廣西柳州自來水三個項目的股權(quán)投資計劃。對于廊坊市來講,一方面可以借助保險企業(yè)的一些經(jīng)驗以彌補本地上市公司不足,同時也能為一些籌備上市的公司提供良好的發(fā)展方向;另一方面廊坊市五家上市公司中有三家跟能源有關(guān),這些行業(yè)中需要注入更多的資金,保險資金作為一筆巨大的資產(chǎn)如果能選擇投資這些企業(yè),將是促進廊坊市發(fā)展的一個重大機會。
另外,保險資金除了支持基礎(chǔ)設(shè)施類建設(shè),還在銀行信貸、信托等多方面為項目提供新的融資渠道,如華泰資產(chǎn)的“華泰國開―滬通支持投資產(chǎn)品”就屬于銀行信貸資產(chǎn)證券化方式。同時,保險與銀行等金融行業(yè)的合作可以為廊坊市的一些企業(yè)提供經(jīng)驗,他們可借助自身的某些優(yōu)勢強化與地方金融行業(yè)的合作,促進自身的發(fā)展。這一點,華夏的經(jīng)驗可以作為借鑒,華夏幸福目前就擁有廊坊鼎順信用擔保有限公司67.75%股權(quán)和2%的廊坊市城郊農(nóng)村信用合作聯(lián)社以及5.22%的廊坊銀行股份有限公司股權(quán)。
(三) 廊坊市經(jīng)濟體制改革方面
首先,保險行業(yè)能夠吸納來自經(jīng)濟體制改革中的“剩余人員”。自20世紀90年代末我國醫(yī)療、住房制度以及人事制度的改革以來,廊坊市國有和集體職工人數(shù)由1995年的287 713人減少為2008年的181 480人②,而保險業(yè)以其多層次的需求性能夠容納來自社會各個層面的人員,其中就有許多是下崗職工,從而保障了廊坊市眾多下崗工人的再就業(yè)問題和基本生活保障。
另外,保險特有的功能能夠給體制改革后居民的基本生活提供保障。改革以后的廊坊市居民的基本醫(yī)療、住房以及子女的教育都增加了個人的經(jīng)濟負擔,據(jù)廊坊市統(tǒng)計局資料顯示,2008年廊坊市城市居民居住房改私房和商品房住戶比例達94.38,而商品房的住戶高達65.78%,居民用于住房和醫(yī)療保健兩方面的支出就占到了居民個人支出的22%,其中醫(yī)療保健費用達9%,另外居民的教育費用占到了3.3%;居民收入中來自養(yǎng)老金或離退休金及社會保險金的比例約占個人收入的14.7%,而來自商業(yè)保險的收入僅占到了個人收入的0.1%③。由此可見廊坊市商業(yè)保險有非常大的發(fā)展空間,在全國老齡化日益嚴重的大環(huán)境下,廊坊市居民的養(yǎng)老、醫(yī)療要更多的依賴商業(yè)保險資金的運用。
(四) 公益活動方面
雖然保險企業(yè)是以營利為目標的,但保險企業(yè)的特殊性又決定了保險企業(yè)不可能僅僅考慮自身的商業(yè)利益,在其經(jīng)營中必須要考慮社會效益,所以保險資金有一部分是用于公益事業(yè)的,而保險投融資活動的有效性又是這部分資金的有效保障。從某一方面上來講,保險企業(yè)的公益活動對能夠促進地方政府的和諧性建設(shè)。以中國人壽廊坊分公司為例,幾年來共捐款百余萬元,特別是在2008年汶川大地震后,為災(zāi)區(qū)捐款達314 363.7元,還為志愿者贈送了280萬元的意外保障,向來廊坊就讀的災(zāi)區(qū)學(xué)生贈送了1 077萬元的保險保障。同時中國人壽廊坊分公司開展的“牽手國壽,共建和諧生活”、“6•16國壽客戶節(jié)”“送圖書進校園”、“保險進社區(qū)”等活動,影響范圍不僅僅是保險客戶,而且涉及到廊坊市全體市民。這些活動對促進和諧廊坊的建設(shè)和發(fā)展廊坊經(jīng)濟做出了突出的貢獻。
總之,保險資金能夠在多方面支持廊坊市的城市建設(shè),二者結(jié)合的領(lǐng)域涵蓋了從基本建設(shè)到股權(quán)投資,從資金市場到資本市場、從企業(yè)發(fā)展到城市形象建設(shè)等眾多領(lǐng)域,所以保險資金的安全運作能夠有效促進和諧廊坊的建設(shè),提升廊坊市的整體形象。
基金項目:2009年廊坊市哲學(xué)社會科學(xué)研究課題“保險企業(yè)投融資對建設(shè)和諧廊坊的意義”(課題編號:
2009039)研究成果。
注 釋:
①《國務(wù)院關(guān)于保險業(yè)改革發(fā)展的若干意見》簡稱保險“國十條”。
②資料來源:廊坊經(jīng)濟統(tǒng)計年鑒(2009)2―1就業(yè)基本情況,第30頁。
③作者根據(jù)廊坊經(jīng)濟統(tǒng)計年鑒(2009)12―11城市居民人均現(xiàn)金收支情況和12―1 3城市居民人均消費支出情況計算得出。
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[6]廊坊市統(tǒng)計局.廊坊經(jīng)濟統(tǒng)計年鑒2009[Z].2009,(13).
一、突破審批權(quán)限辦理保險資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)
（一）風(fēng)險形式
主要表現(xiàn)為一級分行突破權(quán)限規(guī)定辦理證券類保險資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)；一級分行辦理保險實業(yè)投資托管未經(jīng)分管行領(lǐng)導(dǎo)審批；一級分行未按規(guī)定將保險資金實業(yè)投資托管業(yè)務(wù)的審批權(quán)限轉(zhuǎn)至歸口部門負責人；二級分行超授權(quán)辦理保險資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)等，存在一定的操作風(fēng)險。該問題造成的風(fēng)險影響較大，往往是機構(gòu)行為，主要是相關(guān)人員授權(quán)意識淡薄導(dǎo)致。
（二）查證方法
調(diào)閱總行對一級分行及一級分行對所轄二級分行的授權(quán)文件，并結(jié)合保險托管業(yè)務(wù)臺賬，調(diào)閱托管業(yè)務(wù)協(xié)議，查找是否存在一級分行辦理證券類保險資金托管業(yè)務(wù)、是否存在二級分行辦理實業(yè)類保險資金托管直接簽訂協(xié)議辦理業(yè)務(wù)問題；根據(jù)保險資金實業(yè)托管業(yè)務(wù)臺賬調(diào)閱一級分行行領(lǐng)導(dǎo)審批記錄，審閱是否履行審批手續(xù)，是否留有書面審批記錄，如為相關(guān)部門負責人審批，審閱是否經(jīng)過相關(guān)授權(quán)；根據(jù)一級分行保險資金托管業(yè)務(wù)臺賬，并調(diào)閱托管賬戶明細賬，選取資金用于證券投資的記錄，逆查一級分行否存在超越權(quán)限辦理證券類保險資金托管業(yè)務(wù)問題。
二、保險資金托管合約管理不到位
（一）風(fēng)險形式
主要表現(xiàn)為未簽訂協(xié)議辦理保險資金托管協(xié)議；一級分行簽訂實業(yè)保險資金托管協(xié)議未使用總行格式文本；使用非格式協(xié)議簽訂合同未經(jīng)總行或一級分行審批；逆程序先辦理保險資金托管業(yè)務(wù)，再簽訂托管合同；保險資金托管協(xié)議中存在對我行不利的相關(guān)條款或超出總行規(guī)定的相關(guān)職責等，存在一定的合同和法律風(fēng)險。該風(fēng)險是造成托管業(yè)務(wù)其他問題的源頭，影響較大，是保險托管業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)問題。
（二）查證方法
根據(jù)保險資金托管業(yè)務(wù)臺賬，調(diào)閱托管業(yè)務(wù)協(xié)議，審閱是否存在辦理托管業(yè)務(wù)未簽訂協(xié)議的情況，也可選取有托管業(yè)務(wù)發(fā)生明細的“保險公司存款”分戶賬，并與托管業(yè)務(wù)臺賬進行比較，選取未能找到業(yè)務(wù)臺賬的托管賬戶調(diào)閱協(xié)議，可查找未簽訂協(xié)議辦理業(yè)務(wù)情況；對照總行下發(fā)的格式協(xié)議文本，審閱是否使用格式文本進行簽訂協(xié)議，若非協(xié)議文本格式，則進一步調(diào)閱總行或一級分行法律部門審核記錄，判斷使用非格式文本簽訂協(xié)議是否經(jīng)相應(yīng)的法律部門審核；將托管業(yè)務(wù)簽訂協(xié)議時間與托管賬戶開立時間進行比對，若在協(xié)議簽訂之前就存在托管賬戶開立并辦理托管業(yè)務(wù)，可判斷存在逆程辦理業(yè)務(wù)情況；認真審核協(xié)議內(nèi)容，查找協(xié)議條款中是否存在超越托管職責，承擔隱性擔保責任等不利于被審行行條件的條款。
三、保險資金托管劃款指令管理控制不足
（一）風(fēng)險形式
主要表現(xiàn)為無劃款指令辦理資金劃款交易；未嚴格審核劃款指令用途，托管資金用途與協(xié)議約定不符；未嚴格審核劃款指令印章，劃款指令的印章及印鑒與預(yù)留不符，相應(yīng)的證明資料是否齊全；未及時處理劃款指令，導(dǎo)致資金支付錯失時機，給客戶造成一定的投資損失等，存在一定的操作風(fēng)險。該風(fēng)險是托管業(yè)務(wù)風(fēng)險管控的核心，是商業(yè)銀行開展托管服務(wù)的重要控制風(fēng)險。
（二）查證方法
選取保險資金托管賬戶明細賬，抽取金額較大、且覆蓋各種交易對手的明細賬，并從核心系統(tǒng)中調(diào)閱相應(yīng)劃款指令，若有無指令的交易，則可判斷存在無相應(yīng)指令辦理托管資金劃款情況；根據(jù)抽取的托管賬戶明細調(diào)閱托管業(yè)務(wù)協(xié)議，核對劃款指令的托管資金用途，審閱其是否與協(xié)議約定相符，是否存在資金流向協(xié)議約定的范圍之外現(xiàn)象；審核相關(guān)劃款指令要件是否齊全、完整，如債權(quán)投資計劃是否附有合同原件或復(fù)印件、受益憑證持有證明原件，未上市企業(yè)股權(quán)是否附有投資協(xié)議原件或復(fù)印件、投資款項劃撥憑證和股權(quán)證書原件等，投資不動產(chǎn)是否有保險公司移交的不動產(chǎn)所有權(quán)證書或不動產(chǎn)購買合同原件或復(fù)印件等；根據(jù)抽取的托管賬戶，調(diào)閱客戶預(yù)留的劃款指令印鑒，并與選取的劃款指令逐一比對，審閱是否存在留鑒不相符的情況；將劃款指令、托管資金支付時間與協(xié)議約定的劃款時間進行比對，審閱是否存在未及時審核劃款指令，導(dǎo)致資金支付時間晚于協(xié)議約定時間的情況；也可調(diào)閱客戶投訴相關(guān)記錄，逆查是否存在指令審核不及時，導(dǎo)致客戶存在損失的現(xiàn)象。
四、保險資金托管核算管理不規(guī)范
（一）風(fēng)險形式
主要表現(xiàn)為證券類保險資金托管部分資產(chǎn)未及時入賬、保險資產(chǎn)托管結(jié)束資金未劃回托管賬戶核算、保險資金托管賬戶核算不準確、保險資金托管未收取手續(xù)費、保險資金托管手續(xù)費收入核算不準確等，存在一定的監(jiān)管風(fēng)險和操作風(fēng)險。部分資產(chǎn)未及時入賬，易導(dǎo)致核算估值不準確，存在一定的操作風(fēng)險；托管結(jié)束未劃回托管賬戶核算，易導(dǎo)致保險資金脫離監(jiān)控范圍，存在監(jiān)管風(fēng)險；保險資產(chǎn)托管收入不入賬及保險資金或收入核算不準確，存在一定的操作風(fēng)險，易導(dǎo)致相關(guān)核算信息失真，一定程度上影響商業(yè)銀行的權(quán)益。
（二）查證方法
調(diào)閱保險公司移交的定期大額存單資產(chǎn)明細清單，并與某一時點該保險公司資產(chǎn)估值表的定期存款進行核對，若存在差異則進行明細核對，同時找出未入賬進行核算的定期存款；根據(jù)保險公司移交的定期存款資產(chǎn)信息，選取已到期的相關(guān)資產(chǎn)信息并調(diào)閱托管賬戶資金劃回明細，若無相應(yīng)的資金劃回記錄，則可查找出未劃回托管賬戶核算的資產(chǎn)；選取“保險公司存款”賬戶，并與保險資產(chǎn)托管賬戶臺賬進行核對，若存在差異則存在核算不準確問題，通過比對則可查找出核算不準確明細；根據(jù)保險資產(chǎn)托管臺賬，并篩選相關(guān)收入明細賬，若未能找到對應(yīng)的入賬記錄，進一步查找其入賬的記錄，若在其他收入科目入賬，則判斷該問題為手續(xù)費收入核算不準確問題，若未在相關(guān)收入科目核算，則需了解收入未入賬的原因，是否存在收取收入但未入賬問題、是否存在收入被挪用問題。
五、保險資產(chǎn)托管對賬管理存在缺陷
（一）風(fēng)險形式
一、勇于探索，大膽實踐，計量檢定，誠信為先自來水企業(yè)的計量檢定工作一般由三部分組成：出廠水量計量、原水來量計量和營業(yè)結(jié)算水量計量。論文寫作，流量計。。我們在完善計量儀表的前提下，結(jié)合本公司具體情況，通過實踐不斷摸索，總結(jié)出一套簡單、實用的流量計檢定程序。采用至今，效果良好。論文寫作，流量計。。
（一）統(tǒng)一使用計量儀表為了計量準確和檢定方便，我公司范圍內(nèi)包括原、供水計量和營業(yè)大口徑用戶（供水管線超過DN200），統(tǒng)一采用日本富士固定式超聲波流量計。論文寫作，流量計。。經(jīng)過與本市兩家原水供應(yīng)單位協(xié)商，也采用這一型號流量計作為原水結(jié)算表使用。作為標準表使用的便攜流量計同樣統(tǒng)一使用富士便攜式超聲波流量計，保證了計量器具的兼容性。
（二）因地制宜，誠信互助我們始終把誠信放在第一位。與外單位發(fā)生貿(mào)易關(guān)系的結(jié)算表安裝運行后，除了定期檢定以外，當事雙方任何一方對計量數(shù)據(jù)產(chǎn)生疑問，隨時都可以要求對流量計進行檢定。根據(jù)檢定結(jié)果重新修正結(jié)算流量計的修正系數(shù)。在與原水供應(yīng)單位和用戶建立一定信用關(guān)系的前提下，經(jīng)過反復(fù)實驗和摸索，我們根據(jù)不同的測量環(huán)境制定出兩種檢定方式：瞬時法和累計法。
1、瞬時法：適用于流體流速長時間比較平穩(wěn)的檢定。比如自來水原水來量的檢定。同時，當安裝流量計的測量井內(nèi)有積水、滲水、結(jié)冰和環(huán)境溫度較高等測量環(huán)境惡劣，及測量地點無法提供交流電源等情況下也可以使用瞬時法檢定。
具體檢定時根據(jù)測量管段的長短檢定雙方的便攜流量計可同時或分別與固定流量計進行標定。依據(jù)管道參數(shù)先將便攜流量計安裝就位，按照國家水大流量計量站所頒發(fā)檢定證書上的修正系數(shù)分別將雙方的便攜流量計休整好，待信號強度達到測量要求且瞬時流量穩(wěn)定后，開始與固定流量計同時抄錄20個瞬時值。如果條件允許的話，相隔一段時間后再記錄一組數(shù)值，測量過程結(jié)束。將雙方便攜流量計的兩組瞬時數(shù)據(jù)分別求出平均值，同樣計算出固定流量計的兩組瞬時流量平均值。分別帶入公式（1）計算出雙方便攜流量計對固定流量計的修正系數(shù)。然后，分別求出雙方流量計的兩組修正系數(shù)的平均數(shù)。把修正系數(shù)的平均數(shù)和固定流量計的原修正系數(shù)帶入公式（2）計算出兩組各自的新修正系數(shù)：
公式（1）：P修正系數(shù)=［1-（S便攜-S固定）/S便攜］*100%。論文寫作，流量計。。
公式（2）：P新=（1-P平均）*100%*P原。
其中：P——修正系數(shù)
S——瞬時流量
最后在取兩組新修正系數(shù)系數(shù)的平均數(shù)作為本次流量計檢定的最終修正系數(shù)，并將其輸入固定流量計，檢定結(jié)束。
2、累計法：大多數(shù)情況下我們都采取累計法對流量計進行檢定。論文寫作，流量計。。便攜流量計的安裝調(diào)試過程與瞬時法相同，待便攜流量計運行穩(wěn)定后，根據(jù)情況與固定流量計同時開始進行一個小時以上的流量累計。為了計算結(jié)果的精確，流量較小的管線需要長時間的測量，當水量累計至1000立方米以上時，測量過程方可結(jié)束。計算過程也和瞬時法一樣，用累計值替換瞬時值代入相應(yīng)公式計算出新的修正系數(shù)，調(diào)整固定流量計后，檢定完成。
A——固定式流量計探頭B——我方便攜流量計探頭
C——對方便攜流量計探頭
檢定超聲波流量計探頭安裝示意圖
二、應(yīng)用效果在原水計量這個問題上，我們采用上述兩種方法進行流量計的在線檢定，收到了很大的成效。以前，各水廠僅靠目測來水堰口水流高度估算水量，弄不清來水多少和水量變化情況。使用新的計量系統(tǒng)和檢定方法以后，準確的計量數(shù)據(jù)已成為準確投藥、投氯量的計算依據(jù)，通過合理控制凈水藥劑投加量，降低了成本，取得了最佳的制水效益；更重要的是，提供了與原水供應(yīng)單位資金核算的依據(jù)，避免了與原水單位因水量不準確造成的責任不清、相互推諉的現(xiàn)象；通過供、需雙方數(shù)據(jù)的比較還可以及時發(fā)現(xiàn)管道途中漏損，節(jié)約能源。論文寫作，流量計。。
洋河水是我公司的重要原水來源，供需雙方都擁有各自的計量系統(tǒng)，由于檢定方式不統(tǒng)一導(dǎo)致計量數(shù)據(jù)對不上，所以經(jīng)常就原水結(jié)算問題與我們產(chǎn)生糾紛。自從采用新的流量計檢定方法以來，我們遵循平等加誠信的檢定原則，實行任何一方產(chǎn)生流量數(shù)據(jù)疑問就共同檢定結(jié)算流量計的方式，制訂了相應(yīng)制度，從而從根本上解決了原水計量不準這一長期困擾我們的問題，使供求雙方建立了良好的信用關(guān)系，加強了與原水供應(yīng)單位的協(xié)作。
工資指導(dǎo)線是政府調(diào)控工資增長的有效手段，是政府加強工資宏觀管理的重要措施，政府運用工資指導(dǎo)線，對國有企業(yè)及其他各類企業(yè)的工資分配進行指導(dǎo)與調(diào)控，使企業(yè)工資增長符合經(jīng)濟和社會發(fā)展的需要，進一步促進生產(chǎn)力的發(fā)展。各級主管部門一定要重視此項工作，加強對企業(yè)工資分配的指導(dǎo)，要定期對企業(yè)工資增長情況進行動態(tài)監(jiān)測，發(fā)現(xiàn)問題及時預(yù)警、糾正，確保企業(yè)職工平均工資適度增長，使工資指導(dǎo)線發(fā)揮其對企業(yè)工資增長的宏觀調(diào)控作用。
北京市地方企業(yè)1999年工資指導(dǎo)線執(zhí)行情況及處理意見
我市從1997年建立了企業(yè)工資指導(dǎo)線制度，每年向全市企業(yè)工資指導(dǎo)線。工資指導(dǎo)線后，我們定期對年度和上半年職工平均工資增長超過預(yù)警線的國有和國有控股企業(yè)預(yù)警通知，提醒企業(yè)合理調(diào)整工資增長速度，保證全年實發(fā)平均工資不超過預(yù)警線。
通過對企業(yè)工資指導(dǎo)線的實施，進一步完善了工資宏觀指導(dǎo)體系，結(jié)合對企業(yè)人工成本狀況的監(jiān)控等其它措施，使企業(yè)職工平均工資增長適度，初步實現(xiàn)了政府通過工資指導(dǎo)線制度正確引導(dǎo)企業(yè)工資合理增長的目的，為逐步實現(xiàn)黨的十五屆四中全會提出的建立與現(xiàn)代企業(yè)相適應(yīng)的收入分配制度積極創(chuàng)造條件。
一、1999年企業(yè)工資指導(dǎo)線制度實施情況
（一）根據(jù)統(tǒng)計資料：1999年全市職工平均工資為13778元，同比增長12．2％，略高于當年指導(dǎo)線的基準線（1999年工資指導(dǎo)線基準線為9％），扣除物價因素，實際工資增長11．5％；地方企業(yè)職工平均工資為11907元，同比增長8．3％，低于基準線水平（9％），實際工資增長7．7％，略高于我市“九五”計劃中企業(yè)職工實際平均工資每年增長3～5％的水平；地方企業(yè)中，地方國有企業(yè)職工平均工資為10967元，同比增長6．1％，地方國有企業(yè)職工實際平均工資擺脫了上年負增長的狀況（－1．5％），扣除物價因素，實際增長為5．5％，基本符合我市“九五”計劃的要求。反映出政府進一步實施擴大內(nèi)需、刺激消費的政策和國民經(jīng)濟穩(wěn)步增長，國有工業(yè)企業(yè)改革、改制的工作以及實行行業(yè)扭虧的措施取得進展，使大部分企業(yè)具備了一定增資條件。
（二）市勞動和社會保障局在1999年第3季度對上半年實發(fā)平均工資增長已經(jīng)超過上線（預(yù)警線）14％的393戶地方國有和國有控股企業(yè)，了預(yù)警通知，引起了大部分主管部門的重視，加強了對所屬企業(yè)工資增長的動態(tài)監(jiān)測。大部分被預(yù)警企業(yè)也能夠認真對待，結(jié)合本企業(yè)實現(xiàn)利稅、勞動生產(chǎn)率、工資利稅率、資本收益率、國有資產(chǎn)保值增值率和人工成本狀況等主要經(jīng)濟指標情況，及時調(diào)整工資分配方案，控制工資發(fā)放水平，保持年度工資增長在工資指導(dǎo)線上線規(guī)定的幅度。
（三）市勞動和社會保障局京勞社資發(fā)〔1999〕11號文件中明確規(guī)定：對上年停產(chǎn)、半停產(chǎn)并且工資水平較低或近幾年經(jīng)濟效益持續(xù)增長，工資水平增速較低的國有和國有控股企業(yè)，今年經(jīng)濟效益增幅較大，擬適當提高工資水平而造成工資增幅較大時，要經(jīng)過報批。多數(shù)單位對實施工資指導(dǎo)線工作非常重視，根據(jù)企業(yè)實際情況，1999年第四季度及時提出了申請，我們認真審核上報企業(yè)的綜合情況，對17個單位的79戶企業(yè)給予了批復(fù)。但是，也有個別單位的少數(shù)企業(yè)，未提出申請，從全年情況看，全市仍有54戶國有和國有控股企業(yè)職工平均工資增長率超過上線（預(yù)警線），其中你單位有企業(yè)××戶，（名單附后）。
（四）根據(jù)1998年企業(yè)工資總額與效益年報數(shù)據(jù)，結(jié)合1999年企業(yè)人工成本報表，發(fā)現(xiàn)部分企業(yè)報表數(shù)據(jù)存在嚴重的錯漏報問題。
二、處理意見
如遇到這種情況,用錘敲打不可取,應(yīng)將其放在濕度較高的地方,蓋上兩三層擰過的濕布,讓它重新吸收水分就可慢慢地散開。也可以將蘋果切成幾塊,放進盛紅糖的容器中蓋好,過兩三天糖塊就可自動松開,這時再把蘋果取出。(竇封)
牙膏不宜存放超過十個月
研究發(fā)現(xiàn),牙膏內(nèi)所含的許多化學(xué)物質(zhì)如發(fā)泡劑、摩擦劑、黏合劑以及香料防腐抗菌藥物等,存放一定時間后會發(fā)生化學(xué)反應(yīng),不僅引起牙膏變質(zhì),還會降低牙膏的去污與保潔作用。一般來說,牙膏的保存期為10個月,超過了此期限,極易變質(zhì)。有些過敏體質(zhì)的人使用了變質(zhì)的藥物牙膏后,還會引起過敏反應(yīng)。
另外,鉛質(zhì)外殼的牙膏存放時間過長,鉛離子會進入牙膏內(nèi),長期使用可能會發(fā)生慢性鉛中毒,導(dǎo)致神經(jīng)傳導(dǎo)緩慢、智力發(fā)育停滯、理解能力衰退等。
因此,使用牙膏應(yīng)注意生產(chǎn)日期,超過10個月的牙膏不宜再使用。(周遠昌)
新衣先用鹽水洗
生活中,人們通常在購買了新衣服之后,拆開包裝拿出來就穿在身上,沒有想到要用食鹽水浸泡后清洗一下。
新衣服必須用食鹽水浸泡后洗一洗再穿。因為新衣服上可能殘留防皺處理時的致癌性化學(xué)藥品――甲醛。
我們有時發(fā)現(xiàn)在新衣服上面,有一股異味,就是這種化學(xué)物,它是用來處理棉布的易皺缺點的。在高壓、高溫環(huán)境下,讓甲醛分子與棉纖維分子交鏈結(jié)合,產(chǎn)生防皺效果。但是處理過程不夠嚴謹,或處理后清洗不凈,經(jīng)常造成甲醛單體由布料中釋放出來,甚至本身就有甲醛。
據(jù)研究表明,甲醛除了引起急性眼癥狀、咳嗽、流淚、視力障礙及發(fā)疹等,實驗也證明甲醛具有致癌作用。因食鹽能消毒、殺菌、防棉布褪色,所以在穿新衣服之前,須先用食鹽水浸泡干凈。
(楊玉華)
含碘鹽的鑒別與保管
首先,在選購時應(yīng)注意檢驗一下含碘量。用少許鹽放入白瓷碗內(nèi),用水拌濕加入微量漂白粉拌勻,再加入少量淀粉,攪拌觀察。若鹽中含碘,便呈藍色,含碘越多,藍色越深,若無碘則呈現(xiàn)暗紅色或無色。
碘容易揮發(fā),存放時間越長,碘的損失就越大。碘鹽慶存放在避熱、避光、避風(fēng)和密封性較好的地方,不要放在爐灶旁。家庭使用碘鹽應(yīng)隨買隨用,一次不要購買太多。(張美榮)
如何區(qū)別植物油
香油 在光照下看起來透明無沉淀。摻假的香油,在光照下不太透明。質(zhì)量好的香油呈黃色,小磨香油則應(yīng)考慮是否摻了熟菜籽油,如能加熱,則可進一步鑒別。香油中兌有豬油加熱后發(fā)白,兌有棉籽油淤鍋。如是瓶裝油,應(yīng)注意看上下區(qū)別防止上裝香油,下裝雜油。此外,將油放入箱冷凍后觀察,純正香油應(yīng)為液態(tài),如假香油則凝結(jié)。
豆油 沫頭發(fā)白,油色深黃,花泡完整,盛油瓶上有黃邊,有一股豆腥味,口感澀味。
花生油 沫頭發(fā)黃,微帶綠色,花泡向陽時現(xiàn)彩虹,口嘗有花生香味。
1 我國保險監(jiān)管的基本原則
1.1 法制原則
市場經(jīng)濟的基本要求就是政府對市場活動的干預(yù)由以行政手段為主轉(zhuǎn)向市場和法律手段為主。我國保險監(jiān)管作為政府活動的重要內(nèi)容，就必須按照相應(yīng)法律法規(guī)的要求，在法律的框架下進行，杜絕超越法律規(guī)定的監(jiān)管行為。在一定范圍內(nèi)，行政性手段仍然是重要的監(jiān)管手段，但也必須有相應(yīng)的法律依據(jù)，根據(jù)一定的準則進行。
1.2 市場化和效率原則
我國保險監(jiān)管的一個重要背景就是保險市場的市場化不斷深入，因此，保險監(jiān)管就要強化市場對保險經(jīng)營活動的約束，有利于市場機制的有效運作。首先，監(jiān)管部門要推進市場競爭，為保險行業(yè)創(chuàng)造一個良好的競爭環(huán)境。只有實現(xiàn)充分競爭，才能保證市場的高效率。其次，監(jiān)管部門要減少不必要的行政審批，杜絕對保險企業(yè)進行不必要的干預(yù)，為保險企業(yè)營造良好的外部環(huán)境。最后，監(jiān)管過程本身要講效率，要努力降低監(jiān)管成本和費用。
1.3 適度監(jiān)管原則
適度監(jiān)管原則是指監(jiān)管措施不能影響和抑制保險業(yè)務(wù)的正常發(fā)展以及創(chuàng)新活動的進行，也就是政府在監(jiān)管活動中要逐步放權(quán)和還權(quán)，為發(fā)揮市場機制的作用創(chuàng)造良好的條件，鼓勵政府組織、社會團體和公民積極參與保險業(yè)管理事務(wù)；在監(jiān)管手段上，弱化行政強制色彩，用懷柔手段解決行業(yè)發(fā)展中出現(xiàn)的各類問題。
1.4 公眾利益原則
保險是一種信托關(guān)系，消費者購買保險就以犧牲當前利益來換取對未來的保障，也就是說，公眾將未來的福利和保障托付給了保險企業(yè)，一旦保險企業(yè)破產(chǎn)，喪失償付能力，就會使客戶未來利益全部受到損失，導(dǎo)致社會福利也就是公眾利益的損失。因此，政府必須通過保險監(jiān)管來保證保險市場的穩(wěn)定和保險公司的償付能力，以保證公眾利益不受損失。
2 我國保險監(jiān)管的基本目標
2.1 保護被保險人利益
這與國際通行的保險監(jiān)管目標是一致的。相對而言，我國保險消費者的專業(yè)知識、利益保護的途徑和方式以及保護自身利益的意識和能動性都較發(fā)達國家差，這就更加要求保險監(jiān)管將保護被保險人的利益放到特別突出的位置，采取更大的力度和措施，切實保護被保險人的利益，以推動我國保險業(yè)的健康快速地發(fā)展。
2.2 保證保險企業(yè)償付能力
這是保險監(jiān)管的核心，沒有充足的償付能力就不能從根本上保證保險公司的發(fā)展，最終保證被保險人的利益。尤其是在放松管制的大趨勢下，對保險公司償付能力的監(jiān)管就成為監(jiān)管部門最后的“堡壘”。我國保險監(jiān)管必須將保證保險公司的償付能力作為監(jiān)管的重要目標，多方面、多維度地對保險公司的償付能力進行監(jiān)管，對償付能力嚴重不足的公司依法采取相應(yīng)的措施，避免更大的風(fēng)險。
2.3 維護公平競爭的市場秩序
在全球化浪潮中，特別是伴隨我國加入wto，國內(nèi)保險將以商業(yè)存在?？缇辰桓丁⒆匀蝗肆鲃拥确绞阶叱鰢T，提供境外消費服務(wù)。同時國外保險業(yè)機構(gòu)也將以類似方式進入國內(nèi)保險市場為本國提供消費服務(wù)。不可否認，跨境的保險服務(wù)形式將給我國的保險監(jiān)管提出新的課題，研究我國保險監(jiān)管戰(zhàn)略調(diào)整的意義之二在于探索如何增加保險監(jiān)管機構(gòu)對保險實施有效管理。
當今世界是一個科技進步、經(jīng)濟管理方式不斷革新的時代，保險業(yè)的經(jīng)營管理模式也在不斷調(diào)整。世界主要發(fā)達國家的銀行、證券。保險等金融機構(gòu)紛紛相互融合，業(yè)務(wù)相互滲透，逐步由分業(yè)經(jīng)營走向混業(yè)經(jīng)營。但是就我國而言，完備的分業(yè)經(jīng)營分業(yè)監(jiān)管體制才得以確立不久.需要探索如何使國內(nèi)目前的分業(yè)經(jīng)營分業(yè)監(jiān)管體制與國際的混業(yè)經(jīng)營混業(yè)監(jiān)管體制相協(xié)調(diào)一致，這正是研究我國保險監(jiān)管戰(zhàn)略調(diào)整的意義之三。
伴隨經(jīng)濟的迅猛發(fā)展、保險經(jīng)營方式的轉(zhuǎn)變.需要探討與此相伴的監(jiān)管思路、法律體系、規(guī)章制度及監(jiān)管機構(gòu)體系等保險監(jiān)管理念和內(nèi)容能否適應(yīng)形勢的變化，這是研究我國保險監(jiān)管戰(zhàn)略調(diào)整的意義之四。
二、美、英、日三國保險業(yè)監(jiān)管之比較
美國、英國、日本是當今世界保險業(yè)最為發(fā)達的三個國家。其保險監(jiān)管無論是在理念上還是實踐上都走在世界前列。因此，對美英日三國保險業(yè)監(jiān)管進行比較分析，有助于我國保險業(yè)監(jiān)管的轉(zhuǎn)型與世界接軌。
(一)相似之處
1.都擁有較為獨立健全的保險業(yè)監(jiān)管體系。無論是美國。英國還是日本，都建立了以政府監(jiān)管機構(gòu)牽頭。社會中介機構(gòu)監(jiān)管和行業(yè)自律為輔、保險公司內(nèi)控為基礎(chǔ)的一整套完備的保險業(yè)監(jiān)管體系。如美國聯(lián)邦保險局州保險署、保險監(jiān)管協(xié)會、保險評級機構(gòu)組織控制委員會的coso模型，英國的貿(mào)工部、財政部。金融服務(wù)局、勞合社董事會，日本的大藏省，金融廳等組織。
2.保險監(jiān)管法制化。三國保險監(jiān)管均以完備立法的形式實行。美國務(wù)州有自己的保險法，備州保險局在州管轄范圍內(nèi)行使保險監(jiān)管權(quán)，以保險公司償付能力和保險投保人利益為主要監(jiān)管內(nèi)容，且各州保險法對承保過程的各環(huán)節(jié)都有嚴格的規(guī)定，充分體現(xiàn)了美國保險監(jiān)管的廣泛性和嚴格性。雖然美國各州的保險法多達55部，但在全美保險監(jiān)督官協(xié)會的努力下，內(nèi)容上已無多大差別，各州法院通過對保險法的司法審查也發(fā)揮著一定的監(jiān)管作用。英國現(xiàn)行保險立法是《保險經(jīng)紀人法》、《1982年保險公司法》和與之有關(guān)的保險條例：《1983保險公司財務(wù)條例》、《1981保險公司條例》、《1983年勞合社保險條例》以及貿(mào)工部關(guān)于收費標準的法律文件《1990年保險公司法律費用保險條例》和《保險公司修改條例》，日本的保險立法主要是《保險業(yè)法》，包括對保險業(yè)的監(jiān)督法規(guī)和有關(guān)經(jīng)營者的組織及行為的規(guī)定。
3.保險監(jiān)管的內(nèi)容及方式大體相同。三國保險監(jiān)管內(nèi)容包括對保險公司的償付能力、保險合同、財務(wù)檢查市場行為，其中核心是保險公司償付能力的監(jiān)管。監(jiān)管的方式大多采用現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場檢查方式。
(二)差異之處
1.監(jiān)管體制不盡相同。美國是聯(lián)邦制國家，實行兩級多頭管理體制，中央和地方都有權(quán)對保險業(yè)進行監(jiān)管。美國聯(lián)邦政府成立聯(lián)邦保險局，，只負責聯(lián)邦政府法定保險，如聯(lián)邦洪水保險、聯(lián)邦農(nóng)作物保險等。根據(jù)《麥克云 佛戈森法案》。每個州都成立保險署并被賦予監(jiān)管本州保險業(yè)的權(quán)力。美國聯(lián)邦保險局與各州保險署之間不是隸屬關(guān)系，而是平行關(guān)系。任何一家保險公司必須獲得州保險監(jiān)管部門的批準后方可在該州營業(yè)。為了對各州的監(jiān)管進行協(xié)調(diào)，美國成立了全國保險監(jiān)管協(xié)會，其主要職責是討論保險立法和有關(guān)問題，并擬定樣板法律和條例提供各州保險立法參考。英國采取的是一級監(jiān)管體制。1997年以前金融業(yè)的監(jiān)管由九個機構(gòu)分別承擔，其中的貿(mào)工部負責對上市公司的監(jiān)管，其下屬保險局負責對保險機構(gòu)的監(jiān)管。1998年金融服務(wù)管理局成立，將英國原有的八個金融機構(gòu)合為一體，集銀行、證券和保險監(jiān)管于一體。英格蘭銀行作為中央銀行，不再承擔對商業(yè)銀行的監(jiān)管職責r”。日本屬于集中單一的監(jiān)管體制。大藏省是日本保險業(yè)的監(jiān)管部門。大藏大臣是保險監(jiān)管的最高管理者。大藏省下設(shè)銀行局，銀行局下設(shè)保險部，具體負責保險監(jiān)管工作。由于日本金融危機加劇，金融機構(gòu)倒閉頻繁，為了加強金融監(jiān)管，日本成立金融監(jiān)管廳，接管了大藏省對銀行、證券、保險的監(jiān)管工作。后金融監(jiān)管廳更名為金融廳，將金融行政計劃和立案權(quán)限從大藏省分離出來。金融廳長由首相直接任命以確保其在金融監(jiān)管方面的獨立性。
2.保險監(jiān)管基于的理念不同。美國的監(jiān)管以嚴格的法律為基礎(chǔ)。美國的兩級多元、分權(quán)制衡的保險監(jiān)管模式現(xiàn)實決定了美國對保險業(yè)的監(jiān)管是建立在嚴格而完備的法律基礎(chǔ)之上的。美國的聯(lián)邦政府及州政府都有權(quán)制訂相關(guān)的法律。全美50個州、哥倫比亞特區(qū)和4個托管區(qū)均有自己的保險署.都有權(quán)通過立法調(diào)整州內(nèi)的保險業(yè)。這些立法包括對保險公司的設(shè)立、業(yè)務(wù)范圍、準備金率、保費率、保險資金運用、市場退出等監(jiān)管范圍都有嚴格的規(guī)定，各州保險公司都必須在嚴格遵守各州保險法律基礎(chǔ)上實施日常運營。聯(lián)邦保險公司按照聯(lián)邦保險法律實施運營。英國的保險監(jiān)管以高度自律為基礎(chǔ)。英國的保險業(yè)發(fā)展歷史悠久，自律管理的理念已深入保險行業(yè)。正是因為英國一貫存在高度的自律管理，政府部門的行政監(jiān)管則采取了較為溫和、寬松的方式，即政府監(jiān)管部門只通過立法規(guī)定保險人償付能力的最低標準和計算方法、保險人必須公開接受監(jiān)督，其他則依靠行業(yè)自律。日本對保險業(yè)的監(jiān)管則主要依靠行政手段來實施。日本是保險業(yè)最為發(fā)達的國家之一，但其保險監(jiān)管卻量具行政色彩。長期以來，日本的大藏省對國內(nèi)保險行業(yè)實行嚴格的行政管制，保險業(yè)長期嚴格的市場準入約束.使得保險市場一直控制在少數(shù)保險公司手中，外資保險公司很難進入日本市場開展保險業(yè)務(wù)。
3.保險混業(yè)經(jīng)營趨勢下的混業(yè)監(jiān)管體系不同。保險混業(yè)經(jīng)營突出表現(xiàn)在兩個方面：一是財產(chǎn)、人壽險業(yè)采用子公司的形式相互滲透；二是銀行、證券，保險和信托投資之間相互滲透。美國在1999年出臺了《金融服務(wù)現(xiàn)代化法案》，標志著美國進入了銀行、證券、保險混業(yè)經(jīng)營的新時代。同時《金融服務(wù)現(xiàn)代化法案》對新的監(jiān)管模式作了如下規(guī)范：規(guī)定美聯(lián)儲為銀行控股公司的傘型監(jiān)管人(umbrella regulator)，負責銀行控股公司的綜合監(jiān)管.同時銀行控股公司附屬各類金融機構(gòu)由功能監(jiān)管人分頭監(jiān)管。即證券、保險，貨幣監(jiān)理署等監(jiān)管部門按業(yè)務(wù)功能分別負責監(jiān)管銀行控股公司的特定子公司。銀行監(jiān)管與中央銀行分離，也為實現(xiàn)混業(yè)監(jiān)管定了基礎(chǔ)，這樣既可以適應(yīng)銀行、證券、保險業(yè)務(wù)相互滲透、交叉的發(fā)展趨勢，又可以避免監(jiān)管真空或重復(fù)監(jiān)管，合理利用監(jiān)管資源，提高監(jiān)管效率r41。英國1997年10月以前.英國政府對金融業(yè)的監(jiān)管是按照分業(yè)模式進行的，其中保險監(jiān)管是由當時的貿(mào)工部負責的，之后過渡到財政部。1999年1月1日再由財政部委托給新成立的金融服務(wù)局(fsa)，金融服務(wù)局由過去分別監(jiān)管銀行。證券、保險等。8個行業(yè)的監(jiān)管機構(gòu)合并組成?，F(xiàn)在fsa一共監(jiān)管著全英國550多家銀行，70家住房協(xié)會，650家信用合作社、270家友好合作社、820家保險機構(gòu)、4100個財務(wù)顧問、1300家投資銀行，1100家基金管理公司、8個市場及證券交易所等各類金融機構(gòu)”，。至此，英國金融監(jiān)管體系前后經(jīng)過3年的調(diào)整期從分業(yè)走向了統(tǒng)一。英國統(tǒng)一監(jiān)管模式強調(diào)用最節(jié)約和有效地使用資源的方式實行監(jiān)管，減少了監(jiān)管成本。日本在1996年11月以后也逐步由分業(yè)經(jīng)營走向混業(yè)經(jīng)營，其金融業(yè)的監(jiān)管一直實行統(tǒng)一監(jiān)管模式即由現(xiàn)在的金融廳對銀行、證券，保險等金融業(yè)務(wù)實行全面監(jiān)管。 三、我國保險業(yè)監(jiān)管的國際借鑒及戰(zhàn)略調(diào)整思路
每個國家的保險監(jiān)管制度，在一定程度上都與一個國家的文化背景、保險業(yè)的發(fā)展歷史長短有關(guān)。現(xiàn)代意義的保險業(yè)在我國是一種新興產(chǎn)業(yè)，保險業(yè)監(jiān)管歷史較短，但是目前我國的保險業(yè)卻面臨著市場經(jīng)濟轉(zhuǎn)型、加入世貿(mào)、國際化接軌等新的形勢和背景，過去的保險監(jiān)管在理念、目標、思路以及監(jiān)管實踐等方面與國際化、市場化格格不入甚至；中突。因此，當務(wù)之急應(yīng)是借鑒一些國家保險監(jiān)管的先進做法以靈活應(yīng)對我國國情。
(一)保險監(jiān)管理念應(yīng)從依重行政監(jiān)管轉(zhuǎn)變?yōu)橐揽糠蓙韺嵤┍O(jiān)管。從前述三國的保險監(jiān)管理念來看，英國高度保險自律的傳統(tǒng)在我國這樣一個保險業(yè)新興國家暫時還不存在，日本濃厚的行政監(jiān)管卻是我國正在所揚棄的。在實踐中，美國的相關(guān)保險法規(guī)已經(jīng)過多年的改革與完善，日趨成熟，無論是在監(jiān)管機制，監(jiān)管內(nèi)容，監(jiān)管方式，監(jiān)管責任等方面都有明確的規(guī)定，保證了保險行業(yè)的健康發(fā)展。因此，我國可以借鑒美國以完備的法律作為實施監(jiān)管基礎(chǔ)的理念，依靠完備的法律制度來加強保險業(yè)監(jiān)管。但就我國目前實際情況而言，保險立法還明顯滯后于社會。經(jīng)濟的發(fā)展，尤其是我國即將加入wto，外資保險機構(gòu)的大量涌入將對我國保險業(yè)提出嚴峻挑戰(zhàn)：其一，如何對外資保險機構(gòu)進行監(jiān)管?我國目前對外資保險機構(gòu)監(jiān)管的專門法規(guī)只有1992年《上海外資保險機構(gòu)暫行管理辦法》(以下簡稱《辦法》)。缺乏全國性的、專門性針對外資保險機構(gòu)監(jiān)管的法規(guī)。并且《辦法》的有些規(guī)定明顯和wto規(guī)則與我國入世的承諾不相符合，還有一些條文與其后制定的保險法不相協(xié)調(diào)，造成內(nèi)外資保險監(jiān)管法規(guī)的不統(tǒng)一，其二，保險法的一些規(guī)定，如償付能力監(jiān)管、再保險監(jiān)管、保險投資監(jiān)管、保險公司高級管理人員任職資格的審查和保險違規(guī)的處罰等如何落實。對此，保險法的規(guī)定過于籠統(tǒng)，又沒有相應(yīng)的配套措施或?qū)嵤┘殑t，在保險實踐中可操作性不強。這些都表明，我國的保險監(jiān)管法律法規(guī)有待進一步完善。因此，我國要加快制訂保險業(yè)法的步伐，把所有的業(yè)務(wù)都逐步納入法制化軌道，如制定有關(guān)保險電子商務(wù)等新興領(lǐng)域的法律，以免造成法律的空白；有針對性地制定監(jiān)管方面的法律法規(guī)，全方位地對保險監(jiān)管部門的監(jiān)管行為進行規(guī)范；完善保險監(jiān)管責任制，進一步量化保險監(jiān)管工作目標，實施嚴格的責任追究制度，促進保險監(jiān)管部門和監(jiān)管人員增強責任意識，提高監(jiān)管水平，避免無作為和越權(quán)行為的發(fā)生；保險監(jiān)管機構(gòu)要與當?shù)亟鹑诒O(jiān)管部門建立穩(wěn)定的磋商制度，把保險執(zhí)法逐步納入國家法律體系。
(一)保險國際化的方式
從目前看,保險國際化方式主要有三種:
1.投資國外保險市場。即通過在國外建立分公司或子公司的方式,向外國保險市場滲透,這種方式是目前保險國際化的主流。但是,由于世界各國保險市場開放程度不同,開放方式各異,因此,設(shè)立分公司或子公司的難易程度也不相同。
2.投資國外資本市場。即將本公司的資金運用到國外資本市場,分散投資風(fēng)險,尋求資本收益。這種方式一般受本國保險法關(guān)于保險公司資金運用規(guī)定的限制。
3.開放本國保險市場。通過完善保險法規(guī),逐步開放本國保險市場,允許外國保險公司參與本國保險市場,國內(nèi)保險市場經(jīng)營主體的國際化和本國風(fēng)險管理的國際化。
(二)實際分析
從目前情況看,歐洲經(jīng)濟及保險一體化就是保險國際化的一個實例。為了推動歐洲共同體保險市場一體化進程,1994年7月1日,歐洲第三代保險決議生效。決議的主要內(nèi)容是:(1)統(tǒng)一歐洲共同體保險業(yè)執(zhí)照、確立本國控制的監(jiān)管原則和取消對保險業(yè)的高度監(jiān)管;(2)統(tǒng)一執(zhí)照將允許共同體成員國保險公司在本國注冊,在歐洲共同體的任何地方從事保險業(yè)務(wù);(3)由保險公司注冊國負責對保險公司的監(jiān)管。償付能力的執(zhí)照由保險公司的注冊國來頒發(fā),但所有共同體成員國都必須認可這次改革最重要的內(nèi)容是保險人和被保險人可以自由決定費率和條件,監(jiān)管局的監(jiān)管目標只限于保持保險公司的償付能力。
通過這次改革,過去在許多歐洲大陸國家中實施的保險條款和費率需獲得保險監(jiān)管部門事先批準的要求已不再存在。從歷史的角度來看,這次管理制度的改革幾乎是一場革命,為了達到預(yù)期目的,立法者必須處理好以下主要問題:
1.必須克服各國過去不同的保險監(jiān)管方式所形成的障礙。長期以來,不少成員國一直規(guī)定保險合同的條文必須得到監(jiān)管機構(gòu)的批準,認為這樣具體的監(jiān)管可以增加市場的透明度,最大程度地減少公司之間的不同之處,并方便消費者比較和選擇不同的保險產(chǎn)品。對于保險準備金,雖然所有的成員國都分析保險準備金是否充足,但各國對如何平衡指令性的調(diào)控和精算師的職責有很大的分歧,這一分歧在人壽保險中最為明顯。還有些國家一直通過法律和監(jiān)督人的方式,對保險準備金的具體細節(jié)加以規(guī)定。在這些國家里,批準保險費的同時一般也要批準技術(shù)性指標(預(yù)定利率,死亡率)。在整個合同有效期內(nèi),這些技術(shù)性指標都被用來計算保險準備金。在投資方面,許多國家規(guī)定了投資范圍,并且規(guī)定在一定類別內(nèi)最大的投資限額。由于各個成員國對監(jiān)管方式有不同的看法,因此,各個成員國一般都不愿支持徹底提供服務(wù)的自由。
2.事后控制。有些國家的監(jiān)管制度在很大程度上依賴于對每個保險產(chǎn)品和費率的事先批準。有些國家規(guī)定,每個保單用語都必須事先和監(jiān)督機關(guān)達成協(xié)議。新保單形式的提議需由一些主要保險公司成員組成保險管理理事會傳閱。提議被批準后,任何希望銷售這種產(chǎn)品的保險公司都可以使用。但是,歐洲委員會指出,事先批準的程序不適合開放的競爭市場的要求,因為事先批準措施是為了減少競爭,并很可能給地方保險公司帶來優(yōu)勢。因此,成員國必須廢除事先批準的規(guī)定。
3.共同認可。為了開創(chuàng)一個充滿活力和競爭性的市場,保險產(chǎn)品和保險費率的事先批準,甚至備案性通知的要求都被禁止。從現(xiàn)在開始,著重于統(tǒng)一執(zhí)行的標準及對保險準備金、資產(chǎn)的充足性與最低償付能力差額的監(jiān)管。保險公司即將有選擇在哪個國家設(shè)立總公司,在哪種監(jiān)督制度下開展業(yè)務(wù)的自由。
二、國際保險監(jiān)管總目標的調(diào)整與監(jiān)管發(fā)展趨勢
保險國際化的發(fā)展使全球保險市場逐步融為一體,本國保險市場日益成為全球保險市場的一個不可分割的組成部分,獨立性相對減弱。在這種情況下,各國保險業(yè)的發(fā)展不僅要受本國政治、經(jīng)濟和社會發(fā)展的影響,也要受到國際政治、經(jīng)濟和社會發(fā)展的影響。隨著全球經(jīng)濟一體化程度的加深,影響的程度將越來越大。
由于一國保險市場同時受國內(nèi)和國際形勢的影響,所以,可以預(yù)見,21世紀,各國保險業(yè)波動的可能性將進一步加大。為了熨平保險波動周期,促進本國保險業(yè)的健康發(fā)展,世界上絕大部分國家,尤其是發(fā)達國家都相應(yīng)調(diào)整了宏觀保險監(jiān)管目標?？偟膩砜?宏觀保險監(jiān)管目標主要有四個:一是保持社會對保險制度體系和機構(gòu)體系的信任;二是增進社會公眾對保險體系的了解和理解;三是在適當程度上保護保險消費者的合法權(quán)益,四是減少和打擊保險犯罪。在實現(xiàn)上述宏觀監(jiān)管目標時,各國法律一般要求保險監(jiān)管部門做到:(1)維護本國保險市場的穩(wěn)定;(2)依法監(jiān)管,尊重保險機構(gòu)的經(jīng)營自;(3)平衡消費者和保險行業(yè)間的利益,以及加予保險機構(gòu)的負擔和限制;(4)加快本國保險業(yè)的改革與創(chuàng)新;(5)在保險國際化形勢下,通過有效監(jiān)管,增強本國保險業(yè)的國際競爭力;(6)堅持市場化原則,保護公平、公正和公開的競爭。
在宏觀監(jiān)管目標和法律要求的指導(dǎo)下,各國保險監(jiān)管發(fā)展趨勢表現(xiàn)為:
1.混業(yè)監(jiān)管體制將全面取代分業(yè)監(jiān)管體制。20世紀末,金融業(yè)發(fā)展的新動向就是混業(yè)經(jīng)營。在保險方面,這種混業(yè)經(jīng)營主要表現(xiàn)在兩個方面,一是產(chǎn)、壽險業(yè)采用子公司的形式相互滲透,并存在一種產(chǎn)、壽險公司交叉經(jīng)營的第三保險業(yè)務(wù)領(lǐng)域;二是銀行、證券、保險和投資之間相互滲透。在混業(yè)經(jīng)營的情況下,保險市場和資本市場、貨幣市場的聯(lián)系越來越密切,相互之間的互動效應(yīng)將越來越大。為了適應(yīng)混業(yè)經(jīng)營的趨勢,解決混業(yè)經(jīng)營所產(chǎn)生的問題和新的需要,不少國家都對本國的金融監(jiān)管法律進行了修訂,對保險監(jiān)管體制也進行了相應(yīng)的改革,目的在于加強對保險業(yè)的監(jiān)管,防范和化解金融市場波動對保險業(yè)造成的風(fēng)險。
2.產(chǎn)品監(jiān)管的市場化趨向明顯。產(chǎn)品的市場化突出表現(xiàn)為保險合同自由和保險費率市場化。近年來,越來越多的國家采用市場經(jīng)濟體制。在市場經(jīng)濟條件下,各國保險監(jiān)管部門普遍認為商定保險合同內(nèi)容和保險產(chǎn)品價格(保險費率)是保險公司與投保人雙方的事情,應(yīng)由雙方自行解決,政府不應(yīng)過多干預(yù)。同時認為,政府應(yīng)該通過讓市場最大限度地發(fā)揮作用來實現(xiàn)自由競爭和保險產(chǎn)品創(chuàng)新。從目前看,大部分國家已不再審批保險條款和保險費率。在實行產(chǎn)品市場化的同時,各國仍保留對保險條款和保險費率的否決權(quán),即如果保險監(jiān)管部門認為保險條款和保險費率違反了法律、法規(guī)和社會公共道德標準,或有不公平行為,有權(quán)要求保險公司予以糾正。在放松保險產(chǎn)品監(jiān)管的同時,各國保險監(jiān)管部門普遍加強了對保險投訴的監(jiān)管,注重研究網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟對保險業(yè)發(fā)展的影響,加大了對網(wǎng)上保險產(chǎn)品銷售行為的監(jiān)管力度。
3.償付能力監(jiān)管日益成為監(jiān)管工作核心。近年來,保險監(jiān)管重點越來越偏重于償付能力監(jiān)管。而且,隨著保險業(yè)的發(fā)展和信息技術(shù)的進步,償付能力監(jiān)管不斷被賦予新的內(nèi)容,監(jiān)管方式也日新月異。盡管各國的監(jiān)管方式不同,但毫無疑問,全球保險公司償付能力監(jiān)管正在由傳統(tǒng)的靜態(tài)監(jiān)管向現(xiàn)代的動態(tài)監(jiān)管轉(zhuǎn)變,正在由業(yè)務(wù)和財務(wù)分離監(jiān)管向業(yè)務(wù)和財務(wù)一體化監(jiān)管的方向轉(zhuǎn)變。
4.保險信息公開披露制度日臻成熟。向社會公開保險公司的信息越多,越能幫助投保人正確選擇保險公司以轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險,越能減少信息不對稱形成的市場失靈所造成的經(jīng)濟損失。同時,大部分國家的保險監(jiān)管部門認為,向社會公開保險公司的信息,可以通過社會的力量強化對保險公司的監(jiān)督,有利于保險公司加強自律。基于此,各國保險監(jiān)管部門普遍建立了保險信息披露制度,定期向社會公開保險公司信息,以便于社會各單位和個人了解保險公司的經(jīng)營狀況。
5.依法監(jiān)管走強。市場經(jīng)濟是法制經(jīng)濟。市場經(jīng)濟條件下的保險監(jiān)管也注定應(yīng)依法監(jiān)管。目前,各國都有保險監(jiān)管法規(guī),通過法規(guī)對保險監(jiān)管部門的職責和權(quán)限進行規(guī)定。這些法規(guī)同時也要求為保險監(jiān)管部門錯誤的監(jiān)管行為給被監(jiān)管對象造成經(jīng)濟損失后,必須依法進行賠償。在具體監(jiān)管實踐中,普遍增強了監(jiān)管法規(guī)的透明度,大幅度地減少了“暗箱”操作行為。
三、我國保險監(jiān)管政策建議
(一)現(xiàn)行保險體制評估
從體制方面看,我國保險業(yè)發(fā)展與世界保險業(yè)的發(fā)展有一些較為明顯的區(qū)別:一是世界保險業(yè)正在走集團化、綜合化發(fā)展道路,購并活動頻繁;我國則在實施分業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略,這種分業(yè)不僅表現(xiàn)在銀行、證券、保險間的絕對分業(yè),同時也表現(xiàn)為人身保險與財產(chǎn)保險間的絕對分業(yè)。二是世界上正在實施混業(yè)監(jiān)管的金融監(jiān)管體制創(chuàng)新,而我國則在落實分業(yè)監(jiān)管方案。近幾年我國保險業(yè)的大踏步發(fā)展,在一定程度上也得益于分業(yè)經(jīng)營和分業(yè)監(jiān)管。但隨著我國經(jīng)濟開放度的加深,尤其是隨著我國加入WTO,我國經(jīng)濟必然會被納入世界經(jīng)濟大循環(huán)之中。在未來開放條件下,現(xiàn)行的保險體制對21世紀我國保險業(yè)的發(fā)展將會產(chǎn)生何種影響,應(yīng)從現(xiàn)在開始研究,適時提出完善方案,這樣才能有備無患。
(二)實施開放性監(jiān)管戰(zhàn)略
開放性監(jiān)管戰(zhàn)略條件下保險監(jiān)管的目的主要有三個:一是在國內(nèi)保護保險人和被保險人的合法權(quán)益,保障我國保險市場的穩(wěn)定與發(fā)展;二是在國際上全面提升我國保險業(yè)的國際競爭力;三是采用市場手段與政府監(jiān)管相結(jié)合的方式,兼顧保險市場的效率與公平。為達到監(jiān)管目的,建議:第一,中國保監(jiān)會應(yīng)與國際保險監(jiān)管組織和他國保險監(jiān)管部門建立國際保險監(jiān)管支持體系,通過該體系監(jiān)管國內(nèi)保險市場上的外資保險公司和國際保險市場上的本國保險公司,以及接受本國分保業(yè)務(wù)的國外再保險公司。第二,與中國人民銀行和中國證監(jiān)會建立監(jiān)管信息通道,以監(jiān)管保險市場與資本市場和貨幣市場的互動性。第三,加速本國保險業(yè)市場化的建設(shè),適當增設(shè)中資保險公司,培育全國性保險市場,適當發(fā)展現(xiàn)有保險公司的分支機構(gòu),培育地區(qū)性保險市場;建立市場退出機制,淘汰償付能力嚴重不足的公司,優(yōu)化市場主體結(jié)構(gòu)。通過發(fā)揮準入與退出機制的作用,建立適度競爭的完善的中國保險市場體系。第四,建立合規(guī)性監(jiān)管與風(fēng)險性監(jiān)管并重的新的監(jiān)管體制,加強對保險公司風(fēng)險管理制度和體系的過程控制,防范和化解保險風(fēng)險。
(三)實施優(yōu)質(zhì)發(fā)展戰(zhàn)略
保險深度和保險密度是反映一個國家或地區(qū)保險業(yè)的發(fā)展程度與市場潛力的主要指標。1998年我國保險深度只有1.4%,保險密度只有約100元。而同期發(fā)達國家的保險深度已超過10%,保險密度已超過5000美元;發(fā)展中國家如印度等國,保險深度也已達到5%,保險密度也達到100美元的水平。在現(xiàn)有GDP水平下,如果用發(fā)展中國家保險深度平均水平衡量我國保險業(yè),1998年我國保費總收入應(yīng)該達到3997億元,而實際上我國保費收入只有1247億元。另外,雖然我國保險業(yè)已發(fā)展了50年,但新險種開發(fā)、老險種升級換代等工作做得還很不夠,保險產(chǎn)品尚未形成優(yōu)質(zhì)品牌效應(yīng)。如在世界上已流行多年的壽險投資連結(jié)產(chǎn)品和職業(yè)責任保險在我國則剛開始嘗試。由此可以看出,無論從保險業(yè)務(wù)規(guī)模,還是從保險產(chǎn)品結(jié)構(gòu)來看,我國保險市場潛力巨大。因此,目前應(yīng)通過加強保險監(jiān)管實施保險發(fā)展戰(zhàn)略。首先,應(yīng)抓住我國“入世”機遇,認真研究國際保險慣例和WTO有關(guān)保險業(yè)的規(guī)則,充分利用國外先進的保險技術(shù),引進先進的保險產(chǎn)品和經(jīng)營方式,實現(xiàn)“跳躍式”發(fā)展。其次,要深化改革,銳意創(chuàng)新,苦練內(nèi)功,大力挖潛,合理開發(fā)和使用保險市場資源。第三,要以“保障經(jīng)濟、穩(wěn)定社會、促進改革、造福人民”為總服務(wù)方向,大力調(diào)整保險產(chǎn)品結(jié)構(gòu),積極理順費率體系,不斷拓展服務(wù)領(lǐng)域。
(四)提高保險信息化水平
我們所處的時代已是信息化時代,信息化和信息資源的利用不僅成為保險公司生存的基礎(chǔ),而且是保險公司在保險市場競爭中克“敵”致勝的法寶。對我國這樣一個保險業(yè)發(fā)展落后的國家來說,保險信息化程度將是決定我國保險業(yè)在未來開放性中國保險市場上生存的基本條件。因為在未來開放性的保險市場中,“本國”與“外國”不再是投保人選擇保險公司的重要參照條件,只依靠投保人的愛國熱情是不能維護保險公司生存的。在未來保險競爭中,可以依靠的只能是投保人對保險產(chǎn)品和保險公司的服務(wù)質(zhì)量和效率的選擇。要創(chuàng)造品牌效應(yīng)和提高保險服務(wù)的質(zhì)量和效率,就必須加速保險業(yè)信息化建設(shè),提高信息化程度。當前,建議中國保監(jiān)會牽頭制定行業(yè)信息標準,提出行業(yè)信息化建設(shè)要求和目標,通過建設(shè)保險行業(yè)公共信息網(wǎng)和各單位專用信息網(wǎng),并適當聯(lián)結(jié)保險行業(yè)公共信息網(wǎng)和各單位專用信息網(wǎng)的方式,建成中國保險業(yè)信息網(wǎng)。
(五)完善保險公司償付能力監(jiān)管
(一)保險國際化的方式
從目前看,保險國際化方式主要有三種:
1.投資國外保險市場。即通過在國外建立分公司或子公司的方式,向外國保險市場滲透,這種方式是目前保險國際化的主流。但是,由于世界各國保險市場開放程度不同,開放方式各異,因此,設(shè)立分公司或子公司的難易程度也不相同。
2.投資國外資本市場。即將本公司的資金運用到國外資本市場,分散投資風(fēng)險,尋求資本收益。這種方式一般受本國保險法關(guān)于保險公司資金運用規(guī)定的限制。
3.開放本國保險市場。通過完善保險法規(guī),逐步開放本國保險市場,允許外國保險公司參與本國保險市場,國內(nèi)保險市場經(jīng)營主體的國際化和本國風(fēng)險管理的國際化。
(二)實際分析
從目前情況看,歐洲經(jīng)濟及保險一體化就是保險國際化的一個實例。為了推動歐洲共同體保險市場一體化進程,1994年7月1日,歐洲第三代保險決議生效。決議的主要內(nèi)容是:(1)統(tǒng)一歐洲共同體保險業(yè)執(zhí)照、確立本國控制的監(jiān)管原則和取消對保險業(yè)的高度監(jiān)管;(2)統(tǒng)一執(zhí)照將允許共同體成員國保險公司在本國注冊,在歐洲共同體的任何地方從事保險業(yè)務(wù);(3)由保險公司注冊國負責對保險公司的監(jiān)管。償付能力的執(zhí)照由保險公司的注冊國來頒發(fā),但所有共同體成員國都必須認可這次改革最重要的內(nèi)容是保險人和被保險人可以自由決定費率和條件,監(jiān)管局的監(jiān)管目標只限于保持保險公司的償付能力。
通過這次改革,過去在許多歐洲大陸國家中實施的保險條款和費率需獲得保險監(jiān)管部門事先批準的要求已不再存在。從歷史的角度來看,這次管理制度的改革幾乎是一場革命,為了達到預(yù)期目的,立法者必須處理好以下主要問題:
1.必須克服各國過去不同的保險監(jiān)管方式所形成的障礙。長期以來,不少成員國一直規(guī)定保險合同的條文必須得到監(jiān)管機構(gòu)的批準,認為這樣具體的監(jiān)管可以增加市場的透明度,最大程度地減少公司之間的不同之處,并方便消費者比較和選擇不同的保險產(chǎn)品。對于保險準備金,雖然所有的成員國都分析保險準備金是否充足,但各國對如何平衡指令性的調(diào)控和精算師的職責有很大的分歧,這一分歧在人壽保險中最為明顯。還有些國家一直通過法律和監(jiān)督人的方式,對保險準備金的具體細節(jié)加以規(guī)定。在這些國家里,批準保險費的同時一般也要批準技術(shù)性指標(預(yù)定利率,死亡率)。在整個合同有效期內(nèi),這些技術(shù)性指標都被用來計算保險準備金。在投資方面,許多國家規(guī)定了投資范圍,并且規(guī)定在一定類別內(nèi)最大的投資限額。由于各個成員國對監(jiān)管方式有不同的看法,因此,各個成員國一般都不愿支持徹底提供服務(wù)的自由。
2.事后控制。有些國家的監(jiān)管制度在很大程度上依賴于對每個保險產(chǎn)品和費率的事先批準。有些國家規(guī)定,每個保單用語都必須事先和監(jiān)督機關(guān)達成協(xié)議。新保單形式的提議需由一些主要保險公司成員組成保險管理理事會傳閱。提議被批準后,任何希望銷售這種產(chǎn)品的保險公司都可以使用。但是,歐洲委員會指出,事先批準的程序不適合開放的競爭市場的要求,因為事先批準措施是為了減少競爭,并很可能給地方保險公司帶來優(yōu)勢。因此,成員國必須廢除事先批準的規(guī)定。
3.共同認可。為了開創(chuàng)一個充滿活力和競爭性的市場,保險產(chǎn)品和保險費率的事先批準,甚至備案性通知的要求都被禁止。從現(xiàn)在開始,著重于統(tǒng)一執(zhí)行的標準及對保險準備金、資產(chǎn)的充足性與最低償付能力差額的監(jiān)管。保險公司即將有選擇在哪個國家設(shè)立總公司,在哪種監(jiān)督制度下開展業(yè)務(wù)的自由。
二、國際保險監(jiān)管總目標的調(diào)整與監(jiān)管發(fā)展趨勢
保險國際化的發(fā)展使全球保險市場逐步融為一體,本國保險市場日益成為全球保險市場的一個不可分割的組成部分,獨立性相對減弱。在這種情況下,各國保險業(yè)的發(fā)展不僅要受本國政治、經(jīng)濟和社會發(fā)展的影響,也要受到國際政治、經(jīng)濟和社會發(fā)展的影響。隨著全球經(jīng)濟一體化程度的加深,影響的程度將越來越大。
由于一國保險市場同時受國內(nèi)和國際形勢的影響,所以,可以預(yù)見,21世紀,各國保險業(yè)波動的可能性將進一步加大。為了熨平保險波動周期,促進本國保險業(yè)的健康發(fā)展,世界上絕大部分國家,尤其是發(fā)達國家都相應(yīng)調(diào)整了宏觀保險監(jiān)管目標?？偟膩砜?宏觀保險監(jiān)管目標主要有四個:一是保持社會對保險制度體系和機構(gòu)體系的信任;二是增進社會公眾對保險體系的了解和理解;三是在適當程度上保護保險消費者的合法權(quán)益,四是減少和打擊保險犯罪。在實現(xiàn)上述宏觀監(jiān)管目標時,各國法律一般要求保險監(jiān)管部門做到:(1)維護本國保險市場的穩(wěn)定;(2)依法監(jiān)管,尊重保險機構(gòu)的經(jīng)營自;(3)平衡消費者和保險行業(yè)間的利益,以及加予保險機構(gòu)的負擔和限制;(4)加快本國保險業(yè)的改革與創(chuàng)新;(5)在保險國際化形勢下,通過有效監(jiān)管,增強本國保險業(yè)的國際競爭力;(6)堅持市場化原則,保護公平、公正和公開的競爭。
在宏觀監(jiān)管目標和法律要求的指導(dǎo)下,各國保險監(jiān)管發(fā)展趨勢表現(xiàn)為:
1.混業(yè)監(jiān)管體制將全面取代分業(yè)監(jiān)管體制。20世紀末,金融業(yè)發(fā)展的新動向就是混業(yè)經(jīng)營。在保險方面,這種混業(yè)經(jīng)營主要表現(xiàn)在兩個方面,一是產(chǎn)、壽險業(yè)采用子公司的形式相互滲透,并存在一種產(chǎn)、壽險公司交叉經(jīng)營的第三保險業(yè)務(wù)領(lǐng)域;二是銀行、證券、保險和投資之間相互滲透。在混業(yè)經(jīng)營的情況下,保險市場和資本市場、貨幣市場的聯(lián)系越來越密切,相互之間的互動效應(yīng)將越來越大。為了適應(yīng)混業(yè)經(jīng)營的趨勢,解決混業(yè)經(jīng)營所產(chǎn)生的問題和新的需要,不少國家都對本國的金融監(jiān)管法律進行了修訂,對保險監(jiān)管體制也進行了相應(yīng)的改革,目的在于加強對保險業(yè)的監(jiān)管,防范和化解金融市場波動對保險業(yè)造成的風(fēng)險。
2.產(chǎn)品監(jiān)管的市場化趨向明顯。產(chǎn)品的市場化突出表現(xiàn)為保險合同自由和保險費率市場化。近年來,越來越多的國家采用市場經(jīng)濟體制。在市場經(jīng)濟條件下,各國保險監(jiān)管部門普遍認為商定保險合同內(nèi)容和保險產(chǎn)品價格(保險費率)是保險公司與投保人雙方的事情,應(yīng)由雙方自行解決,政府不應(yīng)過多干預(yù)。同時認為,政府應(yīng)該通過讓市場最大限度地發(fā)揮作用來實現(xiàn)自由競爭和保險產(chǎn)品創(chuàng)新。從目前看,大部分國家已不再審批保險條款和保險費率。在實行產(chǎn)品市場化的同時,各國仍保留對保險條款和保險費率的否決權(quán),即如果保險監(jiān)管部門認為保險條款和保險費率違反了法律、法規(guī)和社會公共道德標準,或有不公平行為,有權(quán)要求保險公司予以糾正。在放松保險產(chǎn)品監(jiān)管的同時,各國保險監(jiān)管部門普遍加強了對保險投訴的監(jiān)管,注重研究網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟對保險業(yè)發(fā)展的影響,加大了對網(wǎng)上保險產(chǎn)品銷售行為的監(jiān)管力度。
3.償付能力監(jiān)管日益成為監(jiān)管工作核心。近年來,保險監(jiān)管重點越來越偏重于償付能力監(jiān)管。而且,隨著保險業(yè)的發(fā)展和信息技術(shù)的進步,償付能力監(jiān)管不斷被賦予新的內(nèi)容,監(jiān)管方式也日新月異。盡管各國的監(jiān)管方式不同,但毫無疑問,全球保險公司償付能力監(jiān)管正在由傳統(tǒng)的靜態(tài)監(jiān)管向現(xiàn)代的動態(tài)監(jiān)管轉(zhuǎn)變,正在由業(yè)務(wù)和財務(wù)分離監(jiān)管向業(yè)務(wù)和財務(wù)一體化監(jiān)管的方向轉(zhuǎn)變。
4.保險信息公開披露制度日臻成熟。向社會公開保險公司的信息越多,越能幫助投保人正確選擇保險公司以轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險,越能減少信息不對稱形成的市場失靈所造成的經(jīng)濟損失。同時,大部分國家的保險監(jiān)管部門認為,向社會公開保險公司的信息,可以通過社會的力量強化對保險公司的監(jiān)督,有利于保險公司加強自律。基于此,各國保險監(jiān)管部門普遍建立了保險信息披露制度,定期向社會公開保險公司信息,以便于社會各單位和個人了解保險公司的經(jīng)營狀況。
5.依法監(jiān)管走強。市場經(jīng)濟是法制經(jīng)濟。市場經(jīng)濟條件下的保險監(jiān)管也注定應(yīng)依法監(jiān)管。目前,各國都有保險監(jiān)管法規(guī),通過法規(guī)對保險監(jiān)管部門的職責和權(quán)限進行規(guī)定。這些法規(guī)同時也要求為保險監(jiān)管部門錯誤的監(jiān)管行為給被監(jiān)管對象造成經(jīng)濟損失后,必須依法進行賠償。在具體監(jiān)管實踐中,普遍增強了監(jiān)管法規(guī)的透明度,大幅度地減少了“暗箱”操作行為。
三、我國保險監(jiān)管政策建議
(一)現(xiàn)行保險體制評估
從體制方面看,我國保險業(yè)發(fā)展與世界保險業(yè)的發(fā)展有一些較為明顯的區(qū)別:一是世界保險業(yè)正在走集團化、綜合化發(fā)展道路,購并活動頻繁;我國則在實施分業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略,這種分業(yè)不僅表現(xiàn)在銀行、證券、保險間的絕對分業(yè),同時也表現(xiàn)為人身保險與財產(chǎn)保險間的絕對分業(yè)。二是世界上正在實施混業(yè)監(jiān)管的金融監(jiān)管體制創(chuàng)新,而我國則在落實分業(yè)監(jiān)管方案。近幾年我國保險業(yè)的大踏步發(fā)展,在一定程度上也得益于分業(yè)經(jīng)營和分業(yè)監(jiān)管。但隨著我國經(jīng)濟開放度的加深,尤其是隨著我國加入WTO,我國經(jīng)濟必然會被納入世界經(jīng)濟大循環(huán)之中。在未來開放條件下,現(xiàn)行的保險體制對21世紀我國保險業(yè)的發(fā)展將會產(chǎn)生何種影響,應(yīng)從現(xiàn)在開始研究,適時提出完善方案,這樣才能有備無患。
(二)實施開放性監(jiān)管戰(zhàn)略
開放性監(jiān)管戰(zhàn)略條件下保險監(jiān)管的目的主要有三個:一是在國內(nèi)保護保險人和被保險人的合法權(quán)益,保障我國保險市場的穩(wěn)定與發(fā)展;二是在國際上全面提升我國保險業(yè)的國際競爭力;三是采用市場手段與政府監(jiān)管相結(jié)合的方式,兼顧保險市場的效率與公平。為達到監(jiān)管目的,建議:第一,中國保監(jiān)會應(yīng)與國際保險監(jiān)管組織和他國保險監(jiān)管部門建立國際保險監(jiān)管支持體系,通過該體系監(jiān)管國內(nèi)保險市場上的外資保險公司和國際保險市場上的本國保險公司,以及接受本國分保業(yè)務(wù)的國外再保險公司。第二,與中國人民銀行和中國證監(jiān)會建立監(jiān)管信息通道,以監(jiān)管保險市場與資本市場和貨幣市場的互動性。第三,加速本國保險業(yè)市場化的建設(shè),適當增設(shè)中資保險公司,培育全國性保險市場,適當發(fā)展現(xiàn)有保險公司的分支機構(gòu),培育地區(qū)性保險市場;建立市場退出機制,淘汰償付能力嚴重不足的公司,優(yōu)化市場主體結(jié)構(gòu)。通過發(fā)揮準入與退出機制的作用,建立適度競爭的完善的中國保險市場體系。第四,建立合規(guī)性監(jiān)管與風(fēng)險性監(jiān)管并重的新的監(jiān)管體制,加強對保險公司風(fēng)險管理制度和體系的過程控制,防范和化解保險風(fēng)險。
(三)實施優(yōu)質(zhì)發(fā)展戰(zhàn)略
保險深度和保險密度是反映一個國家或地區(qū)保險業(yè)的發(fā)展程度與市場潛力的主要指標。1998年我國保險深度只有1.4%,保險密度只有約100元。而同期發(fā)達國家的保險深度已超過10%,保險密度已超過5000美元;發(fā)展中國家如印度等國,保險深度也已達到5%,保險密度也達到100美元的水平。在現(xiàn)有GDP水平下,如果用發(fā)展中國家保險深度平均水平衡量我國保險業(yè),1998年我國保費總收入應(yīng)該達到3997億元,而實際上我國保費收入只有1247億元。另外,雖然我國保險業(yè)已發(fā)展了50年,但新險種開發(fā)、老險種升級換代等工作做得還很不夠,保險產(chǎn)品尚未形成優(yōu)質(zhì)品牌效應(yīng)。如在世界上已流行多年的壽險投資連結(jié)產(chǎn)品和職業(yè)責任保險在我國則剛開始嘗試。由此可以看出,無論從保險業(yè)務(wù)規(guī)模,還是從保險產(chǎn)品結(jié)構(gòu)來看,我國保險市場潛力巨大。因此,目前應(yīng)通過加強保險監(jiān)管實施保險發(fā)展戰(zhàn)略。首先,應(yīng)抓住我國“入世”機遇,認真研究國際保險慣例和WTO有關(guān)保險業(yè)的規(guī)則,充分利用國外先進的保險技術(shù),引進先進的保險產(chǎn)品和經(jīng)營方式,實現(xiàn)“跳躍式”發(fā)展。其次,要深化改革,銳意創(chuàng)新,苦練內(nèi)功,大力挖潛,合理開發(fā)和使用保險市場資源。第三,要以“保障經(jīng)濟、穩(wěn)定社會、促進改革、造福人民”為總服務(wù)方向,大力調(diào)整保險產(chǎn)品結(jié)構(gòu),積極理順費率體系,不斷拓展服務(wù)領(lǐng)域。
(四)提高保險信息化水平
我們所處的時代已是信息化時代,信息化和信息資源的利用不僅成為保險公司生存的基礎(chǔ),而且是保險公司在保險市場競爭中克“敵”致勝的法寶。對我國這樣一個保險業(yè)發(fā)展落后的國家來說,保險信息化程度將是決定我國保險業(yè)在未來開放性中國保險市場上生存的基本條件。因為在未來開放性的保險市場中,“本國”與“外國”不再是投保人選擇保險公司的重要參照條件,只依靠投保人的愛國熱情是不能維護保險公司生存的。在未來保險競爭中,可以依靠的只能是投保人對保險產(chǎn)品和保險公司的服務(wù)質(zhì)量和效率的選擇。要創(chuàng)造品牌效應(yīng)和提高保險服務(wù)的質(zhì)量和效率,就必須加速保險業(yè)信息化建設(shè),提高信息化程度。當前,建議中國保監(jiān)會牽頭制定行業(yè)信息標準,提出行業(yè)信息化建設(shè)要求和目標,通過建設(shè)保險行業(yè)公共信息網(wǎng)和各單位專用信息網(wǎng),并適當聯(lián)結(jié)保險行業(yè)公共信息網(wǎng)和各單位專用信息網(wǎng)的方式,建成中國保險業(yè)信息網(wǎng)。
(五)完善保險公司償付能力監(jiān)管
