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時(shí)間：2023-07-24 09:23:57
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銀行保險(xiǎn)于20世紀(jì)80年源于歐洲，目前已成為國(guó)際保險(xiǎn)業(yè)的主要發(fā)展趨勢(shì)之一。銀行保險(xiǎn)主要有四種組織形態(tài)：1.銷售聯(lián)盟。銀行和保險(xiǎn)公司通過(guò)合作協(xié)議的方式，銷售保險(xiǎn)產(chǎn)品；2.合資公司。銀行和保險(xiǎn)公司建立合資公司開發(fā)和銷售保險(xiǎn)產(chǎn)品；3.兼并收購(gòu)。將兩個(gè)獨(dú)立的保險(xiǎn)公司和銀行合并而成，開發(fā)和銷售保險(xiǎn)產(chǎn)品；4.直接進(jìn)入。銀行組建自己的保險(xiǎn)公司，或保險(xiǎn)公司設(shè)立自己的銀行進(jìn)行保險(xiǎn)產(chǎn)品的開發(fā)和銷售。我國(guó)的銀行保險(xiǎn)起步于1995年，主要形式是保險(xiǎn)公司與銀行聯(lián)盟銷售保險(xiǎn)產(chǎn)品。
近兩年我國(guó)銀行保險(xiǎn)的發(fā)展極為迅猛，幾乎所有的保險(xiǎn)公司都與商業(yè)銀行簽訂了合作協(xié)議，合作的范圍包括代收保險(xiǎn)費(fèi)、代付保險(xiǎn)金、代銷保險(xiǎn)產(chǎn)品等；同時(shí)還開展了融資業(yè)務(wù)、資金匯劃、網(wǎng)絡(luò)結(jié)算、電子商務(wù)、聯(lián)合發(fā)卡、保單質(zhì)押貸款、客戶信息共享等業(yè)務(wù)的合作。2002年，中國(guó)人壽保險(xiǎn)公司保費(fèi)收入為1287.19億元，其中銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)保費(fèi)收入為166億元；中國(guó)平安保險(xiǎn)公司保費(fèi)收入中有20％來(lái)自銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，金額超過(guò)100億元；中國(guó)太平洋保險(xiǎn)公司銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)保費(fèi)收入為54.11億元，占總保費(fèi)收入的22％；新華人壽保險(xiǎn)公司則實(shí)現(xiàn)銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)保費(fèi)收入30億元，超過(guò)上一年保費(fèi)的總收入；2001年底復(fù)業(yè)的太平人壽保險(xiǎn)公司，開業(yè)5個(gè)月就實(shí)收保費(fèi)1.5億元，其中銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)保費(fèi)收入占60％以上。據(jù)統(tǒng)計(jì)，2002年全國(guó)銀行壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)保費(fèi)收入為388.4億元，占人身險(xiǎn)保費(fèi)收入的17.1％，可見銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)已成為壽險(xiǎn)主要銷售的產(chǎn)品之一。
銀行保險(xiǎn)的發(fā)展給銀行、保險(xiǎn)公司和消費(fèi)者帶來(lái)三贏：銀行可以提高各項(xiàng)資產(chǎn)的利用率，擴(kuò)大業(yè)務(wù)品種，增加中間業(yè)務(wù)收入，進(jìn)而提高顧客的忠誠(chéng)度，充分利用現(xiàn)有的機(jī)構(gòu)和人員，得到穩(wěn)定的資金來(lái)源；保險(xiǎn)公司可以減少不必要的人員，擴(kuò)大營(yíng)業(yè)規(guī)模，從而降低分銷成本，提高保險(xiǎn)產(chǎn)品的生產(chǎn)率和品牌形象；而消費(fèi)者可以提高安全感，并享受“一站式”服務(wù)的便利。但是，銀行保險(xiǎn)作為一種創(chuàng)新，在帶來(lái)收益的同時(shí)，必然會(huì)帶來(lái)新的風(fēng)險(xiǎn)。因此，有必要加以規(guī)避與控制。
二、銀行保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)分析
在銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中，直接的行為人是消費(fèi)者、銀行、保險(xiǎn)公司。對(duì)于消費(fèi)者來(lái)說(shuō)，出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的可能性主要在于信息不對(duì)稱帶來(lái)的對(duì)銀行保險(xiǎn)產(chǎn)品的誤解，從而導(dǎo)致的錯(cuò)誤購(gòu)買，以及購(gòu)買了搭配銷售的商品。對(duì)于銀行來(lái)說(shuō)，作為保險(xiǎn)公司的銷售，自己并不生產(chǎn)保險(xiǎn)產(chǎn)品，同時(shí)也不承擔(dān)經(jīng)營(yíng)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)。因此，銀行承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)主要是銀行信譽(yù)與品牌的風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于保險(xiǎn)公司來(lái)說(shuō)，作為銀行保險(xiǎn)產(chǎn)品的設(shè)計(jì)者和銀行保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的主要承擔(dān)者及最終承擔(dān)者，所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)較高，而且由于消費(fèi)者的某些行為，更有可能加大保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)。因此，這里主要分析保險(xiǎn)公司承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。
（一）產(chǎn)品開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)
新險(xiǎn)種的開發(fā)是一項(xiàng)復(fù)雜的系統(tǒng)工程，它包括信息反饋、資料收集、方案篩選、定價(jià)、營(yíng)業(yè)分析到最后推向市場(chǎng)的全過(guò)程，這當(dāng)中任何一個(gè)環(huán)節(jié)發(fā)生失誤，都將導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。以目前占銀行保險(xiǎn)市場(chǎng)份額最大的產(chǎn)品——躉繳的分紅保險(xiǎn)為例，2002年占銀行保險(xiǎn)的保費(fèi)收入43.6％。由于分紅型產(chǎn)品比例過(guò)高，而我國(guó)資本市場(chǎng)又不是很穩(wěn)定，資金運(yùn)用渠道相對(duì)狹窄，勢(shì)必造成過(guò)高的資本運(yùn)用和分紅壓力。當(dāng)然，銀行保險(xiǎn)主推分紅保險(xiǎn)與我國(guó)民眾保險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng)有關(guān)，因?yàn)橄鄬?duì)于保險(xiǎn)而言，人們更容易接受傳統(tǒng)的儲(chǔ)蓄方式。但另一方面也反映出保險(xiǎn)公司在產(chǎn)品開發(fā)過(guò)程中由于受技術(shù)力量、精算水平的制約，導(dǎo)致出現(xiàn)產(chǎn)品缺乏吸引力和價(jià)格缺乏競(jìng)爭(zhēng)力的問(wèn)題。
（二）營(yíng)銷渠道風(fēng)險(xiǎn)
1.合作短期化。目前國(guó)內(nèi)大多數(shù)保險(xiǎn)公司和銀行簽訂的都是一年期的協(xié)議，這種隨意性很強(qiáng)的短期協(xié)議根本無(wú)法保證未來(lái)穩(wěn)定的保費(fèi)收入來(lái)源。尤其當(dāng)前銀保雙方還不能進(jìn)行資本參與或就某類特定產(chǎn)品的分銷建立合資企業(yè)時(shí)，銀保之間沒(méi)有建立長(zhǎng)期合作關(guān)系，對(duì)保險(xiǎn)公司的發(fā)展是有影響的。
2.經(jīng)營(yíng)成本加大。為了擴(kuò)張業(yè)務(wù)，各家保險(xiǎn)公司都把精力放在與銀行網(wǎng)點(diǎn)建立合作關(guān)系上，卻忽視了開發(fā)適銷對(duì)路的新產(chǎn)品這一關(guān)鍵問(wèn)題。銀行利用手中的網(wǎng)絡(luò)、信息、客戶、良好的信譽(yù)和形象占有銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，通過(guò)索要高額手續(xù)費(fèi)方式，直接導(dǎo)致了保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)成本的提高。2002年，保險(xiǎn)公司的營(yíng)業(yè)費(fèi)用、手續(xù)費(fèi)、傭金分別同比增長(zhǎng)了67.45％、212.99％和28.92％。2003年開始實(shí)施的新《保險(xiǎn)法》規(guī)定，一家銀行網(wǎng)點(diǎn)可以多家保險(xiǎn)公司的產(chǎn)品，如果各家保險(xiǎn)公司的傭金差別過(guò)大，銀行可能棄舊取新，選擇與高回扣、高傭金的公司合作，這將導(dǎo)致價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)加劇，使得保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)成本進(jìn)一步加大。
（三）經(jīng)營(yíng)技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)
1.發(fā)展銀行保險(xiǎn)需要大量的技術(shù)投入。銀行保險(xiǎn)是一個(gè)系統(tǒng)工程，需要專門的技術(shù)來(lái)支持其發(fā)展。在目前的運(yùn)作機(jī)制下，銀行的網(wǎng)點(diǎn)和柜臺(tái)是現(xiàn)成的，大量新技術(shù)的投資（如銀行保險(xiǎn)產(chǎn)品的研發(fā)、計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的開發(fā)、銀行柜臺(tái)人員的培訓(xùn)）主要是由保險(xiǎn)公司承擔(dān)，如果技術(shù)投資不能在短期內(nèi)產(chǎn)生預(yù)期的由規(guī)模經(jīng)濟(jì)帶來(lái)的成本節(jié)約，導(dǎo)致規(guī)模不經(jīng)濟(jì)，就會(huì)出現(xiàn)技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。這種技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)可能導(dǎo)致保險(xiǎn)公司競(jìng)爭(zhēng)效率的重大損失，并有可能致使保險(xiǎn)公司長(zhǎng)期不景氣。
2.銀行保險(xiǎn)的技術(shù)含量遠(yuǎn)高于傳統(tǒng)的保險(xiǎn)營(yíng)銷方式。在傳統(tǒng)的保險(xiǎn)人營(yíng)銷方式中，保險(xiǎn)公司只需引進(jìn)一些管理模式在內(nèi)部消化，而銀行保險(xiǎn)需要銀行與保險(xiǎn)兩個(gè)行業(yè)的密切協(xié)作。例如，我國(guó)銀行的電子結(jié)算網(wǎng)絡(luò)不但要求保險(xiǎn)公司建立起功能強(qiáng)大的數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)及自動(dòng)化水平較高的業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)，還要求保險(xiǎn)網(wǎng)絡(luò)能夠與銀行結(jié)算網(wǎng)絡(luò)融通。而現(xiàn)在我國(guó)保險(xiǎn)公司無(wú)法提供銀行網(wǎng)點(diǎn)的保單自動(dòng)查詢、保單更改和保單自動(dòng)貸款等服務(wù)項(xiàng)目，也無(wú)法實(shí)現(xiàn)銀保聯(lián)網(wǎng)和實(shí)時(shí)管理的現(xiàn)代化。因此，這些新技術(shù)的運(yùn)用，也有可能會(huì)增加銀行保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。
（四）承保操作風(fēng)險(xiǎn)
由于保險(xiǎn)產(chǎn)品不同于銀行儲(chǔ)蓄產(chǎn)品，保險(xiǎn)產(chǎn)品的銷售實(shí)際上就是保險(xiǎn)合同的簽定，其中銷售人員的誠(chéng)信，客戶的如實(shí)告知是保險(xiǎn)合同成立的前提條件。因此，在銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的承保環(huán)節(jié)中會(huì)出現(xiàn)以下風(fēng)險(xiǎn)：
1.由于操作失誤或銀行柜臺(tái)人員違規(guī)操作而造成保險(xiǎn)公司的損失。具體表現(xiàn)為兩種情況：一是保險(xiǎn)公司發(fā)出的指令執(zhí)行不當(dāng)，或是由于有關(guān)信息未能及時(shí)傳遞給銀行柜臺(tái)人員，或是在傳遞過(guò)程中出現(xiàn)偏差，或是銀行柜臺(tái)人員未能正確領(lǐng)悟指令意圖等原因造成的損失。二是因銀行柜臺(tái)人員業(yè)務(wù)技能不高或在操作中偶然失誤而造成的損失。
2.由于信息不對(duì)稱引起的道德風(fēng)險(xiǎn)。在銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中存在著三個(gè)層次的委托——關(guān)系：銀行業(yè)務(wù)人員希望客戶如實(shí)告知保險(xiǎn)標(biāo)的的風(fēng)險(xiǎn)狀況；保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)人員希望銀行業(yè)務(wù)人員加強(qiáng)承保管理；保險(xiǎn)公司希望自身的業(yè)務(wù)人員加強(qiáng)核保、核賠管理，提高服務(wù)質(zhì)量。然而，由于三方信息不對(duì)稱和目標(biāo)函數(shù)的不一致性，各自從利益最大化出發(fā)或由于道德上的某些行為，造成了保險(xiǎn)公司在經(jīng)營(yíng)中的道德風(fēng)險(xiǎn)。其具體表現(xiàn)為：（1）客戶的道德風(fēng)險(xiǎn)。如不履行如實(shí)告知義務(wù)、故意隱瞞重要事實(shí)、制造保險(xiǎn)事故或捏造保險(xiǎn)事故的發(fā)生以及夸大保險(xiǎn)事故損失，使保險(xiǎn)人支付額外賠款等等。（2）銀行業(yè)務(wù)人員的道德風(fēng)險(xiǎn)。由于銀行業(yè)務(wù)人員在受理投保時(shí)可能明知保險(xiǎn)標(biāo)的不符合承保要求，但為了實(shí)現(xiàn)自身利益而盲目接受投保，加大了承保風(fēng)險(xiǎn)。（3）保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)人員的道德風(fēng)險(xiǎn)。保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)人員有可能是由于利潤(rùn)和費(fèi)用原因，在核保和理賠時(shí)，為了上保費(fèi)規(guī)模，放松承保條件；或擴(kuò)大保險(xiǎn)責(zé)任，對(duì)除外責(zé)任造成的損失也隨意進(jìn)行保險(xiǎn)賠償。（4）客戶、銀行業(yè)務(wù)人員、保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)人員三方中的兩方或三方共同勾結(jié)形成的道德風(fēng)險(xiǎn)。
（五）法律政策風(fēng)險(xiǎn)
法律政策風(fēng)險(xiǎn)是指金融機(jī)構(gòu)或其他經(jīng)濟(jì)主體簽署的金融交易合同，因不符合法律或金融管理部門的規(guī)定或由于國(guó)家政策的調(diào)整，而得不到實(shí)際履行，從而給合同的當(dāng)事人帶來(lái)?yè)p失的可能性。它不僅包括合同文件是否在法律上具有可執(zhí)行性的風(fēng)險(xiǎn)，還包括是否將自身的法律責(zé)任以恰當(dāng)方式轉(zhuǎn)移給對(duì)方的風(fēng)險(xiǎn)。目前，銀行保險(xiǎn)的法律政策風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在以下三個(gè)方面：
1.銀行保險(xiǎn)關(guān)系復(fù)雜，容易滋生法律風(fēng)險(xiǎn)。銀行保險(xiǎn)涉及多個(gè)當(dāng)事人的關(guān)系，在法律關(guān)系上必然表現(xiàn)為多重法律關(guān)系的組合，不同權(quán)利、義務(wù)的銜接，其中還需相當(dāng)?shù)撵`活性，以滿足不同客戶的不同需求。同時(shí)，保監(jiān)會(huì)對(duì)銀行兼職人員是否應(yīng)經(jīng)過(guò)相應(yīng)的培訓(xùn)或通過(guò)人資格考試并沒(méi)有做出嚴(yán)格審查與監(jiān)管的規(guī)定。因此，法律風(fēng)險(xiǎn)較大。
2.銀行保險(xiǎn)產(chǎn)品的創(chuàng)新與法律、法規(guī)相對(duì)滯后的矛盾突出，導(dǎo)致其隱藏著巨大的法律風(fēng)險(xiǎn)。目前銀行與保險(xiǎn)合作的法律、法規(guī)還未見到一個(gè)成文的法令和政策出臺(tái)，使得銀行保險(xiǎn)的創(chuàng)新還缺乏一個(gè)有利的法律環(huán)境。加之我國(guó)確立了銀行、保險(xiǎn)、證券分業(yè)經(jīng)營(yíng)模式，使得銀行與保險(xiǎn)公司的合作必須小心翼翼，保險(xiǎn)公司面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)更加突出。
3.銀行保險(xiǎn)受國(guó)家政策，如稅收、資金運(yùn)用、宏觀經(jīng)濟(jì)、產(chǎn)業(yè)政策影響較大，政策性風(fēng)險(xiǎn)突出。以汽車消費(fèi)信貸保險(xiǎn)為例，銀行在發(fā)放貸款時(shí)已將大部分風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移到保險(xiǎn)公司身上。但由于國(guó)家鼓勵(lì)汽車消費(fèi)，車價(jià)不斷下跌，舊車型全面加速淘汰，現(xiàn)已發(fā)放的汽車消費(fèi)貸款面臨抵押車輛處置存在大幅度貶值的風(fēng)險(xiǎn)，使得保險(xiǎn)公司在經(jīng)營(yíng)中不得不面臨著政策風(fēng)險(xiǎn)的挑戰(zhàn)。
除上述五種風(fēng)險(xiǎn)因素外，信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、心理風(fēng)險(xiǎn)、信息風(fēng)險(xiǎn)等都會(huì)對(duì)銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的健康發(fā)展起到不良的影響。各種風(fēng)險(xiǎn)還可以相互依存、相互轉(zhuǎn)化。
三、銀行保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避與控制
（一）提高保險(xiǎn)公司研發(fā)產(chǎn)品的能力
保險(xiǎn)公司將部分產(chǎn)品銷售職能轉(zhuǎn)移給商業(yè)銀行，一方面可以更好地提升保險(xiǎn)產(chǎn)品的銷售效率；另一方面盡管保險(xiǎn)公司是銀行保險(xiǎn)產(chǎn)品的實(shí)際設(shè)計(jì)者和經(jīng)營(yíng)者，但由于其產(chǎn)品均由銀行進(jìn)行銷售，使它在消費(fèi)者心目中的形象往往弱化，對(duì)消費(fèi)者需求的了解也越來(lái)越少。因此保險(xiǎn)公司要維持生存，就必須開發(fā)出適合消費(fèi)者需要和銀行柜臺(tái)銷售的保險(xiǎn)產(chǎn)品。解決這個(gè)問(wèn)題的首要辦法是銀保聯(lián)手創(chuàng)新產(chǎn)品，不能完全由保險(xiǎn)公司閉門造車、獨(dú)家開發(fā)。保險(xiǎn)公司應(yīng)了解客戶的需求，并使產(chǎn)品能集保障性、儲(chǔ)蓄性、投資性為一體，以滿足客戶對(duì)金融服務(wù)的需求。
（二）提升保險(xiǎn)公司客戶服務(wù)水平
客戶是企業(yè)生存發(fā)展的基礎(chǔ)，通過(guò)加強(qiáng)客戶服務(wù)，除可以維護(hù)已有的客戶外，還可以了解客戶需求的變動(dòng)，并通過(guò)帶動(dòng)效應(yīng)，拓展新客戶，促進(jìn)產(chǎn)品開發(fā)和保證客戶利益。應(yīng)該消除顧客對(duì)銀行保險(xiǎn)產(chǎn)品存有的搭配銷售的心理障礙，要讓消費(fèi)者感到銀行保險(xiǎn)產(chǎn)品提供的附加服務(wù)是能夠?yàn)樗麄儙?lái)利益的。對(duì)銀行銷售保險(xiǎn)產(chǎn)品人員的資格應(yīng)作出限定，例如要求他們參加上崗前的培訓(xùn)并必須取得保險(xiǎn)人資格等。
（三）建立銀保長(zhǎng)期合作機(jī)制
國(guó)際保險(xiǎn)業(yè)和金融業(yè)這些年來(lái)發(fā)生了巨大變化，保險(xiǎn)與銀行一體化的趨勢(shì)越來(lái)越明顯。為此，銀保雙方要有緊迫感，充分發(fā)揮各方優(yōu)勢(shì)，盡快調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，建立起長(zhǎng)期合作的機(jī)制。保險(xiǎn)公司與銀行應(yīng)有戰(zhàn)略眼光，樹立穩(wěn)健、持續(xù)發(fā)展的觀念。銀保雙方都應(yīng)重視對(duì)現(xiàn)有金融資源的合理有效利用，如長(zhǎng)期儲(chǔ)蓄壽險(xiǎn)、退休金規(guī)劃、養(yǎng)老保險(xiǎn)和保險(xiǎn)基金管理等都是銀保雙方在未來(lái)很有潛力的合作點(diǎn)。
保險(xiǎn)公司和銀行在定位清晰，各司其職的基礎(chǔ)上，從完成既定的工作目標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)防范出發(fā)，應(yīng)立足長(zhǎng)遠(yuǎn)，避免短期行為。保險(xiǎn)公司要加強(qiáng)銀行網(wǎng)點(diǎn)的人員培訓(xùn)工作，提高銀行柜臺(tái)人員保險(xiǎn)的積極性。應(yīng)考慮銀行柜臺(tái)人員個(gè)人目標(biāo)和企業(yè)目標(biāo)的偏差，既要照顧企業(yè)的利益，更要照顧銀行柜臺(tái)人員的利益，做到按照經(jīng)營(yíng)狀況和績(jī)效，對(duì)銀行柜臺(tái)人員作出適時(shí)、客觀、公正的獎(jiǎng)懲，使其行為目標(biāo)接近資本所有者的目標(biāo)，有效化解銀行保險(xiǎn)的操作風(fēng)險(xiǎn)。
（四）建立銀行保險(xiǎn)的客戶管理系統(tǒng)
【關(guān)鍵詞】
大型企業(yè);資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn);保險(xiǎn)管理
一、風(fēng)險(xiǎn)及保險(xiǎn)管理理論
（一）風(fēng)險(xiǎn)的定義
《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》（國(guó)資發(fā)改革〔2006〕108號(hào)）所稱企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，指未來(lái)的不確定性對(duì)企業(yè)實(shí)現(xiàn)其經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的影響。
（二）保險(xiǎn)理論概念
保險(xiǎn)是保險(xiǎn)人將大量同類風(fēng)險(xiǎn)匯聚起來(lái)，通過(guò)向投保人收取保險(xiǎn)費(fèi)的形式建立保險(xiǎn)基金，當(dāng)被保險(xiǎn)人發(fā)生了由于約定的自然災(zāi)害或意外事故造成的財(cái)產(chǎn)損失或發(fā)生了人身保險(xiǎn)事故時(shí)，由保險(xiǎn)人進(jìn)行賠償或給付保險(xiǎn)金的一種經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償制度。
（三）風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)的關(guān)系
風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)有著密切的關(guān)系，兩者相互影響，共同構(gòu)成處置風(fēng)險(xiǎn)的強(qiáng)有力手段。其中風(fēng)險(xiǎn)是保險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)管理的共同對(duì)象;同時(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)相輔相成，人們主要通過(guò)保險(xiǎn)的方法來(lái)管理企業(yè)和個(gè)人的風(fēng)險(xiǎn)，而保險(xiǎn)公司通過(guò)承保大量的同質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)自身防災(zāi)防損等管理活動(dòng)，力求降低賠付率，從而獲得預(yù)期的利潤(rùn)。
二、大型企業(yè)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)方法
（一）建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)模型
在對(duì)企業(yè)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析的基礎(chǔ)上，通過(guò)半定量法綜合考慮風(fēng)險(xiǎn)影響、風(fēng)險(xiǎn)概率和風(fēng)險(xiǎn)探測(cè)度等三方面因素，建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)模型對(duì)企業(yè)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)做進(jìn)一步分析。
半定量法是目前操作性較強(qiáng)的一種風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)方法，其中風(fēng)險(xiǎn)值=嚴(yán)重度×頻度×探測(cè)度，旨在將風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)由定性向定量轉(zhuǎn)化。在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)時(shí)，首先將風(fēng)險(xiǎn)事件后果的嚴(yán)重程度、風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的可能性、風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生前的探測(cè)度三個(gè)維度，從低到高劃分為“110”十個(gè)等級(jí);然后選取近幾年風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的頻度作為風(fēng)險(xiǎn)概率可能性，風(fēng)險(xiǎn)每次發(fā)生的獲賠金額與人身安全中取最大損害作為嚴(yán)重性，風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生前的可探測(cè)程度作為探測(cè)度，計(jì)算出具體風(fēng)險(xiǎn)事件的風(fēng)險(xiǎn)值;最后根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)值的大小將風(fēng)險(xiǎn)事件按照嚴(yán)重程度劃分為五個(gè)等級(jí)，從低到高依次是低風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)、較低風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)、中等風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)、較高風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和高風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。
1、嚴(yán)重度標(biāo)準(zhǔn)
按照損失費(fèi)用和人身安全中取最大原則，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的嚴(yán)重程度分為十級(jí)，從大到小分別為：特別嚴(yán)重、比較嚴(yán)重、嚴(yán)重、高、較高、中等、低、較低、輕微、無(wú)等。
2、頻度標(biāo)準(zhǔn)
按照風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的頻率，把風(fēng)險(xiǎn)頻度分為十級(jí)，從高到低分別為：特別高、非常高、較高、高、中上、中等、中下、低、較低、輕微等。
3.探測(cè)度標(biāo)準(zhǔn)
按照風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生是否可以探測(cè)，把風(fēng)險(xiǎn)探測(cè)度分為十級(jí)，從高到低分別為：幾乎不可能、微小、中等、高、很高、幾乎肯定等。
4.風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分
將風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重度、風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的頻度、風(fēng)險(xiǎn)的探測(cè)度三者相乘，得到一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)值，按照風(fēng)險(xiǎn)值的大小，把風(fēng)險(xiǎn)分為五級(jí)，從高到低分別為：高、較高、中、較低、低等。
（二）企業(yè)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)
風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)是指在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)估測(cè)的基礎(chǔ)上，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率、損失程度和變異程度，結(jié)合其它因素全面進(jìn)行考慮，評(píng)估發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的可能性、危害程度及探測(cè)度，并與公認(rèn)的安全指標(biāo)相比較，以衡量風(fēng)險(xiǎn)的程度，并決定是否需要采取相應(yīng)的措施。
三、大型企業(yè)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)管理建議
（一）保險(xiǎn)安排建議
1.險(xiǎn)種選擇可以更加優(yōu)化
目前大部分企業(yè)投保險(xiǎn)種中，主要側(cè)重于財(cái)產(chǎn)一切險(xiǎn)、機(jī)器損壞險(xiǎn)、雇主責(zé)任險(xiǎn)以及團(tuán)體人身意外傷害險(xiǎn)等傳統(tǒng)險(xiǎn)種，立足于轉(zhuǎn)移自然災(zāi)害和意外事故傷害，同時(shí)保障員工在日常工作及生活中由于意外傷害及其他原因?qū)е碌娜松頁(yè)p失。因此在險(xiǎn)種優(yōu)化方面，建議企業(yè)在目前投保險(xiǎn)種的基礎(chǔ)上，增加利潤(rùn)損失險(xiǎn)、貨物運(yùn)輸險(xiǎn)、建筑工程一切險(xiǎn)等險(xiǎn)種。
2.不同地區(qū)采取差異化的保險(xiǎn)策略
建議企業(yè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)高發(fā)地區(qū)，可以考慮主要由市場(chǎng)化保險(xiǎn)公司進(jìn)行承保，并進(jìn)一步加大資產(chǎn)保險(xiǎn)的投入力度。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)中等發(fā)生地區(qū)，可以在其現(xiàn)有投保范圍與險(xiǎn)種的基礎(chǔ)上，考慮主要由自保公司進(jìn)行承保。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生較低的地區(qū)，同樣可以在其現(xiàn)有投保范圍與險(xiǎn)種的基礎(chǔ)上，考慮主要由自保公司進(jìn)行承保。
3.在月份上采取差異化的保險(xiǎn)策略
企業(yè)可對(duì)全年各月份風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生程度進(jìn)行分析，在月份上采取差異化的保險(xiǎn)策略，進(jìn)一步加大在風(fēng)險(xiǎn)高發(fā)時(shí)段的資產(chǎn)保險(xiǎn)力度。
4.主要風(fēng)險(xiǎn)原因重點(diǎn)投保
分析歷年來(lái)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生情況，評(píng)估出風(fēng)險(xiǎn)高發(fā)事項(xiàng)，并針對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)高發(fā)事項(xiàng)引起的資產(chǎn)損失進(jìn)行重點(diǎn)投保，使資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)得到有效轉(zhuǎn)移。
（二）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防建議
1.每年發(fā)生的主要風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)具有重復(fù)性，在日常管理上可以采取針對(duì)性的措施，預(yù)防主要的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。
2.風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生在月份上非常有規(guī)律，且發(fā)生的原因相近，因此在風(fēng)險(xiǎn)高發(fā)期來(lái)臨前基層單位就要加強(qiáng)巡檢，采取預(yù)防措施，做好風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防準(zhǔn)備。
3.對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)高發(fā)的地區(qū)，企業(yè)要加強(qiáng)督察和管理的力度，特別是在高發(fā)時(shí)期，更要重視和加強(qiáng)對(duì)這些地區(qū)的管理，以預(yù)防較大風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生。
4.加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)的日常管理。廣泛收集有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)信息，積極采取措施，做好相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防范措施;做好設(shè)備的日常檢查維護(hù)工作;取得當(dāng)?shù)卣凸膊块T的支持;加大對(duì)規(guī)章制度的執(zhí)行力度，杜絕習(xí)慣性違章。
（三）全面風(fēng)險(xiǎn)管理
從國(guó)外實(shí)踐發(fā)展來(lái)預(yù)測(cè)，外包戰(zhàn)略也將是我國(guó)商業(yè)銀行獲取競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的一個(gè)重要選擇。但是，目前我國(guó)外包市場(chǎng)還未完全發(fā)育成熟，外包市場(chǎng)的約束機(jī)制也不完善，相應(yīng)法律規(guī)章仍存在缺失，商業(yè)銀行應(yīng)立足長(zhǎng)遠(yuǎn)、科學(xué)統(tǒng)籌、明確目標(biāo)、總體設(shè)計(jì)，確定現(xiàn)階段合適外包范圍及外包業(yè)務(wù)可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略，并制定一系列相關(guān)制度來(lái)有序推進(jìn)外包業(yè)務(wù)發(fā)展進(jìn)程，切實(shí)有效地防范外包帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，使“業(yè)務(wù)外包”作為銀行精簡(jiǎn)增效、風(fēng)險(xiǎn)防控的有效戰(zhàn)略目標(biāo)。
現(xiàn)就外包業(yè)務(wù)發(fā)展的趨勢(shì)、外包業(yè)務(wù)存在的風(fēng)險(xiǎn)、外包業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制三方面作如下闡述。
一、國(guó)內(nèi)外商業(yè)銀行外包業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r及趨勢(shì)
（一）國(guó)外商業(yè)銀行外包業(yè)務(wù)
80年代至90年代，在成本因素及技術(shù)升級(jí)的雙重因素推動(dòng)下，國(guó)外商業(yè)銀行外包交易的規(guī)模已相當(dāng)可觀并涉及整個(gè)IT行業(yè)。隨后，外包出現(xiàn)在人力資源等更多領(lǐng)域，同期出現(xiàn)了一種名為“金融服務(wù)處理外包（BPO）”的新形式，是一種點(diǎn)到點(diǎn)的商業(yè)鏈外包，進(jìn)入21世紀(jì)，短短十年間，國(guó)際外包業(yè)務(wù)市場(chǎng)產(chǎn)值已獲得百倍增長(zhǎng)。
對(duì)許多專業(yè)化程度較高、規(guī)模效應(yīng)較為明顯的銀行業(yè)務(wù)來(lái)說(shuō)，成熟的外包公司往往能夠提供較商業(yè)銀行相比成本更低、質(zhì)量更高的風(fēng)險(xiǎn)管理?？陀^上，業(yè)務(wù)流程外包給第三方，會(huì)造成內(nèi)部流程相互制約、相互制衡的局面，有利于風(fēng)險(xiǎn)管理。而外包公司自身的風(fēng)險(xiǎn)和業(yè)務(wù)管控能力不斷提升，又強(qiáng)化了這種風(fēng)險(xiǎn)管理能力。如，德意志銀行之所以選擇將IBM作為長(zhǎng)期IT業(yè)務(wù)服務(wù)外包供應(yīng)商，就在于“選擇IBM不會(huì)犯錯(cuò)誤”。
從國(guó)際銀行業(yè)務(wù)外包的運(yùn)作實(shí)踐來(lái)看，近年來(lái)，歐美發(fā)達(dá)國(guó)家銀行服務(wù)外包浪潮更是推上高峰，隨著規(guī)模的不斷擴(kuò)大，國(guó)際銀行業(yè)務(wù)外包也逐漸呈現(xiàn)出三大狀況：一是外包內(nèi)容不斷擴(kuò)大，從信息技術(shù)外包（ITO）開始，到業(yè)務(wù)流程外包（BPO），甚至趨于知識(shí)處理外包（KPO）；
二是外包服務(wù)商身份轉(zhuǎn)變，隨著外包內(nèi)容不斷擴(kuò)大，外包服務(wù)商的地位不斷變化，銀行與外包服務(wù)商的關(guān)系由傳統(tǒng)的服務(wù)提供者向發(fā)包機(jī)構(gòu)的戰(zhàn)略伙伴轉(zhuǎn)變；三是離岸業(yè)務(wù)外包發(fā)展，De]oitte會(huì)計(jì)事務(wù)所報(bào)告顯示，2003年全球6770的金融服務(wù)公司中已設(shè)有離岸業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)。金融研究與服務(wù)公司也預(yù)測(cè)，出于成本節(jié)約、競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)及全球化服務(wù)的需要，金融機(jī)構(gòu)離岸外包將以較快速度增長(zhǎng)。
（二）國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行外包業(yè)務(wù)
我國(guó)銀行外包業(yè)務(wù)是從20世紀(jì)90年代中期后勤剝離等“瘦身運(yùn)動(dòng)”開始，隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，90年代末期部分發(fā)達(dá)地區(qū)成立了專業(yè)化的押運(yùn)公司和保安公司，押運(yùn)和安保業(yè)務(wù)外包得以迅速發(fā)展。進(jìn)入21世紀(jì)初，IT技術(shù)、信用卡業(yè)務(wù)外包在國(guó)內(nèi)快速起步。近年來(lái)，銀行業(yè)務(wù)外包呈現(xiàn)了加速趨勢(shì)，較多商業(yè)銀行已開始試點(diǎn)BPO，如在營(yíng)運(yùn)流程外包業(yè)務(wù)方面，網(wǎng)點(diǎn)大堂客戶接待、票據(jù)單證傳遞、賬單函件打印封裝和寄送、信息技術(shù)軟件開發(fā)及維護(hù)、設(shè)備維護(hù)、會(huì)計(jì)憑證掃描、會(huì)計(jì)信息要素補(bǔ)錄、離行式白助設(shè)備清機(jī)加鈔、整點(diǎn)清分、單據(jù)審核、常規(guī)稽核作業(yè)、銀企對(duì)賬快函寄送回收、現(xiàn)金押運(yùn)、金庫(kù)守護(hù)、保安服務(wù)和網(wǎng)點(diǎn)服務(wù)質(zhì)量監(jiān)測(cè)等都已開始進(jìn)行外包。
商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包的一項(xiàng)重要優(yōu)勢(shì)在于其能降低風(fēng)險(xiǎn)，與合作伙伴分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，從而使商業(yè)銀行變得更有柔性，更能適應(yīng)外部環(huán)境的變化，而許多與銀行業(yè)相關(guān)聯(lián)的產(chǎn)業(yè)發(fā)展日趨完善，內(nèi)因與外因的共同作用，降低成本已經(jīng)不是銀行業(yè)務(wù)外包的唯一目的。商業(yè)銀行已將外包作為一種戰(zhàn)略選擇，通過(guò)外包獲得自己內(nèi)部所不具備的資源，更好地控制風(fēng)險(xiǎn)，提高自己的服務(wù)水平和通過(guò)重新設(shè)計(jì)流程獲得更高的商業(yè)價(jià)值，使自己的業(yè)務(wù)和成本更具靈活性。
2008年以來(lái)，國(guó)家對(duì)包括金融服務(wù)外包在內(nèi)的服務(wù)外包產(chǎn)業(yè)關(guān)注和支持進(jìn)一步提升，并在融資、稅收、知識(shí)產(chǎn)權(quán)等方面給予一系列政策支持。2009年9月，中國(guó)人民銀行、商務(wù)部、銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)等部門聯(lián)合了《關(guān)于金融支持服務(wù)外包產(chǎn)業(yè)發(fā)展的若干意見》，要求金融機(jī)構(gòu)抓住國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策支持服務(wù)外包產(chǎn)業(yè)加快發(fā)展的有利時(shí)機(jī)，加大對(duì)其產(chǎn)業(yè)的金融支持，為進(jìn)一步促進(jìn)該產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，逐漸從事務(wù)性外包向戰(zhàn)略性外包轉(zhuǎn)變提供了有力支撐。展望未來(lái)，商業(yè)銀行外包業(yè)務(wù)將會(huì)得到持續(xù)、快速地發(fā)展。
二、銀行外包業(yè)務(wù)存在的風(fēng)險(xiǎn)
目前，我國(guó)許多商業(yè)銀行正在實(shí)現(xiàn)外包業(yè)務(wù)的大踏步式發(fā)展，但是外包市場(chǎng)是一個(gè)新興的市場(chǎng)，某種程度上，商業(yè)銀行對(duì)于外包公司業(yè)務(wù)發(fā)展的規(guī)范與培養(yǎng)，將在相當(dāng)一段時(shí)間起到極為重要的作用。如果簡(jiǎn)單地認(rèn)為銀行業(yè)務(wù)外包了，只是壓縮在編人員、釋放人員編制空間，同時(shí)銀行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁了，那就進(jìn)入了誤區(qū)。事實(shí)上，銀行的指導(dǎo)與外包的收益為正向發(fā)展，需要清楚地看到外包潛在風(fēng)險(xiǎn)，只有清楚地認(rèn)識(shí)到這些風(fēng)險(xiǎn)，并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效地管理和控制，銀行業(yè)務(wù)外包才能獲得成功，否則將會(huì)給銀行帶來(lái)巨大的損失和嚴(yán)重的負(fù)面影響，風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)自于以下幾方面：
（一）來(lái)自外包公司資質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)
外包公司選擇的正確與否關(guān)系到整個(gè)外包活動(dòng)的成敗。由于外包公司業(yè)務(wù)規(guī)模、管理水平的參差不齊，合同的允諾與實(shí)際的操作存在一定的不對(duì)稱，我們往往無(wú)法了解外包公司的真實(shí)水平。一方面，外包公司受利益的驅(qū)動(dòng)可能會(huì)隱藏對(duì)自己不利的信息，甚至虛假信息，容易誤導(dǎo)銀行做出錯(cuò)誤選擇；另一方面，銀行可能會(huì)從成本支出考慮，降低外包公司準(zhǔn)入條件和作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，未充分考慮外包公司的風(fēng)險(xiǎn)承受能力、管理經(jīng)驗(yàn)、管理手段、專業(yè)技術(shù)等因素，挑選了報(bào)價(jià)低的外包公司作為合作對(duì)象，可能會(huì)與本身想獲得的預(yù)期服務(wù)效果有所偏差，所以在甑選合適外包公司時(shí)會(huì)感到難以判斷和抉擇。
（二）來(lái)自內(nèi)外員工素質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)
銀行內(nèi)部員工方面：部分業(yè)務(wù)實(shí)施外包，可能造成一部分人員被分流或轉(zhuǎn)崗，員工的職業(yè)生涯會(huì)改變，就如“誰(shuí)動(dòng)了我的奶酪”，個(gè)別員工的安全感受到威脅。如果處理不當(dāng)，不僅影響員工的工作積極性，引起人員的思想波動(dòng)，而且給外包工作帶來(lái)不利的負(fù)面影響。
外包公司員工方面：外包公司出于利益考慮，基本會(huì)聘用新人進(jìn)行操作，如果業(yè)務(wù)培訓(xùn)不到位，將發(fā)生完成培訓(xùn)到熟練掌握業(yè)務(wù)操作技能還需一段時(shí)間的現(xiàn)象，產(chǎn)生薪資保障不到位的連鎖反應(yīng)等等，這些因素都會(huì)降低外包服務(wù)的質(zhì)量。此外，外包人員構(gòu)成復(fù)雜，如進(jìn)行現(xiàn)金清分整點(diǎn)等業(yè)務(wù)，人員的頻繁調(diào)動(dòng)、人員的道德水準(zhǔn)都會(huì)給外包管理帶來(lái)較大的難度。
（三）來(lái)自外包公司日常監(jiān)管不到位的風(fēng)險(xiǎn)
外包業(yè)務(wù)移交及試運(yùn)行階段實(shí)施方案不完善容易出現(xiàn)交接過(guò)程混亂，甚至引起業(yè)務(wù)處理脫節(jié)等情況；在日后的業(yè)務(wù)運(yùn)行過(guò)程中，如果外包公司沒(méi)有與銀行保持共同的經(jīng)營(yíng)管理理念，未按照銀行的監(jiān)管要求進(jìn)行管理、對(duì)外包業(yè)務(wù)組織有效的檢查、對(duì)外包業(yè)務(wù)工作質(zhì)量進(jìn)行實(shí)質(zhì)的考核，未及時(shí)對(duì)銀行檢查出的管理與操作問(wèn)題進(jìn)行深入的整改與落實(shí)，會(huì)嚴(yán)重影響雙方有效性的溝通機(jī)制、實(shí)質(zhì)性的溝通實(shí)效，導(dǎo)致外包人員在出現(xiàn)業(yè)務(wù)差錯(cuò)后得不到及時(shí)糾正。
（四）來(lái)自銀行信息泄密的風(fēng)險(xiǎn)
銀行在外包合作過(guò)程中必須向外包公司提供相關(guān)工作資料（如客戶資料）等，銀行業(yè)務(wù)的重要原則之一就是為儲(chǔ)戶保密，但是業(yè)務(wù)外包了，銀行與外包公司、外包公司與外包公司人員之間須簽訂保密協(xié)議。雖然簽訂了保密協(xié)議，但是協(xié)議條款不完備、未嚴(yán)格執(zhí)行、對(duì)外包人員約束力不強(qiáng)，外包人員可能將銀行內(nèi)部信息、客戶信息、賬戶信息泄密，存在潛在的資金及法律責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)，尤其銀行內(nèi)部信息的泄露，有可能使銀行在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)中處于劣勢(shì)地位。
（五）來(lái)自外包公司應(yīng)急不到位的風(fēng)險(xiǎn)
外包公司的場(chǎng)地投入、設(shè)備投入、管理投入和人力投入等資源配置，往往根據(jù)自身承接業(yè)務(wù)壯大而逐步增長(zhǎng)。雖然外包公司能基本提供正常有序的外包服務(wù)，但是普遍存在應(yīng)急能力薄弱的現(xiàn)狀。外包公司的整體應(yīng)急組織架構(gòu)、應(yīng)急預(yù)案、應(yīng)急演練及應(yīng)急措施等應(yīng)急管理體系仍不健全，導(dǎo)致銀行在出現(xiàn)突發(fā)性業(yè)務(wù)發(fā)生無(wú)法進(jìn)行有效的應(yīng)急處理，影響業(yè)務(wù)正常開展，甚至出現(xiàn)業(yè)務(wù)中斷，造成銀行聲譽(yù)受到影響，更嚴(yán)重地會(huì)產(chǎn)生法律糾紛。
（六）來(lái)自外部法律法規(guī)不健全的風(fēng)險(xiǎn)
目前國(guó)內(nèi)外包市場(chǎng)運(yùn)作處于發(fā)展初期，還不成熟，相應(yīng)的市場(chǎng)機(jī)制和調(diào)節(jié)功能都沒(méi)有健全，并且外包市場(chǎng)的穩(wěn)定性較差。盡管目前銀行在與外包公司簽訂合同時(shí)，盡量將雙方權(quán)利義務(wù)明確，但是在具體運(yùn)作過(guò)程中，都可能遇到雙方都難以完全預(yù)測(cè)到的情況、相應(yīng)的解決方法或隨之產(chǎn)生的爭(zhēng)議，這些都沒(méi)有完全寫入合同中。此外，目前的相關(guān)法律法規(guī)欠缺，如發(fā)生法律糾紛，還無(wú)法充分地進(jìn)行解釋與解決，所以外包業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)具有很大的不確定性。
三、銀行外包業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制
國(guó)外服務(wù)外包行業(yè)普遍十分重視對(duì)服務(wù)水平協(xié)議（SLA）的不斷完善。與銀行自身完成某項(xiàng)業(yè)務(wù)不同，服務(wù)外包是通過(guò)外包合同條款對(duì)業(yè)務(wù)的內(nèi)容、目標(biāo)、管理、審查、保密性和安全性等問(wèn)題進(jìn)行強(qiáng)制性約束，并受違約條款和相關(guān)合同法規(guī)的保護(hù)。在各國(guó)相應(yīng)SLA的嚴(yán)格限定下，商業(yè)銀行可以對(duì)外包出去的業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)相當(dāng)程度的風(fēng)險(xiǎn)可控，以避免內(nèi)部操作時(shí)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題。
業(yè)務(wù)外包是一把雙刃劍，利用好、把控好則能使企業(yè)達(dá)到降低成本、提高效率、提高自身核心競(jìng)爭(zhēng)力優(yōu)勢(shì)的目的。借鑒國(guó)外先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，商業(yè)銀行開展外包業(yè)務(wù)過(guò)程中，在確立“成本效益原則”的同時(shí)，要全面兼顧“風(fēng)險(xiǎn)可控原則”、“保證質(zhì)量原則”、“管理規(guī)范原則”“信息保密原則”等原則，制定全面與清晰的外包政策，制定外包風(fēng)險(xiǎn)管理框架以及相關(guān)制度，將其納入全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，建立有效風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管流程，并要求外包公司制定應(yīng)急計(jì)劃，協(xié)商達(dá)成合理的外包合同，并透徹分析外包公司的財(cái)務(wù)與基礎(chǔ)設(shè)施狀況。此外，在總體性外包管理文件中至少明確以下事宜：確定外包范圍、外包組織架構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)管理、監(jiān)督管理等。
（一）外包公司資質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)的防范措施
盡可能完善外包公司信用評(píng)級(jí)機(jī)制及合同條款。在選擇外包公司的采購(gòu)方案中一定要明確業(yè)務(wù)需求，一定要制定嚴(yán)格的計(jì)劃、目標(biāo)以及實(shí)施步驟，建立一套合理的評(píng)價(jià)選擇流程，運(yùn)用科學(xué)合理的評(píng)價(jià)方法選擇出合適的供應(yīng)商。不能放大外包公司報(bào)價(jià)的影響，通過(guò)行業(yè)評(píng)估、現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查等手段，要系統(tǒng)評(píng)價(jià)外包公司的業(yè)務(wù)承接能力，評(píng)價(jià)外包公司規(guī)?；潭?、服務(wù)報(bào)價(jià)合理化水平等諸多因素。對(duì)于合同的制定，必須通過(guò)制定完善、縝密、有效的合同條款，強(qiáng)化對(duì)外包公司的法律約束。主要措施包括制定明確的服務(wù)內(nèi)容、服務(wù)質(zhì)量條款，并制定相應(yīng)的懲罰措施；合作雙方應(yīng)根據(jù)合同約定和業(yè)務(wù)需求變化，定期調(diào)整服務(wù)范圍，包括終止、恢復(fù)、完善某項(xiàng)業(yè)務(wù)外包等，將外包關(guān)系和運(yùn)營(yíng)模式明晰化，以確保銀行在業(yè)務(wù)外包中居于主導(dǎo)地位。此外，外包公司應(yīng)向銀行支付保證金或購(gòu)買保險(xiǎn)，在此基礎(chǔ)上，在合同中明確不同類型差錯(cuò)的賠付方式。
嚴(yán)格執(zhí)行銀行本身制定的《外包管理辦法》審批流程。對(duì)于需報(bào)批的外包業(yè)務(wù)，各行應(yīng)嚴(yán)格按照《外包管理辦法》要求，制定該項(xiàng)業(yè)務(wù)外包管理細(xì)則，細(xì)化作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，并嚴(yán)格按照審批流程進(jìn)行操作。對(duì)于不需報(bào)批的外包業(yè)務(wù)，各行選擇外包公司時(shí)，對(duì)于需要具體量化的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，各行應(yīng)結(jié)合外包業(yè)務(wù)和本行實(shí)際，在不降低準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)的前提下，明確和細(xì)化標(biāo)準(zhǔn)，提高評(píng)判外包服務(wù)供應(yīng)商準(zhǔn)入條件的可操作性。
（二）外包公司人員風(fēng)險(xiǎn)的防范措施
銀行與外包公司之間企業(yè)文化的融通、對(duì)員工價(jià)值取向的正確指引等等，這些因素對(duì)于外包公司人員的素質(zhì)培養(yǎng)都起到積極的作用。在雙方管理理念互相認(rèn)同的基礎(chǔ)上，雙方秉承雙贏的理念，采取有效的監(jiān)控措施，防范人員風(fēng)險(xiǎn)：
制定人員準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)：銀行應(yīng)在合同中明確各類業(yè)務(wù)外包人員所具備的業(yè)務(wù)水平、資質(zhì)水平，并對(duì)外包公司人員的流動(dòng)比率進(jìn)行約定，分類制定人員流動(dòng)比例處罰標(biāo)準(zhǔn)。為了避免外包公司單純控制人員流動(dòng)比率而產(chǎn)生的消極因素，銀行應(yīng)在合同中明確列明人員發(fā)生差錯(cuò)、人為損壞設(shè)備、延遲應(yīng)急響應(yīng)的扣罰標(biāo)準(zhǔn)，以保證外包業(yè)務(wù)及崗位人員的穩(wěn)定性。
加強(qiáng)培訓(xùn)提高素質(zhì)：在外包公司做好自身業(yè)務(wù)培訓(xùn)的同時(shí)，銀行應(yīng)將外包公司的人員培訓(xùn)也作為一項(xiàng)長(zhǎng)效的機(jī)制，無(wú)論是外包業(yè)務(wù)交接前、還是外包業(yè)務(wù)開展中，都應(yīng)多管齊下地為外包公司做好培訓(xùn)與指導(dǎo)，以達(dá)到集約、高效、安全運(yùn)行的目標(biāo)。鑒于當(dāng)前銀行外包業(yè)務(wù)市場(chǎng)仍處于雛形期，外包業(yè)務(wù)交接前，銀行應(yīng)全面細(xì)致地協(xié)同外包公司做好新聘人員業(yè)務(wù)知識(shí)和操作技能培訓(xùn)，對(duì)達(dá)不到業(yè)務(wù)處理要求的人員不予錄用，以保證業(yè)務(wù)處理質(zhì)量和效率。外包業(yè)務(wù)開展中，銀行應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)優(yōu)化完善后的要求，重點(diǎn)做好對(duì)外包公司管理人員的培訓(xùn)，及時(shí)與外包公司進(jìn)行溝通，督促外包公司落實(shí)好內(nèi)部轉(zhuǎn)培訓(xùn)工作，確保培訓(xùn)的實(shí)效性，以保證培訓(xùn)效果。
此外，銀行應(yīng)要求外包公司對(duì)重要業(yè)務(wù)崗位適當(dāng)進(jìn)行人員儲(chǔ)備，并提前做好業(yè)務(wù)培訓(xùn)，發(fā)生人員離崗時(shí)，儲(chǔ)備人員能夠及時(shí)接手外包業(yè)務(wù)，保證業(yè)務(wù)處理的連續(xù)性和準(zhǔn)確性。
嚴(yán)格落實(shí)內(nèi)控制度。外包公司的管理團(tuán)隊(duì)必須加強(qiáng)內(nèi)控管理，應(yīng)落實(shí)專人對(duì)照合同條款和銀行的操作要求，對(duì)日常運(yùn)行嚴(yán)格管理，通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)跟班作業(yè)、事后錄像檢查等，及時(shí)督促崗位人員合規(guī)操作。特別是在合作初期，對(duì)于流程細(xì)節(jié)有異議的，外包公司盡快反饋銀行，共同縮短業(yè)務(wù)磨合期。
（三）外包公司日常監(jiān)管不到位的防范措施
建立有效檢查機(jī)制：銀行應(yīng)成立牽頭管理部門，并形成相關(guān)職能部門參與的專項(xiàng)檢查小組，全方面地對(duì)外包業(yè)務(wù)做好定期與不定期的檢查。銀行檢查人員應(yīng)對(duì)照合同條款、對(duì)照操作要求，對(duì)外包公司運(yùn)行進(jìn)行監(jiān)督管理，加大抽查、暗訪力度，及時(shí)了解外包業(yè)務(wù)質(zhì)量和效率。銀行在發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的同時(shí)，協(xié)助外包公司盡快細(xì)化流程、規(guī)范流程、固化流程，全力做好業(yè)務(wù)指導(dǎo)及對(duì)外包服務(wù)商的持續(xù)評(píng)估、跟蹤了解等事宜。
建立溝通反饋機(jī)制：銀行與外包公司應(yīng)形成定期的溝通反饋機(jī)制：一方面，銀行應(yīng)在合同中明確外包公司運(yùn)行狀況定期反饋的條款；另一方面對(duì)于查出的問(wèn)題要求外包管理人員立即組織整改，同時(shí)銀行應(yīng)做好整改后的督辦與抽查，鞏固外包作業(yè)質(zhì)量?？傊y行應(yīng)加強(qiáng)對(duì)外包業(yè)務(wù)處理過(guò)程管理，尤其是交接環(huán)節(jié)、作業(yè)環(huán)節(jié)的監(jiān)控管理。在業(yè)務(wù)移交試運(yùn)行階段，銀行應(yīng)安排原崗位員工進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)督導(dǎo)并逐步退出，保證外包順利交接。此外，如銀行針對(duì)提供固定作業(yè)場(chǎng)地的整點(diǎn)清分外包業(yè)務(wù)，不僅要求外包公司配備專職管理人員，銀行也應(yīng)配備專職外包業(yè)務(wù)管理人員，就外包作業(yè)產(chǎn)生的差錯(cuò)和管理問(wèn)題，及時(shí)進(jìn)行協(xié)調(diào)解決。
（四）銀行信息泄密風(fēng)險(xiǎn)的防范措施
銀行應(yīng)與服務(wù)供應(yīng)商在合同中簽訂保密協(xié)議，明確保密條款、泄密法律責(zé)任及相應(yīng)賠付標(biāo)準(zhǔn)，并要求外包公司對(duì)員工開展保密知識(shí)培訓(xùn)，簽訂保密保證書，強(qiáng)化保密意識(shí)。銀行應(yīng)要求外包公司建立員工聯(lián)系制度，掌握員工個(gè)人姓名、身份證號(hào)碼、聯(lián)系電話、家庭住址、家庭其他成員姓名及聯(lián)系電話等基本信息，填寫包含上述基本信息的登記表，連同身份證復(fù)印件報(bào)銀行備案，一旦發(fā)生信息泄密情況，能夠及時(shí)找到相關(guān)外包作業(yè)人員。
（五）業(yè)務(wù)應(yīng)急風(fēng)險(xiǎn)的防范措施
一、主體風(fēng)險(xiǎn)管理行為對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的影響
(一)農(nóng)戶的風(fēng)險(xiǎn)管理行為對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的影響
農(nóng)戶的風(fēng)險(xiǎn)管理行為主要有多品種經(jīng)營(yíng)、尋求非農(nóng)收入、自己承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)和政府救濟(jì)等手段。這些風(fēng)險(xiǎn)管理手段與農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)之間存在著替代性,特別是非農(nóng)收入的增加,使得農(nóng)民收入中的農(nóng)業(yè)收入所占比重越來(lái)越小,從1990年的50%下降到2004年的36%左右。這也意味著農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)占農(nóng)民所面對(duì)的總風(fēng)險(xiǎn)比重正在下降。此外,多品種經(jīng)營(yíng)又降低了農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的集中性,分散了一部分農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)民規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)手段的多樣化,農(nóng)戶收入整體水平不高,加上現(xiàn)階段我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)實(shí)行的初始成本保險(xiǎn)(即生產(chǎn)成本保險(xiǎn))以及較高的保險(xiǎn)費(fèi)率,造成了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的有效需求不足。
(二)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理行為對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的影響
由于農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)在時(shí)間上和空間上的高度相關(guān)性、道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇現(xiàn)象嚴(yán)重、風(fēng)險(xiǎn)不能大范圍地分散等問(wèn)題,造成農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的純商業(yè)化經(jīng)營(yíng)均以失敗告終(除了冰雹險(xiǎn)、暴雨險(xiǎn)等單一風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)成功之外)。保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)基本上都是虧損的,這與保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的利潤(rùn)最大化目標(biāo)相背離。因此,保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)純商業(yè)化經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的積極性很低。隨著城市保險(xiǎn)市場(chǎng)的日趨飽和,保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)不得不尋求新的市場(chǎng)——8億潛在客戶的農(nóng)村保險(xiǎn)市場(chǎng),因此,效益較差的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)也成了獲得其他盈利性較好險(xiǎn)種(例如家財(cái)險(xiǎn)、壽險(xiǎn)、健康險(xiǎn)等)的“敲門磚”。即使經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn),保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)也會(huì)偏向那些盈利性較好的險(xiǎn)種,這和農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的目標(biāo)相去甚遠(yuǎn)。
(三)政府的風(fēng)險(xiǎn)管理行為對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的影響
政府的風(fēng)險(xiǎn)管理行為主要有農(nóng)業(yè)生產(chǎn)補(bǔ)貼、價(jià)格支持和收入保護(hù)等手段,而自然災(zāi)害補(bǔ)償機(jī)制是政府風(fēng)險(xiǎn)管理的重要內(nèi)容。目前我國(guó)的農(nóng)業(yè)自然災(zāi)害補(bǔ)償方式還是以政府救濟(jì)和災(zāi)害扶持為主(占總補(bǔ)償?shù)?0%以上),而保險(xiǎn)賠款占總補(bǔ)償?shù)谋壤艿?。?992年開始,由于一直經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的中國(guó)人民保險(xiǎn)公司商業(yè)化轉(zhuǎn)軌,農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)在農(nóng)村自然災(zāi)害補(bǔ)償中的比例不斷下降,2003年農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)賠款僅占總補(bǔ)償額的5%(曹前進(jìn),2005)。我國(guó)財(cái)力有限又決定了政府救濟(jì)和農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)之間存在替代性,因此,目前政府以災(zāi)害救濟(jì)為主的災(zāi)害管理行為不利于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展。
二、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)政策對(duì)主體行為的影響
2004年中央1號(hào)文件明確提出,加快建立政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度,選擇部分產(chǎn)品和部分地區(qū)率先試點(diǎn),有條件的地方可對(duì)參加種養(yǎng)業(yè)保險(xiǎn)的農(nóng)戶給予一定的保費(fèi)補(bǔ)貼;2005年和2006年中央1號(hào)文件又連續(xù)作出了擴(kuò)大農(nóng)業(yè)政策性保險(xiǎn)試點(diǎn)范圍的政策規(guī)定。這些政策對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)主體行為有何影響呢?
(一)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)政策對(duì)農(nóng)戶風(fēng)險(xiǎn)管理行為的影響
2004年全國(guó)農(nóng)村固定觀察點(diǎn)辦公室的調(diào)查顯示:如果政府開辦了畜牧業(yè)保險(xiǎn),即使沒(méi)有補(bǔ)貼,農(nóng)戶選擇愿意將飼喂的畜禽投保的占42.6%,不愿意的占57.4%;如果政府開辦了補(bǔ)貼性保險(xiǎn),選擇愿意將飼喂的畜禽投保的占73.4%,不愿意的占26.3%。從調(diào)查數(shù)據(jù)來(lái)看,如果政府給予一部分保費(fèi)補(bǔ)貼,農(nóng)民購(gòu)買農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的積極性會(huì)提高。因此,在新一輪試點(diǎn)過(guò)程中,大部分試點(diǎn)地區(qū)或多或少地都給予了農(nóng)民保費(fèi)補(bǔ)貼。
(二)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)政策對(duì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理行為的影響
由于有了政府補(bǔ)貼和其他一些優(yōu)惠政策(如農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度和再保險(xiǎn)),保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的積極性提高了很多。上海安信、吉林安華、黑龍江陽(yáng)光互助、中華聯(lián)合財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司、中國(guó)人民保險(xiǎn)公司等商業(yè)性保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)都在經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn),并且不斷擴(kuò)大農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的覆蓋面,以尋求更多的風(fēng)險(xiǎn)單位來(lái)規(guī)避經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。如江蘇省淮安市和浙江省的一些保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)則采取了與地方政府共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的做法;上海安信、吉林安華兩家農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司和中國(guó)再保險(xiǎn)集團(tuán)簽訂了再保險(xiǎn)合同;黑龍江陽(yáng)光互助保險(xiǎn)公司按保費(fèi)收入的10%提取巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金等等。
(三)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)政策對(duì)政府風(fēng)險(xiǎn)管理行為的影響
農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)政策實(shí)施的目的,就是轉(zhuǎn)變政府補(bǔ)償災(zāi)害的方式;其目標(biāo)就是由目前的政府救濟(jì)為主向農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)為主轉(zhuǎn)變。為此,政府提供了保費(fèi)補(bǔ)貼、經(jīng)營(yíng)管理費(fèi)用補(bǔ)貼以及各種優(yōu)惠政策等,以支持農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的健康發(fā)展。江蘇省和浙江省還采取政府與保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的模式,減輕了保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。除此之外,相關(guān)農(nóng)業(yè)部門人員還參與到農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)展業(yè)、查勘定損、理賠等工作中來(lái),有力地支持了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展。
三、行為主體對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)存在的顧慮
(一)來(lái)自農(nóng)戶的顧慮
通過(guò)調(diào)查我們認(rèn)為,農(nóng)戶主要有以下幾個(gè)方面的顧慮:(1)如果在保險(xiǎn)期內(nèi)發(fā)生了災(zāi)害,能否從保險(xiǎn)公司拿到賠償、能拿到多少、得到賠償需要付出的成本有多大?(2)政府補(bǔ)貼多少、能持續(xù)多久?(3)如果幾年沒(méi)受災(zāi)怎么辦?(4)保障水平有多高?在調(diào)查過(guò)程中我們還發(fā)現(xiàn),農(nóng)民普遍不太信任保險(xiǎn)公司(因?yàn)樵?0世紀(jì)90年生過(guò)某保險(xiǎn)公司因?yàn)椴幌肜碣r而退還保費(fèi)的事情)。另外,保障水平太低也是制約農(nóng)戶購(gòu)買農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的重要原因,這與國(guó)外的一些研究結(jié)果相符。
(二)來(lái)自保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的顧慮
保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)對(duì)經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的顧慮有四個(gè)方面。(1)對(duì)政策的顧慮。政府給予的一些政策能持續(xù)多久,包括以險(xiǎn)養(yǎng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)管理費(fèi)用補(bǔ)貼、稅收優(yōu)惠以及一些與農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)相配套的政策(如生產(chǎn)貸款必須參與農(nóng)業(yè)保險(xiǎn))?(2)對(duì)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的顧慮。一方面是經(jīng)營(yíng)能否不虧損,即從目前農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)情況看,種、養(yǎng)業(yè)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)基本上都是虧損的,政府給予的經(jīng)營(yíng)管理費(fèi)用以及以險(xiǎn)養(yǎng)險(xiǎn)能不能彌補(bǔ)這一部分的虧損;另一方面是規(guī)避經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度和再保險(xiǎn)能不能實(shí)現(xiàn)?(3)對(duì)政府財(cái)力的顧慮。如果保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)選擇了與政府共保的模式,萬(wàn)一出現(xiàn)大災(zāi),政府財(cái)力能否兌現(xiàn)其保險(xiǎn)責(zé)任?(4)費(fèi)率制定和操作的顧慮。由于缺乏相應(yīng)的歷史數(shù)據(jù),制定科學(xué)的費(fèi)率難度較大,這也是很多商業(yè)保險(xiǎn)公司不敢涉足農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)的一個(gè)重要原因。
(三)來(lái)自政府的顧慮
政府顧慮有中央政府的顧慮和地方政府的顧慮兩方面。
中央政府的顧慮是:(1)政府支出的補(bǔ)貼資金需多少。由于目前農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)規(guī)模不大,政府補(bǔ)貼資金還可以到位;但如果以后覆蓋面不斷擴(kuò)大,政府的補(bǔ)貼資金能否到位。如果按照美國(guó)《農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)保障法》的規(guī)定,政府每年給農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的財(cái)政支持將會(huì)超過(guò)30億美元,那么政府首先必須考慮財(cái)力問(wèn)題。(2)補(bǔ)貼資金的效果如何。Nolson和Loehman(1987)認(rèn)為,在理論上,農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)是一種有效的農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制,然而在實(shí)踐中,農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)卻成為一種損失轉(zhuǎn)嫁給政府或者保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的成本高昂的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移機(jī)制。如果情況跟Nolson和Loehman(1987)闡述的一樣,那么政府還不如采用救濟(jì)的方式,因?yàn)榫葷?jì)帶有很大的隨意性,可以根據(jù)財(cái)力來(lái)控制救濟(jì)資金。(3)如果出現(xiàn)大災(zāi),政府所要負(fù)擔(dān)的賠款額會(huì)不會(huì)超過(guò)財(cái)政的承受能力。
地方政府的顧慮是:(1)中央政府的補(bǔ)貼和其他一些政策能持續(xù)多久?(2)地方財(cái)政隨著農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)覆蓋面的擴(kuò)大需負(fù)擔(dān)多少補(bǔ)貼資金?(3)如果出現(xiàn)大災(zāi),地方財(cái)政能否負(fù)擔(dān)得起政府兜底的責(zé)任?(4)怎樣確定政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的產(chǎn)品范圍?是選擇關(guān)系糧食安全和地方社會(huì)穩(wěn)定的農(nóng)產(chǎn)品進(jìn)行補(bǔ)貼,還是選擇效益較高、關(guān)系到地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的農(nóng)產(chǎn)品進(jìn)行補(bǔ)貼?
四、國(guó)際經(jīng)驗(yàn)借鑒
發(fā)達(dá)國(guó)家發(fā)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的經(jīng)驗(yàn)可以總結(jié)為以下三個(gè)方面。
(一)較高的保費(fèi)補(bǔ)貼和強(qiáng)制性保險(xiǎn)與有條件強(qiáng)制性保險(xiǎn)的實(shí)施,刺激農(nóng)戶購(gòu)買農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)
關(guān)鍵詞:
社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金;運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)管理;問(wèn)題研究
我國(guó)學(xué)者對(duì)于社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的研究顯示出了明顯的多樣化趨勢(shì)，一部分人認(rèn)為社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的基金籌集對(duì)象應(yīng)當(dāng)是政府、集體以及個(gè)人，此外也應(yīng)當(dāng)根據(jù)實(shí)際地區(qū)情況發(fā)揮政府擅長(zhǎng)的引導(dǎo)作用，還有一部分人認(rèn)為，應(yīng)當(dāng)在全國(guó)范圍之內(nèi)都推行現(xiàn)行的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，將社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的籌集對(duì)象設(shè)為國(guó)家財(cái)政為主，社會(huì)群體為輔，全面提高我國(guó)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)貼的水平。我國(guó)人口的老齡化發(fā)展給社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的運(yùn)營(yíng)過(guò)程提高了難度，有學(xué)者認(rèn)為建立完善的社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的風(fēng)險(xiǎn)防范體系才是實(shí)現(xiàn)政府與民眾共同對(duì)此進(jìn)行管理的最佳方案，還有學(xué)者認(rèn)為社會(huì)養(yǎng)老基金保值性的確立，才能維持社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的發(fā)展勢(shì)頭。目前我國(guó)的社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金運(yùn)行的過(guò)程中有著很多的弊端和風(fēng)險(xiǎn)，因此加強(qiáng)對(duì)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金風(fēng)險(xiǎn)的管理是目前相關(guān)部門最需要研究的課題之一。為保障社會(huì)養(yǎng)老基金的價(jià)值和安全，應(yīng)當(dāng)對(duì)其發(fā)展的渠道進(jìn)行拓寬，同時(shí)建立完善的社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，從定量和定性的角度對(duì)運(yùn)行過(guò)程中可能出現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行有效的控制。雖然已經(jīng)有一部分專家和學(xué)者針對(duì)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題進(jìn)行了多角度的探討，但是其深度和內(nèi)涵還不能滿足新時(shí)期社會(huì)對(duì)于社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的現(xiàn)實(shí)需求，可供相關(guān)企業(yè)完善體制和健全制度的空間非常大。
一、我國(guó)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題分析
(一)籌資環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)分析
社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金運(yùn)行過(guò)程中的籌資環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)是指在進(jìn)行社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金資本籌集的過(guò)程中，由于該項(xiàng)基金制度中的某種缺陷導(dǎo)致了不同參與者會(huì)利用自身的利益追求性，做出的可能影響社會(huì)養(yǎng)老基金數(shù)量和范圍行為所造成的風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題?；I資環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題可能會(huì)讓社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的實(shí)際籌集額度與項(xiàng)目預(yù)測(cè)額度有很大的出入，也就是說(shuō)會(huì)導(dǎo)致社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金不能達(dá)到持續(xù)穩(wěn)定的供應(yīng)效果。其中可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題包括繳費(fèi)率風(fēng)險(xiǎn)和約束制度不力風(fēng)險(xiǎn)，繳費(fèi)率風(fēng)險(xiǎn)是根據(jù)人口老齡化數(shù)據(jù)的提高而產(chǎn)生的，由于我國(guó)早早的進(jìn)入到了人口老齡化的社會(huì)，很多廠家和企業(yè)都要面對(duì)大量的養(yǎng)老費(fèi)用支出，這就產(chǎn)生了財(cái)政赤字的情況，政府部門在社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金上承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)也在逐年增加。約束制度不力風(fēng)險(xiǎn)是指很多企業(yè)都存在著拖欠養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)的情況，據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，我國(guó)目前拖欠社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金繳費(fèi)狀態(tài)下的企業(yè)已超過(guò)三十萬(wàn)家，累計(jì)金額達(dá)到了四百億元左右；而且很多企業(yè)都會(huì)以降低保障稅和繳費(fèi)基數(shù)的手段逃避上繳社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的義務(wù)，同時(shí)目前實(shí)行的逆選擇制度也會(huì)讓籌集到的資金出現(xiàn)分散無(wú)效的情況，現(xiàn)行的社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金制度中并沒(méi)有明確相關(guān)的融資規(guī)則，這就會(huì)導(dǎo)致社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)和企業(yè)拖欠的情況頻發(fā)，產(chǎn)生更多的社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)籌集環(huán)節(jié)中的管理風(fēng)險(xiǎn)。
(二)管理環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)分析
社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金運(yùn)行過(guò)程中的管理環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)是由于相關(guān)政策的之后以及管理制度的不完善導(dǎo)致的，主要的表現(xiàn)形式為內(nèi)部欺詐、流程管理失效以及社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基本信息系統(tǒng)的失敗行為。管理環(huán)節(jié)過(guò)程中的內(nèi)部欺詐風(fēng)險(xiǎn)是由于社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金部門管理人員的利己思想導(dǎo)致的，其手段有、流程混亂以及利用管理制度中的漏洞進(jìn)行違規(guī)操作等，其危害有兩點(diǎn)，首先是對(duì)于社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的侵占，內(nèi)部的管理人員可能直接將籌集到的資本進(jìn)行貪污或是其他形式的侵占，導(dǎo)致社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金業(yè)務(wù)在違規(guī)操作的過(guò)程中形成資金流失，讓受益群體被其個(gè)人行為造成大面積的基金損失；其次違規(guī)操作會(huì)讓社會(huì)對(duì)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金部門的管理人員失去基本的信任。流程混亂的風(fēng)險(xiǎn)主要是由基金管理部門或是其負(fù)責(zé)人的行為引發(fā)的，利用了基金管理流程中的漏洞對(duì)社會(huì)產(chǎn)生了不利的影響，同時(shí)也會(huì)導(dǎo)致社會(huì)公眾對(duì)基金管理單位的信任度降低。信息系統(tǒng)的操作失敗是由于社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金信息管理系統(tǒng)在設(shè)計(jì)時(shí)的漏洞所引起的，目前的社會(huì)保障體系都需要信息系統(tǒng)的支持才能進(jìn)行，因此一旦信息系統(tǒng)出現(xiàn)問(wèn)題，就可能會(huì)導(dǎo)致社會(huì)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的中斷或失敗，甚至?xí)斐苫饠?shù)據(jù)的丟失，影響社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金部門的聲譽(yù)和口碑。
二、我國(guó)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)對(duì)的策略分析
(一)宏觀角度對(duì)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的策略分析
通過(guò)對(duì)國(guó)內(nèi)外相關(guān)案例的分析可以得知，任何時(shí)期下的社會(huì)保障制度都需要從時(shí)展的角度進(jìn)行改革和優(yōu)化，否則都會(huì)出現(xiàn)不同程度的不良后果。在西方資本主義國(guó)家中建立與其社會(huì)屬性相適應(yīng)的社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金制度時(shí)，很多國(guó)家在運(yùn)行的過(guò)程中都很少能對(duì)其出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理和控制，因此加強(qiáng)對(duì)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金制度的動(dòng)態(tài)性優(yōu)化，可以為構(gòu)建完善的社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)管理制度奠定基礎(chǔ)，還能對(duì)傳統(tǒng)制度下所形成的一成不變心理進(jìn)行破除，完善以及修正我國(guó)目前社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金制度中出現(xiàn)的僵化模式，讓具有靈活性和時(shí)效性的基金保障制度和風(fēng)險(xiǎn)管理制度來(lái)維護(hù)我國(guó)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)展的健康及穩(wěn)定。根據(jù)對(duì)我國(guó)目前執(zhí)行的社會(huì)保障制度的分析，可以得出若是要構(gòu)建完善的社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)管理制度，就必須形成相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)防范社會(huì)系統(tǒng)工程。首先，相關(guān)部門應(yīng)當(dāng)對(duì)社會(huì)保障制度執(zhí)行的環(huán)境和風(fēng)險(xiǎn)因素密切關(guān)注，并根據(jù)其發(fā)展和演變的情態(tài)制定具有指向性的政策；其次，在加強(qiáng)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金先進(jìn)性的同時(shí)，要對(duì)其相關(guān)的法制系統(tǒng)、監(jiān)督系統(tǒng)以及管理系統(tǒng)進(jìn)行發(fā)展，讓三者形成互相制約和影響的關(guān)系，不僅可以讓社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的制度形成內(nèi)在免疫力，而且可以對(duì)社會(huì)保障體系的正常運(yùn)行做出貢獻(xiàn)；最后，相關(guān)部門要加大力度對(duì)制度的執(zhí)行過(guò)程進(jìn)行監(jiān)控，制度中的風(fēng)險(xiǎn)必然會(huì)存在，沒(méi)有監(jiān)控部門的管理和限制肯定會(huì)出現(xiàn)更加致命的損失和問(wèn)題，因此社會(huì)保障部門的管理人員需要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的防治和管理工作有著正確的態(tài)度，采取有效且嚴(yán)格的手段對(duì)可能出現(xiàn)的社會(huì)保障基金貪污、挪用以及浪費(fèi)情況進(jìn)行監(jiān)控。
(二)微觀角度對(duì)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的策略分析
從微觀角度對(duì)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的策略分析，需要從擴(kuò)大保險(xiǎn)籌資渠道和健全社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金體系的方式來(lái)完成，其中社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的籌資渠道的拓寬需要對(duì)其性質(zhì)和對(duì)象進(jìn)行規(guī)定，社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金具有很明顯的社會(huì)性，也就是說(shuō)其籌資的渠道和對(duì)象也應(yīng)當(dāng)是具有社會(huì)性質(zhì)的全體人群。健全社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金體系的角度應(yīng)當(dāng)從養(yǎng)老基金的支柱體系開始著手，國(guó)家基本養(yǎng)老基金是我國(guó)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系的一大支柱，其收入和受益的水平均有政府決定，而審查工作的開展則是由對(duì)應(yīng)的財(cái)政部門負(fù)責(zé)，因此可以通過(guò)加強(qiáng)養(yǎng)老金預(yù)算報(bào)告的提交質(zhì)量來(lái)提高財(cái)政部門對(duì)養(yǎng)老基金的管理水平。補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)計(jì)劃是社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的第二基本支柱，是指企業(yè)在國(guó)家的指導(dǎo)下為員工提供生活保障的養(yǎng)老保險(xiǎn)計(jì)劃，該制度進(jìn)行年金方向的改革，可以為降低我國(guó)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的提代率和相關(guān)的財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)有積極作用。個(gè)人儲(chǔ)蓄養(yǎng)老保險(xiǎn)是社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的第三個(gè)支柱，是指?jìng)€(gè)人行為對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)收入的改變，該行為并沒(méi)有被政府或是企業(yè)強(qiáng)制管制，屬于自愿。我國(guó)目前還沒(méi)有明確針對(duì)個(gè)人儲(chǔ)蓄養(yǎng)老保險(xiǎn)領(lǐng)域的政策，因此需要相關(guān)部門提高對(duì)該領(lǐng)域的發(fā)展意識(shí)，讓群眾了解到使用個(gè)人儲(chǔ)蓄養(yǎng)老保險(xiǎn)對(duì)自己的影響和作用。與此同時(shí)，還可以嘗試和鼓勵(lì)開設(shè)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的形式對(duì)我國(guó)人口老齡化的情況進(jìn)行緩解。在完善社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金籌集制度的同時(shí)，還需要對(duì)管理環(huán)節(jié)中出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行優(yōu)化和處理。首先，解決空賬的問(wèn)題要從新舊制度的給付責(zé)任做起，也就是說(shuō)要讓每一個(gè)新加入社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的新人按照最新的規(guī)章制度完善個(gè)人賬戶，避免形成舊制度影響下的資金缺口擴(kuò)大，以制度運(yùn)行中間階段的投保人為統(tǒng)賬結(jié)合制度落實(shí)的時(shí)間分界處，將之后參與到社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的人都使用最新的管理制度，之前的參保人則使用原來(lái)的舊制度。為了保障社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的安全性，相關(guān)部門可以采取分權(quán)制衡和加強(qiáng)監(jiān)管的行為，避免出現(xiàn)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金挪作他用的情況?？梢园咽褂蒙鐣?huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的權(quán)利分權(quán)為中央和地方，中央負(fù)責(zé)基金整體賬戶社會(huì)部分的分權(quán)，地方負(fù)責(zé)基金賬戶剩余資金個(gè)人的分權(quán)，以保障社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的監(jiān)督和落實(shí)質(zhì)量，降低出現(xiàn)挪用和浪費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)率。社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的投資和給付都應(yīng)當(dāng)遵循安全性的原則，因此要對(duì)相關(guān)的融資制度和給付標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行優(yōu)化和開放，形成區(qū)域性和全國(guó)性基金流通的風(fēng)險(xiǎn)降低，是應(yīng)對(duì)我國(guó)目前嚴(yán)重人口老齡化的有效方式。
三、結(jié)束語(yǔ)
綜上所述，社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題研究可以為我國(guó)人口老齡化問(wèn)題的解決做出貢獻(xiàn)，因此需要相關(guān)部門從宏觀和微觀的角度進(jìn)行制度和行為上的優(yōu)化，促進(jìn)我國(guó)社會(huì)保障制度的可持續(xù)發(fā)展。
參考文獻(xiàn):
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中圖分類號(hào):C93
文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼:A
文章編號(hào):1672-3198(2010)13-0059-01
作為經(jīng)濟(jì)全球化、金融一體化以及金融服務(wù)融合和創(chuàng)新的產(chǎn)物,銀行保險(xiǎn)是指銀行和保.險(xiǎn)公司以共同客戶為服務(wù)對(duì)象,它既有銀行的又有保險(xiǎn)特征的產(chǎn)品,銀行和壽險(xiǎn)公司通過(guò)共同的渠道來(lái)銷售,一起為客戶帶來(lái)融合的產(chǎn)品的金融服務(wù),當(dāng)前中國(guó)壽險(xiǎn)公司的銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)獲得了長(zhǎng)足的進(jìn)步,逐漸作為壽險(xiǎn)的一種有分量的銷售方式,但銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展的同時(shí)也帶來(lái)了非常多的問(wèn)題,比如產(chǎn)品單薄、服務(wù)跟不上以及存在不良競(jìng)爭(zhēng)等等突出的弊端,在此,我們借鑒西方國(guó)家成功經(jīng)驗(yàn)的同時(shí)也需要根據(jù)我們國(guó)家的特殊國(guó)情來(lái)實(shí)事求是的制定出符合我們國(guó)家的壽險(xiǎn)公司銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理原則,對(duì)保持壽險(xiǎn)公司銀行保險(xiǎn)健康有序的發(fā)展具有深遠(yuǎn)的意義,就當(dāng)今世界上銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)已經(jīng)有一定的研究進(jìn)展,但針對(duì)我們國(guó)家的比較少,為此,本文就筆者的一點(diǎn)體會(huì)來(lái)談下當(dāng)前壽險(xiǎn)公司銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)存在的問(wèn)題和不足,通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的正確的管理來(lái)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn),有效的避免非復(fù)雜性風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生,以促進(jìn)壽險(xiǎn)公司的銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的良性發(fā)展。
1 壽險(xiǎn)公司銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的背景及意義
銀行保險(xiǎn)是新近出現(xiàn)的一個(gè)詞匯,它的產(chǎn)生是壽險(xiǎn)公司與銀行多層次、全方位合作的體現(xiàn),壽險(xiǎn)公司通過(guò)與銀行合作,銀行保險(xiǎn)是一種全新的銷售方式,可以有效的降低壽險(xiǎn)公司的推廣成本,并取得相對(duì)規(guī)模的優(yōu)勢(shì);對(duì)銀行而言,銀行可以借此保險(xiǎn)業(yè)務(wù)進(jìn)入保險(xiǎn)領(lǐng)域,擴(kuò)大了業(yè)務(wù)并帶來(lái)比較可觀的業(yè)務(wù)收入;對(duì)客戶來(lái)說(shuō),可以享受到更便捷方便可靠的一體化的保險(xiǎn)服務(wù)。因此,銀行保險(xiǎn)是一種多盈的方式,他最早是出現(xiàn)在1980年左右的發(fā)達(dá)國(guó)家,開始叫 “附隨業(yè)務(wù)”。時(shí)代變化莫測(cè),國(guó)際上的資本流動(dòng)非常多,產(chǎn)生了金融的多元化的發(fā)展,對(duì)銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展帶來(lái)了極大的刺激,在歐盟,壽險(xiǎn)公司銀行保險(xiǎn)的概念被大家所接受,銀行與保險(xiǎn)公司的合作是當(dāng)前經(jīng)濟(jì)發(fā)展的必然產(chǎn)物,銀行與壽險(xiǎn)公司的合作是一種互利互惠、優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)的戰(zhàn)略。當(dāng)前,中國(guó)已經(jīng)加入WTO多年了,外國(guó)的金融機(jī)構(gòu)多元化經(jīng)營(yíng)的模式(銀行+保險(xiǎn)+信托+證券)的綜合的勢(shì)力將漸漸體現(xiàn),從信用卡、基金、保險(xiǎn)、債券到股票都可以在外資銀行進(jìn)行一站式辦好。但是在中國(guó)這些業(yè)務(wù)一般是相互隔離的,相互單一的,這樣下去,中國(guó)的銀行和壽險(xiǎn)公司都將難于對(duì)抗外國(guó)金融機(jī)構(gòu)的進(jìn)入,因此必須學(xué)習(xí)國(guó)外銀保的合作方式,吸取其中有益的成分來(lái)為我們服務(wù),現(xiàn)今,在政策層面上,金融行業(yè)的銀行和壽險(xiǎn)公司基本實(shí)行的是分行業(yè)的經(jīng)營(yíng)的模式,銀行與壽險(xiǎn)公司基本采用的是的形式展開合作,這個(gè)層面比較膚淺,與當(dāng)今經(jīng)濟(jì)發(fā)展是想違背的,最近幾年的發(fā)展情況來(lái)說(shuō),中國(guó)的銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)獲得了很大的成效,著重提出的是在壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)等簡(jiǎn)單產(chǎn)品的業(yè)務(wù)上。就目前情況來(lái)說(shuō),中國(guó)的壽險(xiǎn)公司銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中有很多制約銀行保險(xiǎn)想更高層次發(fā)展的因素,例如壽險(xiǎn)公司與銀行合作方式不固定、產(chǎn)品沒(méi)有人性化、相應(yīng)的法律環(huán)境也沒(méi)有得到完善改進(jìn)等等,本文正基于此來(lái)進(jìn)行論述的,并提出相應(yīng)的對(duì)策的,當(dāng)前,有學(xué)者從壽險(xiǎn)公司銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的理論與實(shí)務(wù)兩個(gè)方面來(lái)進(jìn)行深入的研究,加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策研究,促進(jìn)壽險(xiǎn)公司保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展。
2 壽險(xiǎn)公司銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理
主要包括壽險(xiǎn)公司銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的微觀策略和宏觀策略,微觀策略主要可以采取如下:
(1)加強(qiáng)銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的聯(lián)合開發(fā)研究,主要的目的是聯(lián)合開發(fā)人性化的銀行保險(xiǎn)產(chǎn)品以便更好的服務(wù)于客戶,滿足大家的不同需求。
(2)增強(qiáng)銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的營(yíng)銷合作管理,壽險(xiǎn)公司原來(lái)一般采用了專人負(fù)責(zé)制,這樣不利于銀行保險(xiǎn)雙方的多方式、多角度的交流和溝通,一起建立壽險(xiǎn)公司銀行保險(xiǎn)多方面的的營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)。
(3)實(shí)行壽險(xiǎn)公司與銀行的信息的共享與合作,保險(xiǎn)公司與銀行可以實(shí)行信息共享,實(shí)行網(wǎng)絡(luò)對(duì)接,這樣可以使客戶可以直接獲得便捷銀行、保險(xiǎn)等各方面的理財(cái)服務(wù)等等。
(4)加強(qiáng)壽險(xiǎn)公司銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的隊(duì)伍的培訓(xùn),提升服務(wù)客戶的水平,客戶是保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的生存發(fā)展的前提,提高客戶服務(wù)的質(zhì)量,可以有效的帶動(dòng)的效益,促進(jìn)更好更方便的產(chǎn)品以適應(yīng)客戶。
(5)加強(qiáng)銀行銷售保險(xiǎn)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)控制,壽險(xiǎn)公司要有效的控制風(fēng)險(xiǎn)可以采取三個(gè)方面,一是保險(xiǎn)產(chǎn)品在銀行的時(shí)候需要有嚴(yán)格的流程,明確各個(gè)環(huán)節(jié)以及客戶服務(wù)的細(xì)則;二是保險(xiǎn)公司、銀行需要有一套解決糾紛的方法,建立公平、公開的透明程序;三是壽險(xiǎn)公司應(yīng)該利用自身的業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)支持銀行的保險(xiǎn)產(chǎn)品業(yè)務(wù),堅(jiān)持為客戶提供有效的查詢、信息公開、代付及理賠等一站服務(wù)。
參考文獻(xiàn)
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保險(xiǎn)資金運(yùn)用的渠道分析
我國(guó)自1980年恢復(fù)國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)以來(lái),保險(xiǎn)資金運(yùn)用大致經(jīng)歷了四個(gè)階段,這四個(gè)階段分別為無(wú)投資階段、無(wú)序投資階段、逐步規(guī)范階段和拓寬投資領(lǐng)域階段。第一階段(1980-1987年),為無(wú)投資或忽視投資階段,保險(xiǎn)公司的資金基本上進(jìn)入了銀行,形成銀行存款;第二階段(1987-1995),為無(wú)序投資階段,由于經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)過(guò)熱,同時(shí)又無(wú)法可循,導(dǎo)致盲目投資,房地產(chǎn)、證券、信托、甚至借貸,無(wú)所不及,從而形成大量不良資產(chǎn);第三階段(1995-1998年),為逐步規(guī)范階段,1995年以來(lái)先后頒布了《保險(xiǎn)法》、《中華人民共和國(guó)銀行法》等有關(guān)金融法律法規(guī)。《保險(xiǎn)法》規(guī)定,保險(xiǎn)資金運(yùn)用限于銀行存款、買賣政府債券和金融債券。由于投資渠道的限制,加之1996年5月1日以來(lái)的8次利率調(diào)整,使保險(xiǎn)資金處于閑置狀態(tài)或低收益狀態(tài),導(dǎo)致出現(xiàn)了嚴(yán)重的利差損問(wèn)題,嚴(yán)重影響了保險(xiǎn)公司的生存和發(fā)展。第四個(gè)階段:1998年以后,為拓寬投資領(lǐng)域階段。1998年以后保險(xiǎn)公司陸續(xù)獲準(zhǔn)可以進(jìn)行同業(yè)拆借、買賣中央企業(yè)AA 公司債券、國(guó)債回購(gòu)、協(xié)議存款、企業(yè)債券及證券投資基金。2004年,保險(xiǎn)公司又獲準(zhǔn)可以買賣可轉(zhuǎn)換債券、保險(xiǎn)外匯資金境外運(yùn)用、投資銀行次級(jí)債。2004年10月24日,隨著《保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)投資者股票投資管理暫行辦法》的頒布,標(biāo)志著我國(guó)保險(xiǎn)資金可以直接進(jìn)入證券市場(chǎng)進(jìn)行股票投資。
從表1可以看出,銀行存款在我國(guó)保險(xiǎn)資金運(yùn)用中的比重一直比較高,是保險(xiǎn)資金運(yùn)用的主要方式,近幾年隨著保險(xiǎn)資金運(yùn)用渠道的不斷拓寬,我國(guó)銀行存款的比重從2002年開始出現(xiàn)了逐步下降的趨勢(shì),與此相對(duì)應(yīng),保險(xiǎn)資金投資的比例則呈現(xiàn)出逐年上升的狀況。在保險(xiǎn)資金投資中,證券投資基金的投資比例一直相對(duì)比較穩(wěn)定,基本上保持在5%-8%之間。相比較而言,國(guó)債投資的比例則變動(dòng)比較大,呈現(xiàn)出很強(qiáng)的波動(dòng)性。此外,我們可以看出其他投資的比例從2000年開始,一直處于一個(gè)上升的態(tài)勢(shì),這也反映出保險(xiǎn)公司投資能力的不斷增強(qiáng),投資范圍的不斷擴(kuò)大。
隨著保險(xiǎn)資金運(yùn)用渠道的不斷拓寬,在提高保險(xiǎn)資金收益的同時(shí)也帶來(lái)了巨大的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn),這也迫切地需要對(duì)保險(xiǎn)資金運(yùn)用的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效地管理和控制。而科學(xué)地測(cè)量風(fēng)險(xiǎn),則是整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理和控制的重要環(huán)節(jié)。隨著現(xiàn)代金融工具和技術(shù)的不斷出現(xiàn),應(yīng)用數(shù)學(xué)模型來(lái)測(cè)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)成為世界范圍內(nèi)眾多風(fēng)險(xiǎn)管理的要點(diǎn),目前已經(jīng)開發(fā)出一套較為成熟的風(fēng)險(xiǎn)技術(shù)工具體系,在所有風(fēng)險(xiǎn)技術(shù)工具庫(kù)中,風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值法(Value at Risk,VaR)應(yīng)用最為廣泛。
保險(xiǎn)資金運(yùn)用的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)度量方法
在運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值法進(jìn)行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)度量時(shí)可以采用兩種基本的計(jì)算模型:參數(shù)正態(tài)模型和模擬模型。參數(shù)正態(tài)模型主要由以下四種模型構(gòu)成:組合正態(tài)模型、資產(chǎn)正態(tài)模型、δ-正態(tài)模型和δ-γ模型。模擬模型主要包括:歷史模擬模型和蒙特卡羅模擬模型。保險(xiǎn)公司在具體使用中,可以根據(jù)公司的實(shí)際情況加以適當(dāng)?shù)剡x擇。通常情況下,保險(xiǎn)公司可以使用組合正態(tài)模型、資產(chǎn)正態(tài)模型和歷史模擬模型來(lái)進(jìn)行VaR的計(jì)算,基本上能夠滿足保險(xiǎn)公司市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制和管理的要求。
(一)組合正態(tài)模型
該方法的計(jì)算非常簡(jiǎn)便,保險(xiǎn)公司只需得到資產(chǎn)組合收益的標(biāo)準(zhǔn)差就可以迅速地計(jì)算出不同資產(chǎn)組合的VaR值。這樣,保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理者可以隨時(shí)掌握資產(chǎn)組合的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)狀況,根據(jù)VaR值對(duì)資產(chǎn)組合頭寸進(jìn)行調(diào)整,為不同資產(chǎn)組合提取準(zhǔn)備金或設(shè)置交易限額。這種方法的主要缺點(diǎn)是計(jì)算的結(jié)果不夠精確。這種方法用公式可以表述為:VaR=。
(二)資產(chǎn)正態(tài)模型
這種計(jì)算方法的前提假設(shè)是資產(chǎn)組合的收益率服從聯(lián)合正態(tài)分布,并且組合中每個(gè)資產(chǎn)的收益率都服從正態(tài)分布。這種方法是從現(xiàn)代組合理論直接推導(dǎo)出來(lái)的,計(jì)算的結(jié)果也比較精確,缺點(diǎn)是非常嚴(yán)格的前提假設(shè)和比較繁瑣的計(jì)算。在日常風(fēng)險(xiǎn)管理中,保險(xiǎn)公司需要建立組合中資產(chǎn)之間收益率的協(xié)方差矩陣,然后借助計(jì)算機(jī)程序進(jìn)行復(fù)雜的資產(chǎn)組合收益的標(biāo)準(zhǔn)差計(jì)算。這種方法用公式表示為:VaR=,而組合標(biāo)準(zhǔn)差是根據(jù)組合的協(xié)方差計(jì)算出來(lái)的。
(三)歷史模擬模型
歷史模擬法是個(gè)簡(jiǎn)單的和非理論的方法,它對(duì)潛在市場(chǎng)因素的標(biāo)準(zhǔn)分布不做假定。保險(xiǎn)公司在應(yīng)用該模型時(shí),通常需要做好以下三個(gè)方面的工作:第一,選擇合適的長(zhǎng)期保險(xiǎn)資產(chǎn)組合歷史收益率受市場(chǎng)因素影響的時(shí)間序列,這可以通過(guò)相關(guān)的金融市場(chǎng)中搜集和整理獲得。第二,根據(jù)第一步得到的時(shí)間序列,計(jì)算當(dāng)前保險(xiǎn)資產(chǎn)組合價(jià)值變動(dòng)的時(shí)間序列。第三,把從歷史數(shù)據(jù)歸納出的收益率實(shí)際分布情況列表顯示,選擇某一概率水平,計(jì)算該分布在這一概率水平下可能出現(xiàn)的極值,然后據(jù)此計(jì)算VaR值。
保險(xiǎn)資金運(yùn)用市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的比較研究
(一)保險(xiǎn)資金運(yùn)用渠道的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)狀況分析
從以上分析我們可以看出,參數(shù)正態(tài)模型雖然在計(jì)算市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)非常簡(jiǎn)便,但是其前提假設(shè)非常嚴(yán)格,要求資產(chǎn)組合或組合中的每個(gè)資產(chǎn)的收益率都要服從正態(tài)分布。如果保險(xiǎn)資金運(yùn)用中,實(shí)際的資產(chǎn)組合收益率不能滿足上述假設(shè)條件,則會(huì)出現(xiàn)高估或低估市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的狀況。因此,需要對(duì)保險(xiǎn)資產(chǎn)組合收益率的實(shí)際分布情況進(jìn)行分析,在此基礎(chǔ)上建立市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)算模型。我們?cè)谙率龇治鲋?以上證國(guó)債指數(shù)、上證基金指數(shù)、上證指數(shù)和上證企業(yè)債券指數(shù)近似描述國(guó)債、證券投資基金、股票和企業(yè)債券的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)狀況。
1.國(guó)債的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)狀況。上證國(guó)債指數(shù)是從2003年2月開始的。因此,本文選取了上證國(guó)債指數(shù)2003年2月24日至2006年10月31日的實(shí)際走勢(shì)來(lái)計(jì)算國(guó)債的收益率。
從表2和表3中可以看出:上證國(guó)債指數(shù)日收益率的分布不滿足標(biāo)準(zhǔn)的正態(tài)分布,標(biāo)準(zhǔn)正態(tài)分布的偏斜度為0,峰值為3。與正態(tài)分布相比,峰值更高且尾部更粗。在±σ的面積里,實(shí)際分布的值高于正態(tài)分布14.27%,在±3σ的面積以外的部分實(shí)際分布的值高于正態(tài)分布1.31%。
2.證券投資基金的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)狀況。上證基金指數(shù)是從2000年8月開始的。因此,我們選取了上證國(guó)債指數(shù)2000年8月24日至2006年10月31日的實(shí)際走勢(shì)來(lái)計(jì)算證券投資基金的收益率。
從表4和表5中可以看出:上證基金指數(shù)日收益率的分布也不滿足標(biāo)準(zhǔn)的正態(tài)分布。雖然偏斜度和峰值有所下降,但仍與正態(tài)分布有很大的差異。在±σ的面積里,實(shí)際分布的值高于正態(tài)分布9.75%,在±3σ的面積以外的部分實(shí)際分布的值高于正態(tài)分布1.42%。
3.股票的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)狀況。上證指數(shù)是從1992年1月開始的?？紤]到我國(guó)股票市場(chǎng)在早期不是非常規(guī)范,同時(shí)股票市場(chǎng)存在明顯的階段性波動(dòng)特征,此外股票市場(chǎng)指數(shù)存在一定程度的序列自相關(guān)的現(xiàn)象,近期的市場(chǎng)數(shù)據(jù)能更好地描述市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)狀況。因此,本文選取了上證指數(shù)2001年1月2日至2006年10月31日的實(shí)際走勢(shì)來(lái)計(jì)算上證指數(shù)的收益率。
從表6和表7中可以看出:雖然上證指數(shù)日收益率的分布仍然不能滿足標(biāo)準(zhǔn)的正態(tài)分布,但與其他指數(shù)相比其偏斜度程度和峰值陡峭程度下降比較明顯。在±σ的面積里,實(shí)際分布的值高于正態(tài)分布6.85%,在±3σ的面積以外的部分實(shí)際分布的值高于正態(tài)分布0.81%。
4.企業(yè)債券的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)狀況。上證企業(yè)債券指數(shù)是從2003年6月開始的。本文選取了上證企債指數(shù)2003年6月9日至2006年10月31日的實(shí)際走勢(shì)來(lái)計(jì)算企業(yè)債券的收益率。
從表8和表9中可以看出:上證企業(yè)債券指數(shù)日收益率的分布偏斜度最高且為負(fù)值,是唯一一個(gè)右偏斜的指數(shù),峰值也最高,顯然也不屬于標(biāo)準(zhǔn)的正態(tài)分布。在±σ的面積里,實(shí)際分布的值高于正態(tài)分布達(dá)15.13%,在±3σ的面積以外的部分實(shí)際分布的值高于正態(tài)分布1.07%。
從以上分析中可以發(fā)現(xiàn),本文所研究的四類指數(shù)的實(shí)際分布都不滿足正態(tài)分布。而正態(tài)參數(shù)法是在資產(chǎn)組合或組合中的每個(gè)資產(chǎn)的收益率都要服從正態(tài)分布的前提假設(shè)條件下才適用的。因此,使用正態(tài)參數(shù)法進(jìn)行保險(xiǎn)資金運(yùn)用的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理和控制,可能會(huì)降低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的準(zhǔn)確性,導(dǎo)致保險(xiǎn)公司進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)限額管理的效率降低,從而影響保險(xiǎn)資金運(yùn)用市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的控制效果。在這種情況下,使用歷史模擬法是更好的選擇。
(二)保險(xiǎn)資金運(yùn)用的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)度量比較研究
本文用組合正態(tài)模型、資產(chǎn)正態(tài)模型和歷史模擬模型來(lái)計(jì)算在不同置信水平下的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的VaR值,以比較三種方法的差異。為了便于比較和檢驗(yàn),本文選擇了四類指數(shù)在同一時(shí)期的歷史數(shù)據(jù)作為研究樣本,樣本以時(shí)間最晚的上證企業(yè)債券指數(shù)為準(zhǔn)。樣本時(shí)期為2003年6月9日至2006年10月31日共828個(gè)四類指數(shù)的實(shí)際指數(shù)值為檢驗(yàn)值。在計(jì)算單項(xiàng)保險(xiǎn)資產(chǎn)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)時(shí),兩種正態(tài)模型的計(jì)量結(jié)果是一樣的,故在計(jì)算單項(xiàng)資產(chǎn)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)兩種方法不作區(qū)分。
1.資產(chǎn)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)度量。從表10中可以看出:
對(duì)于上證國(guó)債,在較高的置信水平上,正態(tài)模型會(huì)低估國(guó)債的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn),這主要是因?yàn)樯献C國(guó)債指數(shù)的實(shí)際分布并不滿足正態(tài)分布,實(shí)際分布中出現(xiàn)了粗尾的現(xiàn)象,同時(shí)國(guó)債的實(shí)際分布是右偏斜,導(dǎo)致異常損失的概率要大于正態(tài)分布下的概率。
對(duì)于上證基金,除了在99%的置信水平外,其他條件下,正態(tài)模型會(huì)高估證券投資基金的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。這主要是由于在研究期內(nèi)上證基金指數(shù)存在左偏斜的現(xiàn)象,導(dǎo)致在實(shí)際分布中異常損失的概率比較低。
對(duì)于上證指數(shù),在三種置信水平下,正態(tài)模型的VaR值都大于歷史模擬模型。從實(shí)際分布情況看,上證指數(shù)的主要指標(biāo)非常接近于正態(tài)分布,同樣由于上證指數(shù)存在左偏斜的現(xiàn)象,導(dǎo)致其異常損失的概率要低于正態(tài)分布。
對(duì)于上證企債,在99%的置信水平下,兩種模型的結(jié)果差異非常明顯,同時(shí)企業(yè)債券指數(shù)的偏斜度和峰值都非常高,說(shuō)明企業(yè)債券發(fā)生異常損失的概率大大高于正態(tài)分布。
2.保險(xiǎn)資產(chǎn)組合的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)度量。計(jì)算保險(xiǎn)組合資產(chǎn)收益率時(shí),需要設(shè)定每種資產(chǎn)的投資比例。為了計(jì)算和研究方便,本文根據(jù)保險(xiǎn)資金運(yùn)用的相關(guān)規(guī)定,假設(shè)保險(xiǎn)公司在國(guó)債、證券投資基金、股票和企業(yè)債券的投資比例分別為60%、10%、5%和25%,這雖然與實(shí)際情況有一定出入,但并不影響三種方法計(jì)算結(jié)果的可靠性,保險(xiǎn)公司可以根據(jù)實(shí)際情況和相關(guān)制度要求對(duì)上述四種資產(chǎn)的比例進(jìn)行調(diào)整。
從表11、12中我們發(fā)現(xiàn),兩種正態(tài)模型的計(jì)算結(jié)果是一樣的,兩種模型雖然計(jì)算組合標(biāo)準(zhǔn)差的方法不同,但其假設(shè)條件是相同的,即資產(chǎn)組合或組合中的每個(gè)資產(chǎn)的收益率都要服從正態(tài)分布,同時(shí)每個(gè)資產(chǎn)的收益率之間是線性相關(guān)的。但兩種方法在理論上存在差異,資產(chǎn)正態(tài)模型在理論上更加嚴(yán)密,他是從馬科維茨的現(xiàn)代組合理論直接推導(dǎo)出來(lái)的方法,它的基本假定也是現(xiàn)代組合理論和資本資產(chǎn)定價(jià)模型的基礎(chǔ)。
此外,還可以看出:
在95%的置信水平下,正態(tài)模型的VaR值高于歷史模擬模型。這主要是因?yàn)樵谠撝眯潘较旅恳环N資產(chǎn)正態(tài)模型的VaR值都高于歷史模擬模型;
在97.5%的置信水平下,兩種模型的計(jì)算結(jié)果差異不太;
在99%的置信水平下,正態(tài)模型的VaR值低于歷史模擬模型。這主要是因?yàn)槌献C指數(shù)外,其他資產(chǎn)在該置信水平下都存在不同程度的低估風(fēng)險(xiǎn)的情況,雖然上證指數(shù)的收益水平是整個(gè)組合中最大的,但其在組合的比例卻是最低的,因此對(duì)組合的整體影響還不是特別顯著,隨著上證指數(shù)的比重上升,這種差異會(huì)有所改善。
保險(xiǎn)資金運(yùn)用的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)度量模型選擇
從上述的實(shí)證分析可以看出,由于保險(xiǎn)資金運(yùn)用所涉及資產(chǎn)的實(shí)際收益率并不滿足于嚴(yán)格的正態(tài)分布假設(shè),使用正態(tài)模型容易高估或低估市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn),造成市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)度量的不準(zhǔn)確,這樣就無(wú)法正確地制定出不同保險(xiǎn)資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)限額。歷史模擬模型對(duì)保險(xiǎn)資產(chǎn)的實(shí)際收益率不做任何前提假設(shè),保險(xiǎn)資產(chǎn)組合的收益率都是觀測(cè)出來(lái)的,能夠完全體現(xiàn)市場(chǎng)因素的實(shí)際狀況。同時(shí),VaR值是一個(gè)靜態(tài)指標(biāo),保險(xiǎn)公司在實(shí)際應(yīng)用中,需要不斷地輸入新的數(shù)據(jù)并根據(jù)實(shí)際的損益狀況重新計(jì)算VaR值,據(jù)此制定出不同資產(chǎn)及其子資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)限額,并根據(jù)不同資產(chǎn)及其子資產(chǎn)VaR值的變動(dòng)情況,適當(dāng)調(diào)整各類資產(chǎn)的投資比例以減少組合資產(chǎn)的VaR值。歷史模擬模型的計(jì)算結(jié)果非常直觀便于理解和應(yīng)用,計(jì)算過(guò)程也非常簡(jiǎn)單,其實(shí)際效果并不比需要大量復(fù)雜運(yùn)算的計(jì)量模型差。因此,保險(xiǎn)公司在資金運(yùn)用過(guò)程中進(jìn)行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)度量時(shí),使用歷史模擬模型將是一個(gè)比較好的選擇。
2我國(guó)國(guó)際保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀分析
2．1我國(guó)國(guó)際保理業(yè)務(wù)現(xiàn)狀
目前，國(guó)際保理的概念還沒(méi)有一個(gè)統(tǒng)一的說(shuō)法，就《國(guó)際保理業(yè)務(wù)慣例規(guī)則》2010的修訂版本中定義：“根據(jù)保理協(xié)議，供應(yīng)商為了獲得融資、賬戶管理、資信調(diào)查、托收、買家信用擔(dān)保等服務(wù)，而將應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給保理商”。而目前普遍接受的解釋是：指出口商采用賒銷、承兌交單等方式銷售貨物，把應(yīng)收賬款的債權(quán)轉(zhuǎn)讓給保理商，由保理商提供應(yīng)收賬款催收、信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保、進(jìn)口商資信調(diào)查、銷售分戶賬管理等服務(wù)，而出口商轉(zhuǎn)讓時(shí)可以獲得70％－80％的預(yù)付賬款與100％的貼現(xiàn)融資。我國(guó)國(guó)際保理業(yè)務(wù)迅速發(fā)展，圖1顯示我國(guó)保理量逐年增加，2013年達(dá)到378，18百萬(wàn)歐元，上升10％，并且我國(guó)國(guó)際保理量占世界的比例也在逐年上升，如圖1所示，國(guó)際保理業(yè)務(wù)發(fā)展前景很好，但是也要看到，我國(guó)的保理業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)存在問(wèn)題國(guó)際保理與國(guó)內(nèi)保理的對(duì)比，國(guó)內(nèi)保理量明顯比國(guó)際保理要高，并且每年差額逐年增加，而且有持續(xù)增長(zhǎng)之勢(shì)。
2．2我國(guó)國(guó)際保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀
國(guó)際保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)依據(jù)不同標(biāo)準(zhǔn)有不同的分類，本文僅把風(fēng)險(xiǎn)分為國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)。中國(guó)的商業(yè)銀行對(duì)國(guó)際保理上風(fēng)險(xiǎn)管理已采取了許多措施，也意識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性，對(duì)于國(guó)際保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)商業(yè)銀行不是采取設(shè)立專門的風(fēng)險(xiǎn)防范措施，而是對(duì)于國(guó)際保理業(yè)務(wù)中的不同風(fēng)險(xiǎn)采取具體的風(fēng)險(xiǎn)防范手段。首先，商業(yè)銀行設(shè)立了風(fēng)險(xiǎn)管理部門，對(duì)存在的各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理。比如中國(guó)建設(shè)銀行，建立了風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，中國(guó)交通銀行設(shè)立了［1＋3＋2］風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，且下設(shè)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)與流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)與反洗錢三個(gè)專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，各個(gè)管理部門都有統(tǒng)一的管理規(guī)范，相互合作管理風(fēng)險(xiǎn)；工商銀行實(shí)施董事會(huì)、高級(jí)管理層、全行員工各自履行相應(yīng)職責(zé)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，有效控制國(guó)際保理業(yè)務(wù)的全部風(fēng)險(xiǎn)。其次，商業(yè)銀行分別對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)、外匯風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)分別制定詳細(xì)防范方法。比如中國(guó)銀行為了降低海外機(jī)構(gòu)信用風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)完善國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)管理政策制度，加強(qiáng)評(píng)級(jí)管理，強(qiáng)化限額管控，完善國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)管理體系，進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)潛在高風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家和地區(qū)的管理，有效控制了信用風(fēng)險(xiǎn)。最后，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)高級(jí)計(jì)量方式實(shí)施，通過(guò)采用較高級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方式，達(dá)到更好的度量風(fēng)險(xiǎn)，為有效控制風(fēng)險(xiǎn)提供可能。比如中國(guó)建設(shè)銀行客觀、準(zhǔn)確地分析和評(píng)估實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)狀況，就信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量來(lái)說(shuō)，已開發(fā)完成包括違約概率（PD）、期限（M）的內(nèi)部評(píng)級(jí)模型、違約損失率（LGD）、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露（EAD），建立起包括16級(jí)PD和5級(jí)LGD的兩維主標(biāo)尺以及由上述風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)計(jì)算的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)（RWA）、預(yù)期損失（EL）、風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本收益率（RORAC）等工具。但是，我們?cè)谌〉昧己冒l(fā)展的情況下，也應(yīng)該看到所存在的不足，只有不斷完善國(guó)際保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，才能更好的促進(jìn)國(guó)際保理業(yè)務(wù)發(fā)展壯大。
3我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題
我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的法律法規(guī)和政策正在不斷完善，各商業(yè)銀行也在不斷加強(qiáng)國(guó)際保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)和水平，但由于我國(guó)國(guó)際保理業(yè)務(wù)發(fā)展處于初期，風(fēng)險(xiǎn)管理水平和經(jīng)驗(yàn)還不足，與國(guó)際先進(jìn)的國(guó)際保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系相比，存在著很大差距，存在以下幾個(gè)方面的問(wèn)題：
3．1國(guó)際保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別存在的問(wèn)題
風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是對(duì)國(guó)際保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)有效管理的前提條件，只有良好的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，才能最大程度減輕風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等較難識(shí)別，特別是信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別難度最大，信用風(fēng)險(xiǎn)主體多，包括出口商、進(jìn)口商、進(jìn)口保理商的信用風(fēng)險(xiǎn)，在國(guó)際保理業(yè)務(wù)中，要準(zhǔn)確、及時(shí)識(shí)別是比較困難的，主要的問(wèn)題有：一是缺乏識(shí)別的優(yōu)秀人才。各大銀行人員結(jié)構(gòu)，可以看出各大銀行人員學(xué)歷多集中在本科和大專學(xué)歷上，并且股份制銀行本科與大專的相對(duì)比例要高于四大行，本科比例相對(duì)較高，學(xué)歷高低影響識(shí)別能力。國(guó)際保理業(yè)務(wù)涵蓋國(guó)際貿(mào)易、銀行、法律、計(jì)算機(jī)等領(lǐng)域，需要從業(yè)人員熟悉國(guó)際金融、國(guó)際貿(mào)易規(guī)則、國(guó)際貿(mào)易結(jié)算、國(guó)際商法、慣例等方面知識(shí)，掌握計(jì)算機(jī)操作和熟練的英語(yǔ)運(yùn)用等等。目前，很多相關(guān)從業(yè)人員一般都沒(méi)有經(jīng)過(guò)專門的國(guó)際保理培訓(xùn)，在實(shí)踐中也缺少實(shí)務(wù)方面的鍛煉。這在一定程度上限制國(guó)際保理業(yè)務(wù)的順利進(jìn)行，也可能導(dǎo)致從業(yè)人員不能識(shí)別國(guó)際保理業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。二是沒(méi)有有效的識(shí)別方法。我國(guó)的國(guó)際保理業(yè)務(wù)起步比較晚，雖然其他業(yè)務(wù)也需要風(fēng)險(xiǎn)管理，但是由于業(yè)務(wù)不同，需要形成針對(duì)國(guó)際保理業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別技術(shù)?，F(xiàn)行的識(shí)別方法主要基于財(cái)務(wù)分析，據(jù)了解，我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別大部分基于財(cái)務(wù)因素，但是國(guó)外的先進(jìn)識(shí)別技術(shù)對(duì)非財(cái)務(wù)因素給予足夠重視，這限制了運(yùn)用先進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的方法。
3．2國(guó)際保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)度量存在的問(wèn)題
對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)度量，我國(guó)風(fēng)險(xiǎn)度量的觀念比較落后，缺乏定量測(cè)量風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)度量的精確性和準(zhǔn)確性也比較差，從而計(jì)算結(jié)果的可信度比較差。比如信用風(fēng)險(xiǎn)度量，傳統(tǒng)的銀行信用風(fēng)險(xiǎn)度量方法主要有“5C”原則、OCC貸款評(píng)級(jí)法、《新巴塞爾資本協(xié)議》信用風(fēng)險(xiǎn)度量方法等，我國(guó)商業(yè)銀行對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)度量的方法主要包括：“一逾二呆”、“五級(jí)分類”信用風(fēng)險(xiǎn)度量法、貸款風(fēng)險(xiǎn)度和信用等級(jí)評(píng)定，度量方法相對(duì)于國(guó)際方法是比較落后的，并且信用風(fēng)險(xiǎn)度量的方法更多是依靠信貸業(yè)務(wù)員分析企業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、經(jīng)營(yíng)狀況等，然后進(jìn)行綜合評(píng)定，主觀性較強(qiáng)，影響度量的結(jié)果。
3．3國(guó)際保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估存在的問(wèn)題
目前，我國(guó)金融業(yè)實(shí)施分業(yè)經(jīng)營(yíng)，與保險(xiǎn)公司的合作受到制約，商業(yè)銀行缺乏再擔(dān)保，必須獨(dú)立承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，成本相對(duì)較大。因此，我國(guó)商業(yè)銀行在國(guó)際保理風(fēng)險(xiǎn)管理中，普遍需要采取抵押品的方式。對(duì)于信用風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行對(duì)進(jìn)出口商、對(duì)手保理商的信用評(píng)估能力和資金流動(dòng)的監(jiān)控能力比較差，對(duì)于進(jìn)出口商和對(duì)手保理商的信用評(píng)估只能采取事前的審查，而不是事前評(píng)估與事中的動(dòng)態(tài)監(jiān)控結(jié)合，并且傳統(tǒng)的信用等級(jí)評(píng)定都是以企業(yè)的償債能力及盈利能力作為標(biāo)準(zhǔn)，而國(guó)際保理業(yè)務(wù)同一般流動(dòng)資金貸款性質(zhì)上存在本質(zhì)的差別，這就會(huì)導(dǎo)致評(píng)估缺乏準(zhǔn)確性、科學(xué)性。對(duì)于國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行大部分采取事前調(diào)查評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，而在業(yè)務(wù)過(guò)程中，忽視風(fēng)險(xiǎn)變化過(guò)程，增加了損失的可能性。
3．4國(guó)際保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制存在的問(wèn)題
國(guó)際保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制存在幾個(gè)問(wèn)題：首先，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)控制方法，國(guó)際保理業(yè)務(wù)采取審批授信等直接控制方式，而不是直接控制與以定量分析等間接控制相結(jié)合的方式，缺乏定量分析風(fēng)險(xiǎn)，并且強(qiáng)調(diào)事后被動(dòng)的監(jiān)督管理，而不是事前主動(dòng)引導(dǎo)管理和事后被動(dòng)監(jiān)督管理相結(jié)合的方法；其次，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理途徑，商業(yè)銀行采取末端治理型管理的方式，而不是源頭控制型管理與末端治理型管理相結(jié)合，風(fēng)險(xiǎn)控制途徑狹窄；最后，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，商業(yè)銀行缺乏完善的控制體系，盡管每一銀行都有風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)，但是比較單一，且都是對(duì)全部業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，缺乏獨(dú)立的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門，并且需要擁有全面的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。
4我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策建議
4．1完善社會(huì)信用體系
國(guó)際保理能夠得以蓬勃發(fā)展應(yīng)得益于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中存在較好的信用體系，建立信用體系是國(guó)際保理建康順暢發(fā)展的基礎(chǔ)。一是加快信用立法工作。信用立法不僅應(yīng)該涵蓋信用方面，對(duì)信用中介也要提供一定的保護(hù)，為了社會(huì)信用體系的良好發(fā)展，應(yīng)該出臺(tái)相關(guān)信用的法律法規(guī)，對(duì)信用中介組織的成立、操作和運(yùn)行也要進(jìn)行規(guī)范。二是加快企業(yè)征信系統(tǒng)建立。企業(yè)征信體系的展開首先可以從商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)開始，通過(guò)銀行等的客戶信息體系，可以得到客戶的信貸情況、信用情況和拖欠還款情況等信息，然后，通過(guò)國(guó)家在全社會(huì)展開企業(yè)征信操作。當(dāng)企業(yè)征信系統(tǒng)建立成熟，數(shù)據(jù)開放給需要的部門使用，達(dá)到數(shù)據(jù)開放利用，發(fā)揮數(shù)據(jù)的作用。
4．2改善我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)條件
4．2．1培養(yǎng)國(guó)際保理風(fēng)險(xiǎn)管理人才
商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理要注重風(fēng)險(xiǎn)管理人才的培養(yǎng)，這是風(fēng)險(xiǎn)管理的重要條件。國(guó)際保理風(fēng)險(xiǎn)管理工作需要熟悉國(guó)際保理、國(guó)際外匯市場(chǎng)、世界經(jīng)濟(jì)動(dòng)態(tài)和國(guó)際金融市場(chǎng)的管理人員，需要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理、識(shí)別、度量、評(píng)價(jià)、決策、控制方法與操作都有一定的了解，國(guó)際保理風(fēng)險(xiǎn)管理人員最好能做到在種種不確定因素帶來(lái)的國(guó)際保理風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生之前，能夠準(zhǔn)確預(yù)測(cè)，主動(dòng)采取避險(xiǎn)措施，使銀行遭受的損失降到最低。一方面，對(duì)國(guó)際保理業(yè)務(wù)人員要進(jìn)行定期培訓(xùn)。另一方面，要不斷完善員工激勵(lì)機(jī)制。
4．2．2進(jìn)一步加強(qiáng)信息化、電子化建設(shè)
通過(guò)資信調(diào)查，國(guó)家保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理可以詳細(xì)了解進(jìn)出口商的情況，而資信調(diào)查則依靠可靠信息來(lái)源和現(xiàn)代化的信息處理技術(shù)。我國(guó)商業(yè)銀行可以借鑒國(guó)外的技術(shù)，即采用EDI技術(shù)，通過(guò)建立完善的客戶信息系統(tǒng)，加強(qiáng)客戶信息管理。另一方面，商業(yè)銀行可以與FCI其他成員、國(guó)內(nèi)外銀行建立信息交流系統(tǒng)，通過(guò)計(jì)算機(jī)終端進(jìn)行數(shù)據(jù)的傳輸，逐步加強(qiáng)自身信息建設(shè)，完善電子化。
4．3積極加入FCI，加強(qiáng)交流與合作
目前，我國(guó)商業(yè)銀行加入國(guó)際保理商聯(lián)合協(xié)會(huì)的數(shù)量相對(duì)較少，缺乏與其他保理商的交流合作，在風(fēng)險(xiǎn)管理上也缺乏其他保理商的協(xié)助。因此，我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)該積極加入FCI，加強(qiáng)與國(guó)外保理商的交流合作，學(xué)習(xí)他們風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)與經(jīng)驗(yàn)。其次，應(yīng)該加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)研究，國(guó)際保理業(yè)務(wù)收益較高，伴隨著風(fēng)險(xiǎn)性也較大，加之其業(yè)務(wù)復(fù)雜、風(fēng)險(xiǎn)種類較多，因此，風(fēng)險(xiǎn)控制難度較大。我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)該加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)研究能力，可以召開國(guó)內(nèi)外保理商的風(fēng)險(xiǎn)交流會(huì)，共同探討風(fēng)險(xiǎn)管理辦法。
4．4構(gòu)建全面的風(fēng)險(xiǎn)管理模式
首先，構(gòu)建完善的信息管理系統(tǒng)。商業(yè)銀行應(yīng)該完善進(jìn)出口商的資信調(diào)查系統(tǒng)，分不同部門進(jìn)行審核，確保結(jié)果的正確性，對(duì)于相關(guān)數(shù)據(jù)也要善于運(yùn)用信息系統(tǒng)進(jìn)行管理，對(duì)于每一項(xiàng)業(yè)務(wù)，都要做到事前、事中、事后動(dòng)態(tài)的監(jiān)督管理，然后把信息系統(tǒng)處理結(jié)果傳輸?shù)叫枰牟块T。其次，完善管理組織架構(gòu)，商業(yè)銀行設(shè)立獨(dú)立的國(guó)際保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門。獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門可以較為獨(dú)立的執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理職能，較少受到其他部門的影響，客觀的對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理，并且由于管理部門專職進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，專業(yè)性較強(qiáng)。
一、電子銀行風(fēng)險(xiǎn)管理整體情況
（一）內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)：今年管理系統(tǒng)共確認(rèn)專業(yè)內(nèi)部可控高風(fēng)險(xiǎn)事件5筆（剔除3筆外部不可控及確認(rèn)原因非網(wǎng)的事件、2筆核查中心定錯(cuò)的風(fēng)險(xiǎn)事件），全部為企網(wǎng)業(yè)務(wù)，均發(fā)生在上饒。
（二）外部欺詐風(fēng)險(xiǎn)：今年各行報(bào)送外部欺詐風(fēng)險(xiǎn)事件*起，涉及金額*元，追回金額*元。從事件發(fā)生原因看，因電信詐騙自行操作轉(zhuǎn)賬的*起，金額*元；客戶不肯透露有關(guān)信息原因不明的銀行卡盜刷占*起，金額*元，推測(cè)原因?yàn)殡娦旁p騙或木馬病毒導(dǎo)致驗(yàn)證碼泄露；客戶本人操作事后否認(rèn)交易欲轉(zhuǎn)嫁損失給銀行的占*起，金額*元。
（三）反洗錢風(fēng)險(xiǎn)：
1、今年業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)確認(rèn)的*筆風(fēng)險(xiǎn)事件中，有*筆是外部風(fēng)險(xiǎn)事件，其中客戶聯(lián)系方式虛假三種風(fēng)險(xiǎn)確認(rèn)描述占比*，反洗錢外部風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重。
二、主要風(fēng)險(xiǎn)管理措施及取得效果
（一）制度傳導(dǎo)與執(zhí)行。一是總省行最新制度辦法，以保證制度傳導(dǎo)的時(shí)效性和覆蓋面，報(bào)告期內(nèi)傳導(dǎo)了兩個(gè)版本制度。在制度的同時(shí)，對(duì)當(dāng)期制度修訂內(nèi)容進(jìn)行梳理并對(duì)重點(diǎn)內(nèi)容和執(zhí)行要點(diǎn)進(jìn)行提示，以便各行快速、準(zhǔn)確地理解管理要求，同時(shí)認(rèn)真解答各行在制度執(zhí)行中遇到的問(wèn)題，對(duì)于普遍性問(wèn)題及時(shí)通過(guò)郵件告知全行。二是針對(duì)內(nèi)外部監(jiān)督檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題以及近期風(fēng)險(xiǎn)形勢(shì)及時(shí)下發(fā)各類風(fēng)險(xiǎn)提示，4月份下發(fā)《****通知》，重申嚴(yán)禁代客戶操作電子銀行，嚴(yán)禁套取客戶用戶名、密碼等信息，嚴(yán)禁員工代客戶保管證書，謹(jǐn)防內(nèi)部欺詐操作風(fēng)險(xiǎn)。
（二）業(yè)務(wù)監(jiān)督與檢查。一是將專業(yè)檢查內(nèi)容納入各級(jí)行運(yùn)行督導(dǎo)員的日常巡查范圍，年初根據(jù)最新版操規(guī)對(duì)《網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)檢查提綱》進(jìn)行修訂，發(fā)送各二級(jí)分行和省行運(yùn)行管理部執(zhí)行。二是2018年*月*日赴*分行開展了一次現(xiàn)場(chǎng)檢查。事前，省行通過(guò)大數(shù)據(jù)平臺(tái)提取了高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，同時(shí)綜合運(yùn)用影像系統(tǒng)、安全綜合管理平臺(tái)調(diào)閱憑證影像及監(jiān)控錄像，并結(jié)合紙質(zhì)憑證、主機(jī)交易日志、網(wǎng)點(diǎn)監(jiān)控錄像以及現(xiàn)場(chǎng)訪談等多種方式開展業(yè)務(wù)檢查。檢查發(fā)現(xiàn)問(wèn)題涉及經(jīng)辦柜員未向客戶提示風(fēng)險(xiǎn)、智能終端業(yè)務(wù)審核不規(guī)范等，針對(duì)上述問(wèn)題在全行范圍內(nèi)進(jìn)行了通報(bào)，提出了下一步管理要求
三、下一步工作思路
（一）加強(qiáng)反洗錢工作力度。一是要求網(wǎng)點(diǎn)對(duì)個(gè)人和企業(yè)電子銀行客戶資料的真實(shí)性必須嚴(yán)格把關(guān)，強(qiáng)調(diào)個(gè)人身份證件審核、企網(wǎng)業(yè)務(wù)經(jīng)辦人身份證件審核、盡職調(diào)查和核對(duì)印鑒的操作要求。對(duì)于有組織的開戶、多頭開戶、集中持非身份證開戶行為發(fā)現(xiàn)一起，報(bào)告一起，并在一定范圍內(nèi)預(yù)警。隨著智能服務(wù)機(jī)在全省各網(wǎng)點(diǎn)的普及推廣。二是加強(qiáng)反洗錢重點(diǎn)環(huán)節(jié)、關(guān)鍵業(yè)務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的分析監(jiān)測(cè)工作，加強(qiáng)客戶身份識(shí)別和盡職調(diào)查及風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控工作，確保業(yè)務(wù)正常健康發(fā)展。
（二）強(qiáng)化外部欺詐風(fēng)險(xiǎn)防范
一是加強(qiáng)客戶安全教育，利用走馬燈、安全宣傳折頁(yè)等多種有效渠道提高客戶安全防范意識(shí)，指導(dǎo)客戶養(yǎng)成良好的使用習(xí)慣。二是做好風(fēng)險(xiǎn)提示，加強(qiáng)外部欺詐風(fēng)險(xiǎn)培訓(xùn)，指導(dǎo)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)員工在辦理互聯(lián)網(wǎng)金融和移動(dòng)金融業(yè)務(wù)時(shí)多與客戶溝通，提醒客戶妥善保管好自己的注冊(cè)卡、卡密碼和認(rèn)證介質(zhì)等敏感信息。三是切實(shí)做好客戶使用輔導(dǎo)，告知客戶常見外部欺詐手法，提醒客戶注意防范。
中圖分類號(hào)： F253.7 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1674-3520（2014）-01-0199-02：
一、引言
近幾年，隨著金融業(yè)競(jìng)爭(zhēng)愈演愈烈，迫使商業(yè)銀行不斷創(chuàng)新以提升自身競(jìng)爭(zhēng)力，而金融服務(wù)外包在此背景下得到了快速發(fā)展。但金融服務(wù)外包是一把雙刃劍，它在給商業(yè)銀行降低成本、提高核心競(jìng)爭(zhēng)能力的同時(shí)，也給商業(yè)銀行帶來(lái)了不小的風(fēng)險(xiǎn)。金融服務(wù)外包風(fēng)險(xiǎn)不僅會(huì)嚴(yán)重影響金融機(jī)構(gòu)的正常發(fā)展，同時(shí)也會(huì)對(duì)市場(chǎng)的穩(wěn)定構(gòu)成嚴(yán)重的威脅，為此金融服務(wù)外包的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、分析、評(píng)估、控制顯得尤為的重要。
二、商業(yè)銀行金融服務(wù)外包的內(nèi)涵
對(duì)金融服務(wù)外包的定義可以概括出金融服務(wù)外包是指金融機(jī)構(gòu)將非核心業(yè)務(wù)或核心產(chǎn)品外包給服務(wù)商，主要的外包業(yè)務(wù)有：業(yè)務(wù)培訓(xùn)人員培訓(xùn)、后勤服務(wù)等日常業(yè)務(wù)的外包，也包括軟件開發(fā)，信息處理等與IT相關(guān)的業(yè)務(wù)外包，還有ATM處理程序、票據(jù)支付相關(guān)的服務(wù)等的與金融產(chǎn)品相關(guān)的外包。本文以下提及的金融服務(wù)外包暫定為商業(yè)銀行的IT服務(wù)外包及與金融產(chǎn)品相關(guān)的業(yè)務(wù)外包，本文主要研究的是與這兩項(xiàng)相關(guān)的金融服務(wù)外包業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理。
三、商業(yè)銀行金融服務(wù)外包風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別
（一）來(lái)自商業(yè)銀行內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)
1、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)
戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指由于商業(yè)銀行管理者的錯(cuò)誤決策而引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)，主要包括外包業(yè)務(wù)合同簽訂、執(zhí)行不當(dāng)產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)以及外包失敗后的退出決策。合同風(fēng)險(xiǎn)指合同有關(guān)條款不規(guī)范規(guī)定以及雙方責(zé)任劃分不明確而引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。退出決策風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行決策者對(duì)市場(chǎng)分析錯(cuò)誤以及對(duì)自身核心能力把握不夠準(zhǔn)確做出退出決策。
2、人力風(fēng)險(xiǎn)
由于與外包商企業(yè)文化差異或是與外包人員溝通不暢而導(dǎo)致的人員流動(dòng)性高或是由于員工素質(zhì)低對(duì)商業(yè)銀行造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。
3、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行自身內(nèi)部財(cái)務(wù)出現(xiàn)危機(jī)而引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行金融服務(wù)外包的形式有合同以及合作戰(zhàn)略聯(lián)盟等，由于商業(yè)銀行與外包商之間有經(jīng)濟(jì)往來(lái)，一旦一方的財(cái)務(wù)出現(xiàn)問(wèn)題就會(huì)出現(xiàn)連帶風(fēng)險(xiǎn)，使另一方出現(xiàn)不同程度的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
4、管理風(fēng)險(xiǎn)
（二）來(lái)自商業(yè)銀行外部的風(fēng)險(xiǎn)
1、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)
國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)是指由于外部不可控的市場(chǎng)環(huán)境影響，主要指的是商業(yè)銀行將金融服務(wù)外包給國(guó)外的外包商，一旦外包商所在國(guó)的經(jīng)濟(jì)、政治、法律等環(huán)境發(fā)生變化，勢(shì)必會(huì)導(dǎo)致商業(yè)銀行在決策、交易過(guò)程中產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)，從而使商業(yè)銀行的利益受到損害。
2、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)
市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指外包商在外包市場(chǎng)中由于環(huán)境的變化、市場(chǎng)結(jié)構(gòu)的改變或是整個(gè)市場(chǎng)的利潤(rùn)空間的改變而引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。例如外包服務(wù)商由于技術(shù)的創(chuàng)新，也就具備了和商業(yè)銀行討價(jià)還價(jià)的資本，商業(yè)銀行的成本上升。
3、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)
由于科技的不斷進(jìn)步，外包商必須致力于技術(shù)創(chuàng)新，但一旦技術(shù)得到創(chuàng)新，外包商將會(huì)用其代替以往的技術(shù)，勢(shì)必會(huì)造成資源的浪費(fèi)。但信息技術(shù)已經(jīng)潛入金融機(jī)構(gòu)的各個(gè)領(lǐng)域，兩者必不可分。
4、信用風(fēng)險(xiǎn)
信用風(fēng)險(xiǎn)主要是指外包商由于一些不可控的因素而不愿或者不能按照合同履行義務(wù)，由此而引發(fā)了違約風(fēng)險(xiǎn)，直接導(dǎo)致商業(yè)銀行的外包業(yè)務(wù)的停滯。
四、商業(yè)銀行金融服務(wù)外包風(fēng)險(xiǎn)度量
（一）風(fēng)險(xiǎn)矩陣法
在識(shí)別商業(yè)銀行金融服務(wù)外包中的風(fēng)險(xiǎn)之后，需要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的大小進(jìn)行評(píng)估。這就需要首先對(duì)金融服務(wù)外包過(guò)程中的出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行分析，對(duì)出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估其等級(jí)以及發(fā)生的概率，當(dāng)確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)R和風(fēng)險(xiǎn)概率P之后，RP得出風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)量化值。首先我們對(duì)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)進(jìn)行解釋說(shuō)明，如圖4.1：
外包風(fēng)險(xiǎn)影響等級(jí)及解釋說(shuō)明
確定了五個(gè)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，隨之需要分析風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率，我們將外包風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率P分為五個(gè)區(qū)間，（0 ，10%），（11%，40%），（41% ，60%），（61% ，90%）和（91% ，100%），概率區(qū)間及其解釋說(shuō)明如圖4.2：
外包發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)概率的解釋說(shuō)明
當(dāng)確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)R和風(fēng)險(xiǎn)概率P之后，RP便是風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)量化值，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)對(duì)照表如下4.3：
風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)量化值對(duì)照表
當(dāng)商業(yè)銀行在外包過(guò)程中出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)，由相關(guān)專家先估算出風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)以及風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率，然后對(duì)照上述列表確定風(fēng)險(xiǎn)的大小，及時(shí)采取措施將風(fēng)險(xiǎn)降為最低。但風(fēng)險(xiǎn)矩陣法有其自身局限性，它可以評(píng)估單個(gè)風(fēng)險(xiǎn)事件的風(fēng)險(xiǎn)卻不能評(píng)估出銀行外包的整體風(fēng)險(xiǎn)。
五、商業(yè)銀行金融服務(wù)外包風(fēng)險(xiǎn)管理的策略
商業(yè)銀行必須加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，加強(qiáng)內(nèi)外部的監(jiān)管和建立風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)。不僅如此，政府也應(yīng)對(duì)金融服務(wù)外包充分的重視，采取積極有效的風(fēng)險(xiǎn)管理策略，消除風(fēng)險(xiǎn)或者是風(fēng)險(xiǎn)降到最低，使銀行業(yè)健康有序地發(fā)展。
（一）識(shí)別最合適的金融服務(wù)外包業(yè)務(wù)
在尋找最適合的金融服務(wù)外包之前，商業(yè)銀行需要對(duì)自身核心競(jìng)爭(zhēng)力及核心產(chǎn)品有全面的了解。商業(yè)銀行應(yīng)結(jié)合自身現(xiàn)狀、充分考慮外部環(huán)境尤其是自身的信息安全的情況下做出金融服務(wù)外包決策。
（二）慎重選擇外包服務(wù)商以及建立外包商評(píng)估制度
慎重選擇外包商是商業(yè)銀行實(shí)施金融服務(wù)外包業(yè)務(wù)的第一步，關(guān)乎外包活動(dòng)的成敗，因此外包商的選擇至關(guān)重要。商業(yè)銀行管理層應(yīng)結(jié)合自身外包需求，充分考察市場(chǎng)對(duì)外包商的聲譽(yù)、業(yè)務(wù)水平以及管理水平等方便進(jìn)行評(píng)級(jí)，做出最優(yōu)的外包商。
（三）建立和完善相關(guān)的法律法規(guī)
商業(yè)銀行在外包過(guò)程中需要將部分信息提供給外包商使用，這時(shí)銀行的商業(yè)機(jī)密和重要信息可能就被外包商泄露給競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手，這樣商業(yè)銀行將面臨知識(shí)產(chǎn)權(quán)糾紛，我國(guó)相關(guān)法律部門應(yīng)建立健全相關(guān)的法律法規(guī)，對(duì)商業(yè)銀行信息保密事項(xiàng)做出嚴(yán)格的規(guī)定。
六、結(jié)論
隨著金融業(yè)競(jìng)爭(zhēng)愈演愈烈，商業(yè)銀行需要不斷創(chuàng)新以提升自身競(jìng)爭(zhēng)力，金融服務(wù)外包作為一種增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力和增加效益的有效工具，越來(lái)越多的商業(yè)銀行也都開始了不同程度的金融服務(wù)外包，雖然銀行自身也對(duì)外包的風(fēng)險(xiǎn)做了或多或少的防范，但總體來(lái)說(shuō)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠。在運(yùn)用這樣一種有效工具時(shí)應(yīng)注意防范風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行需要通過(guò)內(nèi)部治理和外部監(jiān)管實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理，這就需要商業(yè)銀行和國(guó)家監(jiān)管機(jī)構(gòu)的共同努力，降低外包風(fēng)險(xiǎn)，使銀行業(yè)健康有序地發(fā)展。
參考文獻(xiàn)：
[1]彼得?德魯克.大變革時(shí)代的管理[M].上海：上海譯文出版社，1989.
中圖分類號(hào)：F830.3 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1007-9416（2013）09-0216-01
當(dāng)前，大多的企業(yè)戰(zhàn)略都會(huì)選擇信息化建設(shè)，其在企業(yè)經(jīng)營(yíng)中扮演著非常重要的角色。銀行信息技術(shù)作為一種新型的企業(yè)業(yè)務(wù)運(yùn)作形式是必然的趨勢(shì)所定。所以，研究銀行信息技術(shù)的外包風(fēng)險(xiǎn)是具有十分重要且必要的意義。
1 銀行信息技術(shù)外包的定義
銀行信息技術(shù)外包（以下簡(jiǎn)稱為TT外包）是指銀行與IT服務(wù)商簽訂合作協(xié)議， 一般情況下，銀行的IT工作人員與資產(chǎn)是由IT服務(wù)商進(jìn)行管理，且IT服務(wù)商要提供給銀行部分/全部的IT功能。IT外包是銀行獲取競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的非常重要且必段的手段，其優(yōu)勢(shì)表現(xiàn)在：IT外包的實(shí)行可讓銀行最大限度的運(yùn)用IT服務(wù)提供商所提供的專業(yè)技能、先進(jìn)科學(xué)的管理經(jīng)驗(yàn)來(lái)取得業(yè)務(wù)、成本、專業(yè)的優(yōu)勢(shì)。
2 分析國(guó)內(nèi)銀行IT外包存在的風(fēng)險(xiǎn)
2.1 沒(méi)有將IT外包風(fēng)險(xiǎn)確實(shí)并入系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理的領(lǐng)域
現(xiàn)在，國(guó)內(nèi)大部分銀行的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理水平還非常初淺，有明顯的漏洞存在，缺失風(fēng)險(xiǎn)管理文化與理念。粗放式經(jīng)營(yíng)思想普遍存在：重視營(yíng)銷卻輕視管理；重視外部卻輕視內(nèi)部；重視數(shù)量卻輕視質(zhì)量。全行風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略未細(xì)化，全體股東風(fēng)險(xiǎn)偏好不清楚。具體的風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)管理方面，IT外包風(fēng)險(xiǎn)還未被納入銀行系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理的領(lǐng)域，而是過(guò)度夸大了信用風(fēng)險(xiǎn)在風(fēng)險(xiǎn)管理中的重要的地位。對(duì)銀行方面信用風(fēng)險(xiǎn)雖然在很長(zhǎng)的一段時(shí)間內(nèi)是銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的主要內(nèi)容，可以，忽視的IT的外包風(fēng)險(xiǎn)，甚至忽視了IT外包風(fēng)險(xiǎn)的潛在威脅，只是一味的去強(qiáng)調(diào)信用風(fēng)險(xiǎn)的重要及必要性。就在這樣各部門只是局部重視IT外包風(fēng)險(xiǎn)的管理和預(yù)防時(shí)，是沒(méi)有辦法將風(fēng)險(xiǎn)管理歸入至總體的框架中，由此在未來(lái)則可能會(huì)在IT外包風(fēng)險(xiǎn)后出現(xiàn)無(wú)法掌控的局面，而重視的是一旦出現(xiàn)了這樣的問(wèn)題，會(huì)讓銀行在市場(chǎng)上的形象大打折扣。
2.2 IT外包風(fēng)險(xiǎn)組織架構(gòu)的不完善
從風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)來(lái)說(shuō)，未有創(chuàng)建首席信息官（CIO）的管理體制（由董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)），無(wú)法真實(shí)的建立起由CIO負(fù)責(zé)的全行IT外包風(fēng)險(xiǎn)的一體化管理的機(jī)制，只是將信用風(fēng)險(xiǎn)、IT外包風(fēng)險(xiǎn)（包含IT外包風(fēng)險(xiǎn)在內(nèi)）、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)全部歸入至首席風(fēng)險(xiǎn)官（CRO）來(lái)獨(dú)立管理，同時(shí)需要注意的是，IT的外包風(fēng)險(xiǎn)會(huì)在某個(gè)具體的環(huán)境會(huì)把三種風(fēng)險(xiǎn)混合至一起發(fā)生滲透與串聯(lián)。正因如此，如果風(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)生起來(lái)，沒(méi)有相對(duì)穩(wěn)定的專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理專家隊(duì)伍系統(tǒng)分析和管理風(fēng)險(xiǎn)，長(zhǎng)此以往將可能導(dǎo)致各種風(fēng)險(xiǎn)分散管理的事態(tài)。
從風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)的角度出發(fā)是暫時(shí)沒(méi)有辦法對(duì)IT外包項(xiàng)目經(jīng)驗(yàn)以及風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理機(jī)制進(jìn)行系統(tǒng)的建立和推行的改革。風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理指的是系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理各項(xiàng)政策的終點(diǎn)站，是全行風(fēng)險(xiǎn)、建設(shè)內(nèi)控體制的組成部分，需要一定的時(shí)間來(lái)進(jìn)行溝通、交流、合作，讓IT外包項(xiàng)目經(jīng)理和風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理的配置比最終實(shí)現(xiàn)合理。
2.3 不能很好地對(duì) IT外包進(jìn)行全流程控制
IT外包包括：項(xiàng)目選擇、服務(wù)啟動(dòng)、合作商的選擇、合同的簽訂、合同的執(zhí)行情況和驗(yàn)收、服務(wù)等系統(tǒng)的過(guò)程。就目前而言，在我們國(guó)家，大部分銀行都按照上述這些流程來(lái)進(jìn)行IT外包的，可是，都無(wú)法很好地進(jìn)行全方位的跟蹤和全流程的控制。如果把前期過(guò)程看得非常重要，那么到了后期就容易出現(xiàn)囫圇吞棗的現(xiàn)象。
3 銀行IT外包的風(fēng)險(xiǎn)及管理策略
3.1 要建立系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理的指導(dǎo)思想
通過(guò)各優(yōu)秀的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型與測(cè)量系統(tǒng)高效計(jì)量、控制、監(jiān)測(cè)、識(shí)別來(lái)推進(jìn)全面的風(fēng)險(xiǎn)管理，并且科學(xué)、合理的處理加快、發(fā)展全面的風(fēng)險(xiǎn)管理關(guān)系，把需要發(fā)展的道路變更成以內(nèi)涵為主的方式，在規(guī)范中發(fā)展，做好速度、質(zhì)量、結(jié)構(gòu)、效益的統(tǒng)籌，實(shí)現(xiàn)這四者長(zhǎng)時(shí)間的統(tǒng)一協(xié)調(diào)發(fā)展。經(jīng)營(yíng)管理一定要把風(fēng)險(xiǎn)管理作為重點(diǎn)中的重點(diǎn)來(lái)執(zhí)行，將優(yōu)秀的企業(yè)文化與風(fēng)險(xiǎn)管理文化有機(jī)結(jié)合，將經(jīng)營(yíng)管理作為企業(yè)文化的最佳契入點(diǎn)。
3.2 確立系統(tǒng)的IT外包組織架構(gòu)
（1）盡快確立首席信息官（CIO）和首席風(fēng)險(xiǎn)官（CRO）一起承擔(dān)IT外包風(fēng)險(xiǎn)的運(yùn)營(yíng)管理模式。銀行經(jīng)營(yíng)管理特點(diǎn)就是以風(fēng)險(xiǎn)代價(jià)為基礎(chǔ)的經(jīng)營(yíng)和管理，基于IT外包的專業(yè)特性，首席信息官（CIO）和首席風(fēng)險(xiǎn)官（CRO）必須一起承擔(dān)IT外包風(fēng)險(xiǎn)的一體化管理。（2）對(duì)于IT外包風(fēng)險(xiǎn)管理的各部門而言，各部門不可缺少的要分別設(shè)置一位IT外包風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理。所以的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理統(tǒng)一向首席信息官匯報(bào)情況，因?yàn)檫@樣可以最大限度的提高風(fēng)險(xiǎn)管理的效率。
3.3 建立全面的應(yīng)急處理預(yù)案
（1）建立IT外包業(yè)務(wù)和全面的應(yīng)急演練方案；銀行對(duì)外的社會(huì)形象、銀行綜合競(jìng)爭(zhēng)等與銀行的IT是緊密相連的。尤其重要的是銀行應(yīng)用系統(tǒng)的不間斷運(yùn)行和更重要的IT外包項(xiàng)目的連續(xù)安全運(yùn)行。由此可見，建立IT外包業(yè)務(wù)和系統(tǒng)的應(yīng)急演練方案對(duì)銀行來(lái)說(shuō)是非常有必要進(jìn)行的。定期、定時(shí)、定量的進(jìn)行相應(yīng)演練，模擬IT外包業(yè)務(wù)和系統(tǒng)突發(fā)故障的真實(shí)環(huán)境，通過(guò)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題來(lái)調(diào)整擬定的演練方案，只有經(jīng)過(guò)了一定的實(shí)操訓(xùn)練，在真實(shí)突發(fā)的情況下才能讓緊急預(yù)案的方案發(fā)揮有效作用。
（2）準(zhǔn)備方案：建立TT外包后人員；銀行IT業(yè)務(wù)的重點(diǎn)不單在有良好的運(yùn)行管理制度和系統(tǒng)的應(yīng)急預(yù)案，最重要的是在于技術(shù)人員AB角保障。原因在于現(xiàn)在雖然伴隨著科技的快速發(fā)展，但仍無(wú)法找到了一個(gè)完全全能型的技術(shù)人員，所以，IT外包風(fēng)險(xiǎn)管理的重要環(huán)節(jié)還機(jī)體在某他子項(xiàng)目負(fù)責(zé)人以及備用人員的預(yù)備方面，這樣在系統(tǒng)出現(xiàn)問(wèn)題的時(shí)候，尤其是第一負(fù)責(zé)人無(wú)法確保在現(xiàn)場(chǎng)的情況下，可由第二負(fù)責(zé)人來(lái)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)的處理工作，并且確保第一負(fù)責(zé)人可以給予遠(yuǎn)程的技術(shù)指導(dǎo)，否則，所有的控制與計(jì)劃都會(huì)成為海市蜃樓。
4 結(jié)語(yǔ)
綜上所述，在我國(guó)，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)達(dá)程度不如西方國(guó)家，IT外包發(fā)展比較遲，銀行IT應(yīng)用水平并不高，IT外包市場(chǎng)仍然沒(méi)有發(fā)展成熟，因此這方面遇到的問(wèn)題和困難還很多。所以，正確的系統(tǒng)分析和考察有關(guān)的復(fù)雜因素可以使 IT外包決策正確，并高效防范并進(jìn)一步消除各類風(fēng)險(xiǎn)，服務(wù)于銀行的戰(zhàn)略目標(biāo)，是我國(guó)學(xué)術(shù)界和銀行界需要深入研究的重要課題。
