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篇1

《國際貿(mào)易地理》是國際經(jīng)濟(jì)與貿(mào)易專業(yè)本科學(xué)生的專業(yè)選修課程，它是研究世界各國(地區(qū))商品生產(chǎn)的地域分工、商品交換的地域分布和地理格局的特征及其發(fā)展變化規(guī)律的科學(xué)，是經(jīng)濟(jì)地理學(xué)的一個(gè)分支。它屬于社會(huì)科學(xué)，是介于國際貿(mào)易學(xué)與地理學(xué)之間的邊緣性學(xué)科。這是一個(gè)新興的學(xué)科，是隨著世界各國(地區(qū))之間經(jīng)濟(jì)貿(mào)易聯(lián)系進(jìn)一步加強(qiáng)而產(chǎn)生和發(fā)展的。國際貿(mào)易地理主要是通過對(duì)世界各國(地區(qū))地理環(huán)境的研究，分析各國在世界貿(mào)易中的地位和作用。地理環(huán)境包括自然地理環(huán)境和人文地理環(huán)境，自然地理環(huán)境部分學(xué)生在中學(xué)學(xué)習(xí)世界地理的時(shí)候已經(jīng)有一定程度的了解，人文地理環(huán)境包括政治地理環(huán)境、經(jīng)濟(jì)地理環(huán)境、社會(huì)地理環(huán)境、文化地理環(huán)境、人口地理環(huán)境等等。針對(duì)國際經(jīng)濟(jì)與貿(mào)易專業(yè)的學(xué)生開設(shè)國際貿(mào)易地理課程，目的在于讓學(xué)生了解一個(gè)國家或地區(qū)的自然資源、經(jīng)濟(jì)部門結(jié)構(gòu)、主要工農(nóng)業(yè)產(chǎn)品的分布與發(fā)展方向及該國在國際貿(mào)易中的地位、市場特點(diǎn)、商品結(jié)構(gòu)和交通運(yùn)輸網(wǎng)絡(luò)、風(fēng)俗習(xí)慣、商業(yè)慣例等，以便在對(duì)外交往過程中，更好的與對(duì)方融為一體，為發(fā)展我國對(duì)外貿(mào)易服務(wù)。

國際貿(mào)易地理課程中沒有太多深?yuàn)W的理論，教材上的內(nèi)容學(xué)生都能看懂，但涉及的知識(shí)面非常廣，而且不斷的有新的內(nèi)容需要及時(shí)補(bǔ)充。所以，在國際貿(mào)易地理的教學(xué)過程中，根據(jù)學(xué)生的特點(diǎn)，我把重點(diǎn)放在人文地理環(huán)境的學(xué)習(xí)上，在具體講課時(shí)，不斷進(jìn)行教學(xué)方法的探索與實(shí)踐，努力改變過去照本宣科，只重知識(shí)傳授，不重啟發(fā)引導(dǎo)，忽視創(chuàng)新的“填鴨式”教學(xué)方式。

一、積極采用互動(dòng)式教學(xué)方式

一些訪談節(jié)目，如《對(duì)話》、《藝術(shù)人生》，收視率較高，深受觀眾喜愛，其成功的原因不外乎以下三個(gè)因素:一是內(nèi)容緊貼生活實(shí)際，有“賣點(diǎn)”;二是形式新穎，適合人們的“口味”;三是方法高明，主持人不知不覺牽著觀眾“鼻子”走，讓觀眾在談笑中獲益。如果教師有節(jié)目主持人的眼光和手法，不留教育痕跡的傳道授業(yè)，教書育人，就要改革之前的教學(xué)方法，那么，互動(dòng)式教學(xué)方法不失為一種好方法。所謂互動(dòng)式教學(xué)，是在教學(xué)中教與學(xué)雙方交流、溝通、協(xié)商、探討，在彼此平等、彼此傾聽、彼此接納、彼此坦誠的基礎(chǔ)上，通過理性說服甚至辯論，達(dá)到不同觀點(diǎn)碰撞交融，激發(fā)教學(xué)雙方的主動(dòng)性，拓展創(chuàng)造性思維，以達(dá)到提高教學(xué)效果的一種教學(xué)方式。其優(yōu)點(diǎn)有發(fā)揮雙主動(dòng)作用、體現(xiàn)雙主導(dǎo)效應(yīng)、提高雙創(chuàng)新能力、促進(jìn)雙影響水平。我在教學(xué)中，在第一堂課，為了讓學(xué)生更好的理解什么是國際貿(mào)易地理學(xué)以及該學(xué)科主要從哪些方面進(jìn)行研究，我給學(xué)生一個(gè)主題—談?wù)勛约旱募亦l(xiāng)。首先，將學(xué)生按照行政區(qū)域進(jìn)行分組，在小組中各成員相互交流匯總自己家鄉(xiāng)的鄉(xiāng)土地理材料，然后每組推選出一位同學(xué)發(fā)言。當(dāng)同學(xué)們神采飛揚(yáng)地介紹自己家鄉(xiāng)的同時(shí)，我適時(shí)的對(duì)該地的名勝古跡、風(fēng)土人情、資源環(huán)境及經(jīng)濟(jì)狀況進(jìn)行點(diǎn)評(píng)，這樣讓學(xué)生重新認(rèn)識(shí)自己的家鄉(xiāng)，并為自己的家鄉(xiāng)而自豪。最后，我在總結(jié)時(shí)將同學(xué)們介紹自己家鄉(xiāng)的主要內(nèi)容進(jìn)行梳理，整理思路，聯(lián)系國際貿(mào)易地理的研究對(duì)象從理論角度進(jìn)行分析，由點(diǎn)及面，取得理想的效果，也改變了學(xué)生認(rèn)為國際貿(mào)易地理等于中學(xué)的世界地理的錯(cuò)誤想法，引導(dǎo)他們從地理環(huán)境的角度去認(rèn)識(shí)一個(gè)國家或地區(qū)在世界經(jīng)濟(jì)貿(mào)易中的地位和作用。

二、捕捉時(shí)事熱點(diǎn)，充分調(diào)動(dòng)學(xué)生的主觀能動(dòng)性

國際經(jīng)貿(mào)活動(dòng)與環(huán)境之間相互制約的關(guān)系研究，以前學(xué)生在國際貿(mào)易理論、國際貿(mào)易實(shí)務(wù)的學(xué)習(xí)過程中，較少涉及到這個(gè)問題，但這是我教學(xué)的重要內(nèi)容之一。通過這個(gè)內(nèi)容的學(xué)習(xí)，讓學(xué)生認(rèn)識(shí)到世界貿(mào)易迅速發(fā)展的同時(shí)，環(huán)境也在加速惡化，環(huán)境問題也和經(jīng)濟(jì)問題一樣成為世界問題，教育學(xué)生要以發(fā)展的眼光來看待國際經(jīng)貿(mào)活動(dòng)與環(huán)境之間的關(guān)系。在今年上半年的教學(xué)中，剛好遇到哥本哈根氣候環(huán)境大會(huì)的召開，我讓學(xué)生每天關(guān)注大會(huì)的進(jìn)展，并且讓學(xué)生下去查資料，了解什么是溫室效應(yīng)、什么是京都議定書、什么是CDM以及各國政府和人民面對(duì)世界環(huán)境問題的態(tài)度。之后，我專門用兩節(jié)課的時(shí)間讓學(xué)生暢所欲言，同學(xué)們不僅闡述了自己對(duì)當(dāng)前世界環(huán)境問題的認(rèn)識(shí)，也討論了自己的看法，表明了立場，同時(shí)也讓同學(xué)們受到了一次很好的環(huán)保教育。

三、不斷充實(shí)新的內(nèi)容，保持與時(shí)俱進(jìn)

由于我們使用的教材受出版時(shí)間的局限，有些內(nèi)容和數(shù)據(jù)往往是三、四年之前，甚至更早。所以在備課時(shí)，應(yīng)注意不斷補(bǔ)充一些最新的資料。特別是對(duì)于《國際貿(mào)易地理》這門學(xué)科而言，更應(yīng)使其具有鮮明的時(shí)代氣息和活力。比如講到歐盟的時(shí)候，將其成員國進(jìn)行更新;講到美國汽車產(chǎn)業(yè)的時(shí)候，將因受到金融危機(jī)影響而申請(qǐng)破產(chǎn)保護(hù)的汽車公司作為重要的案例納人到授課內(nèi)容中。另外，將教材中需要更新的數(shù)據(jù)提前布置學(xué)生自己查找更新，當(dāng)然，我自己在備課的時(shí)候也做好功課。

篇2

《國際貿(mào)易地理》是國際經(jīng)濟(jì)與貿(mào)易專業(yè)本科學(xué)生的專業(yè)選修課程，它是研究世界各國(地區(qū))商品生產(chǎn)的地域分工、商品交換的地域分布和地理格局的特征及其發(fā)展變化規(guī)律的科學(xué)，是經(jīng)濟(jì)地理學(xué)的一個(gè)分支。它屬于社會(huì)科學(xué)，是介于國際貿(mào)易學(xué)與地理學(xué)之間的邊緣性學(xué)科。這是一個(gè)新興的學(xué)科，是隨著世界各國(地區(qū))之間經(jīng)濟(jì)貿(mào)易聯(lián)系進(jìn)一步加強(qiáng)而產(chǎn)生和發(fā)展的。國際貿(mào)易地理主要是通過對(duì)世界各國(地區(qū))地理環(huán)境的研究，分析各國在世界貿(mào)易中的地位和作用。地理環(huán)境包括自然地理環(huán)境和人文地理環(huán)境，自然地理環(huán)境部分學(xué)生在中學(xué)學(xué)習(xí)世界地理的時(shí)候已經(jīng)有一定程度的了解，人文地理環(huán)境包括政治地理環(huán)境、經(jīng)濟(jì)地理環(huán)境、社會(huì)地理環(huán)境、文化地理環(huán)境、人口地理環(huán)境等等。針對(duì)國際經(jīng)濟(jì)與貿(mào)易專業(yè)的學(xué)生開設(shè)國際貿(mào)易地理課程，目的在于讓學(xué)生了解一個(gè)國家或地區(qū)的自然資源、經(jīng)濟(jì)部門結(jié)構(gòu)、主要工農(nóng)業(yè)產(chǎn)品的分布與發(fā)展方向及該國在國際貿(mào)易中的地位、市場特點(diǎn)、商品結(jié)構(gòu)和交通運(yùn)輸網(wǎng)絡(luò)、風(fēng)俗習(xí)慣、商業(yè)慣例等，以便在對(duì)外交往過程中，更好的與對(duì)方融為一體，為發(fā)展我國對(duì)外貿(mào)易服務(wù)。

國際貿(mào)易地理課程中沒有太多深?yuàn)W的理論，教材上的內(nèi)容學(xué)生都能看懂，但涉及的知識(shí)面非常廣，而且不斷的有新的內(nèi)容需要及時(shí)補(bǔ)充。所以，在國際貿(mào)易地理的教學(xué)過程中，根據(jù)學(xué)生的特點(diǎn)，我把重點(diǎn)放在人文地理環(huán)境的學(xué)習(xí)上，在具體講課時(shí)，不斷進(jìn)行教學(xué)方法的探索與實(shí)踐，努力改變過去照本宣科，只重知識(shí)傳授，不重啟發(fā)引導(dǎo)，忽視創(chuàng)新的“填鴨式”教學(xué)方式。

一、積極采用互動(dòng)式教學(xué)方式

一些訪談節(jié)目，如《對(duì)話》、《藝術(shù)人生》，收視率較高，深受觀眾喜愛，其成功的原因不外乎以下三個(gè)因素:一是內(nèi)容緊貼生活實(shí)際，有“賣點(diǎn)”;二是形式新穎，適合人們的“口味”;三是方法高明，主持人不知不覺牽著觀眾“鼻子”走，讓觀眾在談笑中獲益。如果教師有節(jié)目主持人的眼光和手法，不留教育痕跡的傳道授業(yè)，教書育人，就要改革之前的教學(xué)方法，那么，互動(dòng)式教學(xué)方法不失為一種好方法。所謂互動(dòng)式教學(xué)，是在教學(xué)中教與學(xué)雙方交流、溝通、協(xié)商、探討，在彼此平等、彼此傾聽、彼此接納、彼此坦誠的基礎(chǔ)上，通過理性說服甚至辯論，達(dá)到不同觀點(diǎn)碰撞交融，激發(fā)教學(xué)雙方的主動(dòng)性，拓展創(chuàng)造性思維，以達(dá)到提高教學(xué)效果的一種教學(xué)方式。其優(yōu)點(diǎn)有發(fā)揮雙主動(dòng)作用、體現(xiàn)雙主導(dǎo)效應(yīng)、提高雙創(chuàng)新能力、促進(jìn)雙影響水平。我在教學(xué)中，在第一堂課，為了讓學(xué)生更好的理解什么是國際貿(mào)易地理學(xué)以及該學(xué)科主要從哪些方面進(jìn)行研究，我給學(xué)生一個(gè)主題—談?wù)勛约旱募亦l(xiāng)。首先，將學(xué)生按照行政區(qū)域進(jìn)行分組，在小組中各成員相互交流匯總自己家鄉(xiāng)的鄉(xiāng)土地理材料，然后每組推選出一位同學(xué)發(fā)言。當(dāng)同學(xué)們神采飛揚(yáng)地介紹自己家鄉(xiāng)的同時(shí)，我適時(shí)的對(duì)該地的名勝古跡、風(fēng)土人情、資源環(huán)境及經(jīng)濟(jì)狀況進(jìn)行點(diǎn)評(píng)，這樣讓學(xué)生重新認(rèn)識(shí)自己的家鄉(xiāng)，并為自己的家鄉(xiāng)而自豪。最后，我在總結(jié)時(shí)將同學(xué)們介紹自己家鄉(xiāng)的主要內(nèi)容進(jìn)行梳理，整理思路，聯(lián)系國際貿(mào)易地理的研究對(duì)象從理論角度進(jìn)行分析，由點(diǎn)及面，取得理想的效果，也改變了學(xué)生認(rèn)為國際貿(mào)易地理等于中學(xué)的世界地理的錯(cuò)誤想法，引導(dǎo)他們從地理環(huán)境的角度去認(rèn)識(shí)一個(gè)國家或地區(qū)在世界經(jīng)濟(jì)貿(mào)易中的地位和作用。 二、捕捉時(shí)事熱點(diǎn)，充分調(diào)動(dòng)學(xué)生的主觀能動(dòng)性

國際經(jīng)貿(mào)活動(dòng)與環(huán)境之間相互制約的關(guān)系研究，以前學(xué)生在國際貿(mào)易理論、國際貿(mào)易實(shí)務(wù)的學(xué)習(xí)過程中，較少涉及到這個(gè)問題，但這是我教學(xué)的重要內(nèi)容之一。通過這個(gè)內(nèi)容的學(xué)習(xí)，讓學(xué)生認(rèn)識(shí)到世界貿(mào)易迅速發(fā)展的同時(shí)，環(huán)境也在加速惡化，環(huán)境問題也和經(jīng)濟(jì)問題一樣成為世界問題，教育學(xué)生要以發(fā)展的眼光來看待國際經(jīng)貿(mào)活動(dòng)與環(huán)境之間的關(guān)系。在今年上半年的教學(xué)中，剛好遇到哥本哈根氣候環(huán)境大會(huì)的召開，我讓學(xué)生每天關(guān)注大會(huì)的進(jìn)展，并且讓學(xué)生下去查資料，了解什么是溫室效應(yīng)、什么是京都議定書、什么是CDM以及各國政府和人民面對(duì)世界環(huán)境問題的態(tài)度。之后，我專門用兩節(jié)課的時(shí)間讓學(xué)生暢所欲言，同學(xué)們不僅闡述了自己對(duì)當(dāng)前世界環(huán)境問題的認(rèn)識(shí)，也討論了自己的看法，表明了立場，同時(shí)也讓同學(xué)們受到了一次很好的環(huán)保教育。

三、不斷充實(shí)新的內(nèi)容，保持與時(shí)俱進(jìn)

由于我們使用的教材受出版時(shí)間的局限，有些內(nèi)容和數(shù)據(jù)往往是三、四年之前，甚至更早。所以在備課時(shí)，應(yīng)注意不斷補(bǔ)充一些最新的資料。特別是對(duì)于《國際貿(mào)易地理》這門學(xué)科而言，更應(yīng)使其具有鮮明的時(shí)代氣息和活力。比如講到歐盟的時(shí)候，將其成員國進(jìn)行更新;講到美國汽車產(chǎn)業(yè)的時(shí)候，將因受到金融危機(jī)影響而申請(qǐng)破產(chǎn)保護(hù)的汽車公司作為重要的案例納人到授課內(nèi)容中。另外，將教材中需要更新的數(shù)據(jù)提前布置學(xué)生自己查找更新，當(dāng)然，我自己在備課的時(shí)候也做好功課。

篇3

一直以來，許多地方高校國貿(mào)專業(yè)人才培養(yǎng)目標(biāo)定位為培養(yǎng)“應(yīng)用型”國貿(mào)人才，但在培養(yǎng)實(shí)踐中，過于強(qiáng)調(diào)學(xué)生對(duì)國際貿(mào)易實(shí)務(wù)技能的掌握，忽略對(duì)學(xué)生的交叉學(xué)科專業(yè)素質(zhì)、人文素質(zhì)以及品德與能力素質(zhì)等綜合素質(zhì)的培養(yǎng)。也有許多學(xué)校把培養(yǎng)目標(biāo)定位為“高級(jí)應(yīng)用型”國貿(mào)人才，但“高級(jí)”不意味著“高素質(zhì)”，在培養(yǎng)實(shí)踐中，往往把“高級(jí)”等同于“理論型”，從而出現(xiàn)重理論輕實(shí)務(wù)的問題。

1.2課程設(shè)計(jì)存在的問題

由于在培養(yǎng)目標(biāo)定位中存在“重實(shí)務(wù)輕理論”和“重理論輕實(shí)務(wù)”兩種傾向，導(dǎo)致課程設(shè)計(jì)也存在偏向問題。在“重實(shí)務(wù)輕理論”意識(shí)下，課程設(shè)計(jì)往往過于強(qiáng)調(diào)實(shí)務(wù)課程，但事實(shí)上，許多高校的實(shí)務(wù)教學(xué)課程中，并沒有真正注重學(xué)生的外貿(mào)業(yè)務(wù)操作能力的培養(yǎng)，而是簡單地縮短理論課時(shí)，降低理論知識(shí)深度，從教學(xué)內(nèi)容到教學(xué)方法、考核方法幾乎沒有針對(duì)具體實(shí)務(wù)技能。強(qiáng)調(diào)實(shí)務(wù)僅僅是增加一些外貿(mào)實(shí)務(wù)模擬課程，由于各種因素的制約，這些模擬課程并沒有取得理想的效果。

1.3師資結(jié)構(gòu)存在的問題

目前，各地方高校國際經(jīng)濟(jì)與貿(mào)易專業(yè)師資結(jié)構(gòu)主要存在科研型與教學(xué)型教師比例失調(diào)的問題,各地方高校致力于提高教師的科研能力和學(xué)術(shù)水平，使得學(xué)術(shù)型教師多于教學(xué)型教師，即使名義上教學(xué)型教師多于學(xué)術(shù)型教師，但許多從事國際經(jīng)濟(jì)與貿(mào)易專業(yè)教學(xué)的教師迫于職稱評(píng)定的壓力，不得不花大量的精力用于科研，而對(duì)實(shí)際教學(xué)效果研究較少。2.4國貿(mào)人才層次培養(yǎng)存在的問題目前，許多高校在國貿(mào)人才培養(yǎng)的層次上不能體現(xiàn)自身的特色。一方面，并沒有結(jié)合學(xué)校所在地區(qū)行業(yè)特色、經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展需要來設(shè)定國貿(mào)人才的培養(yǎng)層次，另一方面，沒有結(jié)合自身辦學(xué)條件與學(xué)科特色來設(shè)定國貿(mào)人才的培養(yǎng)層次。多數(shù)地方高校在國貿(mào)人才培養(yǎng)層次設(shè)定方面只是簡單跟隨潮流或參照兄弟院校的培養(yǎng)目標(biāo)與方式，由此培養(yǎng)出的國貿(mào)人才缺乏差異化和地方特色，自然也不能滿足當(dāng)?shù)厣鐣?huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展對(duì)國貿(mào)人才的多樣化需求。

二、培養(yǎng)“高素質(zhì)應(yīng)用型”國貿(mào)專業(yè)人才的具體措施

2.1設(shè)定合理的國貿(mào)專業(yè)人才培養(yǎng)目標(biāo)

“高素質(zhì)應(yīng)用型”國貿(mào)專業(yè)人才的特點(diǎn)體現(xiàn)在綜合素質(zhì)、專業(yè)基礎(chǔ)、知識(shí)結(jié)構(gòu)和專業(yè)能力四個(gè)方面，為適應(yīng)這四個(gè)方面的特色定位，“高素質(zhì)應(yīng)用型”國貿(mào)專業(yè)人才培養(yǎng)目標(biāo)的設(shè)定時(shí)應(yīng)考慮以下幾個(gè)方面的問題：一是考慮學(xué)生的就業(yè)與以后職業(yè)發(fā)展的需要?！案咚刭|(zhì)應(yīng)用型”國貿(mào)專業(yè)人才，除了掌握就業(yè)必要的國際經(jīng)濟(jì)與貿(mào)易的理論知識(shí)，具備從事貿(mào)易實(shí)務(wù)的技能和實(shí)踐操作能力外，還需要有較強(qiáng)的就業(yè)、擇業(yè)能力和向深層方向發(fā)展的能力。二是考慮經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展對(duì)國貿(mào)人才需求的變化。應(yīng)針對(duì)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展對(duì)國貿(mào)人才需求的新特點(diǎn)，設(shè)定國貿(mào)人才培養(yǎng)目標(biāo)，并根據(jù)變化的經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展環(huán)境而實(shí)時(shí)調(diào)整培養(yǎng)目標(biāo)。三是考慮地方經(jīng)濟(jì)與行業(yè)發(fā)展的需要。當(dāng)前，高校一些國貿(mào)專業(yè)畢業(yè)生難以找到合適的工作，主要是因?yàn)閷W(xué)校培養(yǎng)出來的學(xué)生的技能和素質(zhì)不符合當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)與行業(yè)發(fā)展情況，不能就地解決畢業(yè)生就業(yè)問題。只有充分考慮地方經(jīng)濟(jì)與行業(yè)發(fā)展的需要，在國貿(mào)人才培養(yǎng)目標(biāo)設(shè)定時(shí)才能體現(xiàn)出地方特色，所培養(yǎng)的人才才會(huì)具有差異化特點(diǎn)。

2.2改革國貿(mào)專業(yè)人才培養(yǎng)模式

針對(duì)目前地方高校國貿(mào)人才培養(yǎng)模式的弊端，本文提出“一個(gè)邏輯”、“兩個(gè)并重”、“三個(gè)結(jié)合”的改革思路?！耙粋€(gè)邏輯”是指在國貿(mào)人才培養(yǎng)過程中遵循從理論到實(shí)踐再到理論的邏輯。具體而言，首先通過基礎(chǔ)的專業(yè)理論教學(xué)培養(yǎng)學(xué)生專業(yè)理論素養(yǎng)，在此基礎(chǔ)上教學(xué)重點(diǎn)再轉(zhuǎn)移到實(shí)際專業(yè)技能的訓(xùn)練，然后通過校企合作項(xiàng)目為學(xué)生尋找實(shí)習(xí)平臺(tái)，實(shí)務(wù)型教師帶領(lǐng)學(xué)生進(jìn)行實(shí)地工作和學(xué)習(xí)，最后通過畢業(yè)論文設(shè)計(jì)環(huán)節(jié)將理論與實(shí)踐相結(jié)合，從實(shí)踐中提升專業(yè)理論深度，形成學(xué)位論文?！皟蓚€(gè)并重”是指知識(shí)與技能并重，能力與素質(zhì)并重。知識(shí)是基礎(chǔ)，技能是手段，兩者相輔相成，因此，國際貿(mào)易技能的培養(yǎng)與理論知識(shí)的傳授同等重要。能力主要包括實(shí)踐能力、創(chuàng)新能力、溝通協(xié)調(diào)能力、組織策劃能力、談判能力等，這些能力是學(xué)生勝任各種工作崗位的保證，“素質(zhì)”是“能力”正常發(fā)揮作用的前提條件。因此，“素質(zhì)”與“能力”同等重要，“能力”是基礎(chǔ)，“素質(zhì)”是保證?！叭齻€(gè)結(jié)合”是指校內(nèi)實(shí)訓(xùn)與校外實(shí)踐結(jié)合，分散見習(xí)與集中實(shí)習(xí)結(jié)合，校內(nèi)教師教學(xué)與企業(yè)專家講座結(jié)合。校內(nèi)實(shí)訓(xùn)與校外實(shí)踐相結(jié)合有助于學(xué)生理論聯(lián)系實(shí)際，獲得對(duì)專業(yè)知識(shí)的新認(rèn)識(shí)。分散見習(xí)往往時(shí)間較短，學(xué)生的參與程度不夠，與集中實(shí)習(xí)結(jié)合可以讓學(xué)生熟悉企業(yè)的外貿(mào)業(yè)務(wù)流程和工作的方法，有助于學(xué)生實(shí)現(xiàn)從實(shí)習(xí)到就業(yè)的無縫對(duì)接。校內(nèi)教師雖然具有完整的知識(shí)結(jié)構(gòu)，但沒有在涉外企業(yè)工作的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，而外聘涉外企業(yè)的相關(guān)負(fù)責(zé)人或?qū)＜沂钦n堂教學(xué)的有力補(bǔ)充，他們對(duì)企業(yè)實(shí)踐運(yùn)作的介紹和外貿(mào)理論的闡述，有利于學(xué)生對(duì)國際貿(mào)易實(shí)務(wù)技能的全面認(rèn)識(shí)。

2.3設(shè)計(jì)合理的國貿(mào)專業(yè)人才培養(yǎng)課程

課程設(shè)計(jì)應(yīng)以就業(yè)為導(dǎo)向，突出學(xué)習(xí)的實(shí)用性。一方面要體現(xiàn)對(duì)學(xué)生綜合理論素質(zhì)的培養(yǎng)，合理設(shè)計(jì)基礎(chǔ)理論課程，核心理論課程不僅僅包括貿(mào)易領(lǐng)域，還應(yīng)包括經(jīng)濟(jì)學(xué)、金融、營銷、商業(yè)策略等領(lǐng)域，例如除了開設(shè)國際經(jīng)濟(jì)學(xué)相關(guān)理論課程，還應(yīng)開設(shè)微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)、宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)、計(jì)量經(jīng)濟(jì)學(xué)、統(tǒng)計(jì)學(xué)、金融學(xué)、市場營銷學(xué)、商品學(xué)、國際貿(mào)易地理等課程，讓學(xué)生熟練掌握國際經(jīng)濟(jì)與貿(mào)易理論的同時(shí)，開闊專業(yè)視野；另一方面要體現(xiàn)對(duì)學(xué)生應(yīng)用能力的培養(yǎng)。國際貿(mào)易涉及的知識(shí)面廣，應(yīng)用性強(qiáng)，既要有堅(jiān)實(shí)的理論知識(shí)基礎(chǔ)，又要掌握扎實(shí)的專業(yè)技能，更要突出專業(yè)知識(shí)的應(yīng)用性特點(diǎn)。因此，在課程設(shè)計(jì)上，應(yīng)根據(jù)課程模塊之間相輔相成的內(nèi)在邏輯關(guān)系，合理的分配理論課時(shí)與實(shí)踐課時(shí)的比例，在課時(shí)的比例基本相當(dāng)?shù)那闆r下，適當(dāng)加大實(shí)踐課的課時(shí)比重。實(shí)務(wù)課程包括國際貿(mào)易實(shí)務(wù)、國際結(jié)算、國際市場營銷、國際貿(mào)易慣例、國際商務(wù)談判、商務(wù)案例分析等課程，使學(xué)生掌握國際貿(mào)易與國際商務(wù)的基本原理和技巧。

篇4

中圖分類號(hào)：G125 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號(hào)：1674-9324（2015）49-0058-02

一、引言

隨著我國對(duì)外開放程度的不斷加強(qiáng)，高等教育國際化浪潮的日益提升，越來越多的國際學(xué)生選擇來中國接受高等教育。據(jù)教育部2014年統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，從2005年到2014年，來華留學(xué)生人數(shù)一致處在高速增長階段，每年平均增速為13.19%。中國現(xiàn)已經(jīng)成為世界第三大留學(xué)生輸入國。面對(duì)越來越多的來華留學(xué)生，一個(gè)重要且亟待解決的問題，就是如何對(duì)國際學(xué)生進(jìn)行專業(yè)課教育。畢竟擁有高水平高質(zhì)量的課程教育才是吸引并留得住國際學(xué)生的關(guān)鍵。本文擬以暨南大學(xué)為例，對(duì)國際學(xué)生專業(yè)課教育的方法與方式進(jìn)行探討。

暨南大學(xué)是我國第一所華僑學(xué)府，也是“211工程”重點(diǎn)綜合性大學(xué)，其辦學(xué)理念與目標(biāo)是“僑校+名?！?。暨南大學(xué)是目前擁有外國留學(xué)生最多的中國大學(xué)，直屬國務(wù)院僑務(wù)辦公室領(lǐng)導(dǎo)。暨南大學(xué)的校訓(xùn)是“忠信篤敬”，在此校訓(xùn)的引導(dǎo)下，暨南大學(xué)注重對(duì)華人華僑子女的中華民族優(yōu)秀的傳統(tǒng)道德文化進(jìn)行培養(yǎng)，因此受到了海外華僑華人的極大關(guān)注與歡迎。素有“華僑最高學(xué)府”之稱的暨南大學(xué)，從建校到目前為止，總計(jì)培養(yǎng)了來自全球五大洲160個(gè)國家和港澳臺(tái)地區(qū)的各類人才二十余萬人。在其“面向海外，面向港澳臺(tái)”的辦學(xué)方針下，暨南大學(xué)擁有國家對(duì)外漢語教學(xué)基地、國務(wù)院僑辦華文教育基地、國家人文社會(huì)科學(xué)重點(diǎn)研究基地等。

二、國際學(xué)生專業(yè)課教育現(xiàn)狀

接下來，將以我在國際學(xué)院所從事的全英教學(xué)中國對(duì)外貿(mào)易課程為例，來對(duì)國際學(xué)生專業(yè)教育的現(xiàn)狀及其特點(diǎn)進(jìn)行研究。中國對(duì)外貿(mào)易課是專業(yè)選修課，其對(duì)象是經(jīng)過相關(guān)的專業(yè)基礎(chǔ)課（包括宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)、微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)、國際貿(mào)易理論等）培訓(xùn)后的大三學(xué)生。該課程共有36個(gè)學(xué)時(shí)，分為九個(gè)部分，包括中國對(duì)外貿(mào)易發(fā)展現(xiàn)狀、中國對(duì)外貿(mào)易政策、中國對(duì)外貿(mào)易的比較優(yōu)勢及其演變、中國與美國、歐盟的雙邊貿(mào)易、中國外商直接投資（FDI）、中國對(duì)外貿(mào)易地理分布及其成因分析等內(nèi)容。由于本課程旨在幫助學(xué)生了解中國對(duì)外貿(mào)易發(fā)展?fàn)顩r、特點(diǎn)與趨勢，是一門現(xiàn)實(shí)性和實(shí)踐性極強(qiáng)的課程，因而采用課堂討論加論文的考試方式，更便于考察學(xué)生搜集數(shù)據(jù)資料的能力、對(duì)中國對(duì)外貿(mào)易中所存在的問題的關(guān)注力以及利用所學(xué)理論知識(shí)對(duì)相關(guān)問題的分析和理解力。其中課堂討論成績占總評(píng)成績的40%，論文成績占總評(píng)成績的60%。

課程論文題目由老師命定，均是課堂上講授的內(nèi)容。對(duì)于英文的課程論文評(píng)分，主要側(cè)重于學(xué)生能否將所學(xué)的理論知識(shí)、課堂教學(xué)內(nèi)容應(yīng)用到所給的當(dāng)前中國對(duì)外貿(mào)易中所出現(xiàn)的問題分析上。

從課程論文分?jǐn)?shù)對(duì)比的情況來看（見圖1），內(nèi)招生獲得90分以上的學(xué)生比例明顯大于外招生，79分以下的學(xué)生則都是外招生。這表明，通過大陸高考入學(xué)的內(nèi)招生在對(duì)課程教學(xué)理解上、論文寫作和分析問題的能力上要高于外招生。

再看課堂討論分?jǐn)?shù)的情況。這個(gè)分?jǐn)?shù)的評(píng)定，主要依據(jù)是學(xué)生上課回答問題和案例討論。從分?jǐn)?shù)結(jié)果對(duì)比上來看，外招生在90分以上的學(xué)生比例高于內(nèi)招生，中間水平兩者接近。由于外招生在口語表達(dá)上具有優(yōu)勢，并且喜歡參與靈活的、隨意的課堂討論，喜歡表達(dá)自己的觀點(diǎn)，因此獲得課堂討論分高分的相對(duì)較多。

三、原因分析

之所以出現(xiàn)內(nèi)招生與外招生在分?jǐn)?shù)上有如此大的差異，依據(jù)這幾年的教學(xué)經(jīng)驗(yàn)，我認(rèn)為主要原因有兩個(gè)：一個(gè)是國際學(xué)生的語言優(yōu)勢，另一個(gè)是國際學(xué)生的專業(yè)知識(shí)的劣勢。在專業(yè)課教育上，國際學(xué)生和大陸學(xué)生由于背景文化存在著顯著差異，導(dǎo)致他們?cè)趯W(xué)習(xí)方式、思維模式、學(xué)習(xí)效果上存在著很大差異。具體來說，國際學(xué)生有著較好的英語語言背景，因此，在全英授課的課堂上，會(huì)積極主動(dòng)地參與到課堂討論中來，表達(dá)自己的看法與觀點(diǎn)。相比之下，大陸學(xué)生則因英語表達(dá)不流暢，不敢參與到課堂討論中，導(dǎo)致其平時(shí)成績低于國際學(xué)生。

但是，國際學(xué)生就讀暨南大學(xué)時(shí)，并沒有接受過中國的高考，而是有相應(yīng)的特殊入學(xué)考試。他們往往是在華文學(xué)院接受一定的中文基礎(chǔ)訓(xùn)練后，再來申請(qǐng)大學(xué)入學(xué)。其對(duì)中國文化、歷史、經(jīng)濟(jì)等方面的了解有限，對(duì)于專業(yè)課之前的系統(tǒng)學(xué)習(xí)也不夠，包括宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)、微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)、國際貿(mào)易理論等。這使得他們對(duì)中國對(duì)外貿(mào)易出現(xiàn)的一些問題和特點(diǎn)沒有明確的認(rèn)識(shí)。比如，我曾在課堂上分析中國對(duì)外貿(mào)易的特征之一，空間分布的不均衡：中國對(duì)外貿(mào)易主要集中在東部沿海地區(qū)，而在東部沿海地區(qū)又進(jìn)一步集中在長三角地區(qū)和珠三角地區(qū)。我讓大家討論有哪些原因?qū)е铝酥袊鴮?duì)外貿(mào)易空間分布不均勻？國際學(xué)生對(duì)這個(gè)話題很感興趣，但通常是從地理的直觀角度來分析，認(rèn)為東部地區(qū)靠近大海，所以國際貿(mào)易過程中運(yùn)輸成本較低，這種地理優(yōu)勢促使了中國對(duì)外貿(mào)易集中在東部地區(qū)。大陸內(nèi)招學(xué)生則能夠通過對(duì)中國經(jīng)濟(jì)的了解，來對(duì)該問題進(jìn)行更深入的探討，例如對(duì)外開放政策的影響。

另外，國家經(jīng)濟(jì)體制、文化差異也會(huì)導(dǎo)致國際學(xué)生對(duì)專業(yè)課知識(shí)的理解與應(yīng)用。例如，當(dāng)我們講到在改革開放之前，包括改革開放初期，中國的國有企業(yè)從中央和地方政府那里獲得了很多的優(yōu)惠政策，因此其對(duì)外貿(mào)易占中國總體對(duì)外貿(mào)易的大頭，并且還出現(xiàn)了很多擁有進(jìn)出口經(jīng)營權(quán)的外貿(mào)公司。而民營企業(yè)由于在體制上沒有得到充分的認(rèn)可，其對(duì)外貿(mào)易的發(fā)展很艱難，必須通過外貿(mào)公司來進(jìn)出口。國際學(xué)生對(duì)此很難理解，他們認(rèn)為企業(yè)應(yīng)平等對(duì)待，為什么會(huì)存在這么大的待遇差異。而且他們也很難想象，這種對(duì)外貿(mào)易的政策差異化對(duì)中國對(duì)外貿(mào)易結(jié)構(gòu)、問題所產(chǎn)生的重要影響。

由于存在以上原因，在論文考試上，內(nèi)招學(xué)生能夠很好地對(duì)課堂所講授的理論知識(shí)進(jìn)行消化吸收，應(yīng)用到當(dāng)前中國對(duì)外貿(mào)易問題的分析中去，因此所得成績要高于國際學(xué)生。

四、結(jié)論與啟示

意識(shí)到國際學(xué)生與大陸學(xué)生的上述差異，對(duì)于我們?cè)趯I(yè)課程設(shè)計(jì)上、內(nèi)容構(gòu)建上、教學(xué)方法方式上都具有重要意義。在今后的教學(xué)實(shí)踐中，對(duì)于這兩類學(xué)生應(yīng)有差異地對(duì)待。對(duì)于國際學(xué)生，應(yīng)強(qiáng)調(diào)對(duì)理論知識(shí)的應(yīng)用與分析能力；而對(duì)于大陸學(xué)生，則應(yīng)鼓勵(lì)促進(jìn)其課堂討論發(fā)言，培養(yǎng)其觀點(diǎn)表達(dá)與陳述的能力。

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[中圖分類號(hào)]R19[文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼]C [文章編號(hào)]1673-7210（2007）11（b）-126-02

Superficial discussion on how to enhance employment competitive power of undergraduate students of international economics and trade specialty

CHEN Shao-yan, KONG Xiang-hua, YAN Zhi-lai

（Guangzhou University of Traditional Chinese Medicine, Guangzhou 510006，China）

[Abstract] This article discusses from the points of mastering the specialized knowledge, foreign languages, computer as well as network skills and related discipline knowledge, training one's managed capacity and interpersonal communication ability actively, consummating ability structure, studying various aspects of capability and predominating various aspects of knowledge, to discuss how to enhance employment competitive power of undergraduate students of international economics and trade specialty.

[Key words] International economics and trade specialty; Employment; Competitive Power

國際經(jīng)濟(jì)與貿(mào)易(以下簡稱“國貿(mào)”)專業(yè)是1998年國家教育部進(jìn)行專業(yè)調(diào)整后設(shè)立的，是經(jīng)濟(jì)類專業(yè)中最具國際性、綜合性和創(chuàng)新性的專業(yè)之一。國貿(mào)專業(yè)是一門專門培養(yǎng)能較系統(tǒng)地掌握現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)、國際經(jīng)濟(jì)、國際貿(mào)易基本知識(shí)與技能，熟悉當(dāng)代國際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易的發(fā)展?fàn)顩r和有關(guān)政策法規(guī)，能在國際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易領(lǐng)域、醫(yī)藥生產(chǎn)與流通企業(yè)及相關(guān)政府機(jī)構(gòu)從事實(shí)際業(yè)務(wù)、管理、調(diào)研和宣傳策劃工作，德、智、體全面發(fā)展的應(yīng)用型高級(jí)專門人才的學(xué)科[1]。

有關(guān)資料顯示，近年來國貿(mào)專業(yè)畢業(yè)生的就業(yè)去向主要有會(huì)計(jì)師事務(wù)所、銀行、貿(mào)易公司、證券公司、期貨公司、醫(yī)藥公司、三資企業(yè)、政府涉外經(jīng)濟(jì)部門以及涉外企業(yè)、跨國公司等。對(duì)國貿(mào)專業(yè)本科畢業(yè)生而言，就業(yè)競爭壓力非常大，與其競爭崗位的有高中生、大專生、研究生甚至海歸人員[2]。本人根據(jù)幾年來對(duì)國貿(mào)專業(yè)的學(xué)習(xí)心得，在如何提高國貿(mào)專業(yè)本科畢業(yè)生就業(yè)競爭力的問題上，談些看法，為國貿(mào)專業(yè)的學(xué)生在將來激烈的就業(yè)競爭中贏得更多籌碼提些建議。

1 應(yīng)學(xué)好專業(yè)知識(shí)和掌握其他相關(guān)學(xué)科知識(shí)

國貿(mào)專業(yè)的學(xué)生應(yīng)學(xué)好從事經(jīng)濟(jì)工作必備的理論知識(shí)，例如宏觀、微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)，定量化分析方法，管理知識(shí)等，還要掌握國際貿(mào)易理論、國際金融、國際貿(mào)易地理、國際商法等專業(yè)基礎(chǔ)知識(shí)以及貿(mào)易函電、進(jìn)出口實(shí)務(wù)、單證、報(bào)關(guān)、國際結(jié)算、商品知識(shí)等專業(yè)知識(shí)。努力掌握專業(yè)知識(shí)，提高專業(yè)課程的學(xué)習(xí)成績，爭取獲得學(xué)校獎(jiǎng)學(xué)金，并且盡量考取報(bào)關(guān)員、外銷員、跟單員或國際單證員等專業(yè)能力證書，對(duì)提高就業(yè)競爭力至關(guān)重要。

除了學(xué)好專業(yè)知識(shí)，國貿(mào)專業(yè)的學(xué)生還應(yīng)掌握其他例如外語、計(jì)算機(jī)和網(wǎng)絡(luò)等相關(guān)學(xué)科知識(shí)。從專業(yè)特點(diǎn)來看，國際貿(mào)易需要與不同文化背景者溝通融合，參與國際文化交流和涉外經(jīng)濟(jì)活動(dòng)；對(duì)一個(gè)從事貿(mào)易的人來說，外語是支撐整個(gè)事業(yè)的支柱。不掌握外語知識(shí)，便失去了交流；而失去了交流，就像一個(gè)劍手拋卻了利劍。這就決定了國貿(mào)專業(yè)對(duì)外語的要求與其他專業(yè)不一樣，必須把外語的學(xué)習(xí)放在突出位置。在我國，某些高校的國貿(mào)專業(yè)開設(shè)貿(mào)易專業(yè)英語，要求與英語專業(yè)學(xué)生一樣通過英語專業(yè)四級(jí)或八級(jí)考試，專業(yè)課程采用英語教材進(jìn)行雙語教學(xué)等，培養(yǎng)學(xué)生系統(tǒng)地掌握英語的聽、說、讀、寫能力，因此，建議國貿(mào)專業(yè)的學(xué)生不但要達(dá)到國家英語四級(jí)或六級(jí)筆試、口語水平，爭取通過英語專業(yè)四級(jí)或八級(jí)考試，還要盡量考取更加實(shí)用的BEC、GRE、托福或雅思等證書，積極創(chuàng)造機(jī)會(huì)與外國人進(jìn)行交流，杜絕“啞巴英語”現(xiàn)象。

一名優(yōu)秀的貿(mào)易人員要求具備很強(qiáng)的收集、處理信息的能力，而獲取信息的渠道是多種多樣的，其中網(wǎng)絡(luò)尤為重要。網(wǎng)絡(luò)信息傳遞由于信息量大、適時(shí)、成本低而成為貿(mào)易人員獲取市場行情、市場需求、建立客戶聯(lián)系、洽談、成交以及履行合同的各個(gè)環(huán)節(jié)中不可缺少的工具。隨著計(jì)算機(jī)技術(shù)的不斷完善，電子商務(wù)在國際貿(mào)易中得到迅速普及，電子報(bào)關(guān)、報(bào)驗(yàn)等甚至成為某些職能部門接受的唯一辦公方式。因此，對(duì)國貿(mào)專業(yè)的學(xué)生來說，學(xué)好計(jì)算機(jī)、網(wǎng)絡(luò)課程，積極考取省級(jí)、國家級(jí)計(jì)算機(jī)等級(jí)考試證書或計(jì)算機(jī)應(yīng)用能力考試證書等，掌握計(jì)算機(jī)軟硬件知識(shí)和網(wǎng)上貿(mào)易的專業(yè)技能，對(duì)提高就業(yè)競爭力愈顯重要。

2 積極鍛煉管理與人際溝通能力

與理工技術(shù)類人員能力素質(zhì)要求略顯不同，經(jīng)濟(jì)類業(yè)務(wù)人員的管理能力要求較高，這是由其專業(yè)性質(zhì)決定的。從事貿(mào)易業(yè)務(wù)的人員，除對(duì)外洽談、簽約之外，在合同的執(zhí)行階段和內(nèi)部的日常工作中，大量涉及諸如計(jì)劃、組織、協(xié)調(diào)、指揮以及一些非常規(guī)性決策等管理性工作，而且通常要求業(yè)務(wù)人員獨(dú)立完成此類工作。另外，有人曾經(jīng)這樣評(píng)價(jià)貿(mào)易人員，看你的電話本上有多少個(gè)電話號(hào)碼，看你一個(gè)月內(nèi)與多少人交往，便知道你能掙多少錢，此話雖顯偏頗，但還是不無道理地表述了人際交往對(duì)貿(mào)易人員的重要性。因此，在大學(xué)里，國貿(mào)專業(yè)的學(xué)生們除了應(yīng)系統(tǒng)地學(xué)習(xí)培養(yǎng)計(jì)劃中要求的管理知識(shí)以外，還應(yīng)積極擔(dān)任班級(jí)、學(xué)院或者學(xué)校乃至校外學(xué)生管理工作，參加各種協(xié)會(huì)、社交活動(dòng)，以提高自身管理能力與人際溝通能力。在就業(yè)招聘中，在同等條件下，很多用人單位都會(huì)優(yōu)先選擇大學(xué)期間當(dāng)過學(xué)生干部的畢業(yè)生，其原因就在于此。

管理能力與人際溝通能力的培養(yǎng)可以從書本中獲得，但更重要的是在生活、工作中鍛煉。

3 完善自身能力結(jié)構(gòu)，積極培養(yǎng)多方面能力，掌握多方面知識(shí)

國貿(mào)專業(yè)的專業(yè)性質(zhì)，還決定國貿(mào)專業(yè)的學(xué)生應(yīng)懂得完善自身能力結(jié)構(gòu)，注意培養(yǎng)多方面能力，掌握多方面知識(shí)。例如應(yīng)多參與文體活動(dòng)，使之成為生活習(xí)慣，因?yàn)槲捏w活動(dòng)不但可提高人體運(yùn)動(dòng)功能，改善體質(zhì)，陶冶性情，鍛煉毅力和耐力，還可增強(qiáng)自尊心和自信心以及團(tuán)隊(duì)意識(shí)，具備文體特長者還應(yīng)積極參加校級(jí)、省級(jí)乃至國家級(jí)比賽并爭取獲得好成績。又例如應(yīng)積極參與第二課堂活動(dòng)，多聽經(jīng)濟(jì)、法律類的講座，拓寬知識(shí)面。再例如要充分利用寒暑假時(shí)間多做兼職工作，這樣不但可以增添生活費(fèi)用，積累經(jīng)驗(yàn)，提升能力，促使我們將課堂學(xué)到的知識(shí)應(yīng)用到實(shí)際工作當(dāng)中，而且還可利用實(shí)際工作檢驗(yàn)我們掌握的知識(shí)，使我們?nèi)蘸蟮膶W(xué)習(xí)更有方向。最后，盡量爭取在大學(xué)期間，多參與科研活動(dòng)，撰寫、發(fā)表學(xué)術(shù)論文，以培養(yǎng)自身科研思維和鍛煉寫作能力。毋庸置疑，多才多藝，對(duì)提高就業(yè)競爭力也是十分有利的。

綜上所述，只要全面做好迎接社會(huì)需要的準(zhǔn)備，掌握多方面知識(shí)，具備多種能力，競爭力就能提高，在激烈的就業(yè)應(yīng)聘中就能左右逢源、得心應(yīng)手。

[參考文獻(xiàn)]

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中圖分類號(hào)：F74617

文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A

文章編號(hào)：1002-7408（2015）08-0089-03

作者簡介：師超（1982-），女，吉林松原人，長春財(cái)經(jīng)學(xué)院國際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易學(xué)院講師，碩士，主要研究國際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易政策和國際經(jīng)濟(jì)法；黨楊（1982-），女，黑龍江鶴崗人，長春財(cái)經(jīng)學(xué)院經(jīng)濟(jì)學(xué)院講師，副院長，經(jīng)濟(jì)研究所副所長，博士，主要研究西方經(jīng)濟(jì)理論和區(qū)域經(jīng)濟(jì)學(xué)。

知識(shí)產(chǎn)品是人類在改造自然和社會(huì)的實(shí)踐中，依靠知識(shí)、智力等要素所創(chuàng)造出來的自然科學(xué)和社會(huì)科學(xué)成果的總和。它包括影視傳媒作品、期刊出版物、企業(yè)信譽(yù)、商標(biāo)、專利、計(jì)算機(jī)軟件及商業(yè)秘密等。本文擬在分析知識(shí)產(chǎn)品國際貿(mào)易諸多風(fēng)險(xiǎn)形成原因、表現(xiàn)形態(tài)的基礎(chǔ)上，提出防范知識(shí)產(chǎn)品國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的基本策略。

一、知識(shí)產(chǎn)品國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的成因分析

根據(jù)知識(shí)貿(mào)易學(xué)的基本規(guī)律，貿(mào)易必然導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)，知識(shí)產(chǎn)品的國際貿(mào)易必然導(dǎo)致基于特殊傳播機(jī)制的知識(shí)溢出性風(fēng)險(xiǎn)。具體講，導(dǎo)致各種知識(shí)產(chǎn)品國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的主要因素有以下幾個(gè)方面。

1知識(shí)的潛在利益性是知識(shí)產(chǎn)品國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)形成的經(jīng)濟(jì)原動(dòng)力?！爸R(shí)能夠帶來效益”已經(jīng)成為我們這個(gè)時(shí)代最為通俗的主流話語。全世界各種各樣的教育機(jī)構(gòu)無一不是為了傳播知識(shí)而設(shè)立的思想接合中介，這些學(xué)?；蜓芯繖C(jī)構(gòu)為知識(shí)需求者和知識(shí)擁有者之間架起了溝通和聯(lián)系的紐帶，為人類知識(shí)的傳承做出了積極的貢獻(xiàn)。正如美國著名知識(shí)經(jīng)濟(jì)學(xué)家約翰?湯姆斯所說，一種知識(shí)，如果不能給人的類存在提供基本的生活保障，哪怕是帶來潛在的物質(zhì)性收益，那么這種知識(shí)的傳播能力將會(huì)大打折扣。聯(lián)系今天中國各級(jí)教育的經(jīng)濟(jì)導(dǎo)向性，我們也會(huì)明確感受到知識(shí)產(chǎn)品的經(jīng)濟(jì)驅(qū)動(dòng)力。事實(shí)上，知識(shí)產(chǎn)品的跨國流動(dòng)并不是政府和商人人為促動(dòng)的，在較為嚴(yán)格的知識(shí)動(dòng)力學(xué)意義上，知識(shí)產(chǎn)品的潛在或現(xiàn)實(shí)的利益本性是知識(shí)產(chǎn)品國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)形成的經(jīng)濟(jì)原動(dòng)力。那些冒著投資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行跨境交易的商人只是達(dá)成知識(shí)產(chǎn)品國際交易的后發(fā)助力而已，他們所獲得的基于當(dāng)期匯率所表現(xiàn)出的貨幣價(jià)值，只是隱含在知識(shí)產(chǎn)品中的勞動(dòng)凝結(jié)在獲得新的使用價(jià)值之后的利潤讓渡，也可以說是對(duì)知識(shí)產(chǎn)品特殊有用性進(jìn)行全球轉(zhuǎn)移的貨幣獎(jiǎng)勵(lì)。

2知識(shí)的政治價(jià)值性是知識(shí)產(chǎn)品國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)形成的政治源動(dòng)力。自階級(jí)社會(huì)和私有制度出現(xiàn)以來，人類始終面臨三大選擇：一是人類自身生產(chǎn)和再生產(chǎn)的政治制約性選擇；二是為了維持生存所必然遇到的政治生活干擾性選擇；三是治者以各種方式向社會(huì)傳遞的主導(dǎo)性存在價(jià)值選擇。在上述選擇的關(guān)鍵路口，政治治理者都會(huì)以各種各樣的意識(shí)形態(tài)來強(qiáng)化對(duì)被治理者的威權(quán)性存在。假定意識(shí)形態(tài)是一種知識(shí)產(chǎn)品的話，那么我們可以斷定統(tǒng)領(lǐng)整個(gè)社會(huì)精神和思想走向的核心價(jià)值系統(tǒng)是促使知識(shí)產(chǎn)品國際流動(dòng)的終極解釋力。政治家經(jīng)營國家的重要目的并不僅僅是為了獲得基于權(quán)力的法定收益，在宏觀國際關(guān)系學(xué)上，把一國生活方式、思維方式，甚至意識(shí)形態(tài)推向他國才是政治產(chǎn)品國際化的最高境界。正如有學(xué)者所指出的，美國在推動(dòng)經(jīng)濟(jì)全球化的過程中，從來沒有打著“意識(shí)形態(tài)民主化”輸出的口號(hào)，但美國在國外經(jīng)營企業(yè)的目的之一就是為美國的全球政治戰(zhàn)略服務(wù)。正如斯賓塞、李嘉圖、威廉?配第、凱恩斯和薩繆爾森的一致看法：幾乎沒有一種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)是可以脫離開政治權(quán)力的約束而自在發(fā)展的，即使是在古代社會(huì)也是如此。我們要杜絕“國際貿(mào)易泛政治化”的傾向，但我們更要看到國際貿(mào)易的政治風(fēng)險(xiǎn)。就知識(shí)產(chǎn)品跨境流動(dòng)的權(quán)力驅(qū)動(dòng)力來說，知識(shí)的政治價(jià)值性是知識(shí)產(chǎn)品國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)形成的政治源動(dòng)力。換一句話來說，正是無所不在的政治權(quán)力釀生了國際貿(mào)易諸多的摩擦和矛盾。

3知識(shí)的文化娛樂性是知識(shí)產(chǎn)品國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)形成的文化肇因。文化形式最初是高于政治和經(jīng)濟(jì)形態(tài)的，因?yàn)橐环N完全拘泥于生活的藝術(shù)是不可能帶給觀眾藝術(shù)化視覺效果的。在全球知識(shí)產(chǎn)品頻繁流動(dòng)的今天，廣播電影電視、雜志期刊出版、廣告視覺傳媒、數(shù)據(jù)電子電腦都以其特有的文化娛樂性滋生了各種潛在和實(shí)際的政治風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。如果把這些產(chǎn)品的國際交易風(fēng)險(xiǎn)都?xì)w結(jié)為中間人（商人、政府或者民間組織），那是不科學(xué)的，因?yàn)闊o論是參與貿(mào)易的企業(yè)，還是政府許可證的管理，抑或是民間的中介機(jī)構(gòu)都希望獲得物質(zhì)性的收益。這些參與者的行為都是合情合理合法的，那究竟是什么原因?qū)е铝诵涡蔚慕灰罪L(fēng)險(xiǎn)呢？事實(shí)上，知識(shí)的文化娛樂性是導(dǎo)致知識(shí)產(chǎn)品國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)形成的文化驅(qū)動(dòng)力。娛樂是文化的，但娛樂也是要走向國際化的。當(dāng)一種知識(shí)產(chǎn)品不能帶給人愉悅的心情和暢快淋漓的感性體驗(yàn)的時(shí)候，它就會(huì)被很快拋棄，更談不上什么跨國交換了。

二、知識(shí)產(chǎn)品國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形態(tài)

知識(shí)產(chǎn)品的國際貿(mào)易隱含著基于貨幣市場波動(dòng)而引發(fā)的匯率風(fēng)險(xiǎn)、基于主權(quán)國家金融制度差異而引發(fā)的政策風(fēng)險(xiǎn)、基于信用資金償還機(jī)制差異而引發(fā)的貸款風(fēng)險(xiǎn)、因各國契約理念不同而引發(fā)的合同風(fēng)險(xiǎn)、基于知識(shí)隱形貶值而引發(fā)的價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)等問題。當(dāng)然由于知識(shí)產(chǎn)品時(shí)空傳播方式的差異性，使得知識(shí)產(chǎn)品國際貿(mào)易的風(fēng)險(xiǎn)呈現(xiàn)出許多獨(dú)有的特征。

1匯率風(fēng)險(xiǎn)。不論美元債務(wù)擴(kuò)張?jiān)诙啻蟪潭壬显斐闪顺钟忻涝膰液蛡€(gè)人貨幣購買力的潛在損失，美元仍然是當(dāng)今世界最為通行的國際結(jié)算方式。新西蘭學(xué)者M(jìn)ichael? Wang 和 Jack?yang曾探討過建立以彈性金本位為核心的二元貨幣體系的構(gòu)想，指出這種貨幣制度是使儲(chǔ)蓄存款長期保持原有購買力的重要保障，是縮小貧富差距的基礎(chǔ)性解決方案，是國際貨幣體系改革的重大戰(zhàn)略選擇。但這種國際金融改革方案只是存在于理論探討的階段，并沒有得到大多數(shù)英聯(lián)邦國家的研究和支持，也就是說，世界上絕大多數(shù)國家都默認(rèn)美元的結(jié)算方便功能，同時(shí)也認(rèn)可了以美元為國際貨幣結(jié)算單位所產(chǎn)生的匯率風(fēng)險(xiǎn)。同股票、基金、期貨、債券市場一樣，國際貨幣市場的交易同樣遵循等價(jià)交換原則和供需法則；同虛擬資本的交易法則一樣，全球知識(shí)產(chǎn)品的交易同樣受貨幣匯率波動(dòng)的影響。當(dāng)許多人大量購入美元而兌換人民幣的時(shí)候，伴隨著美元貶值的不僅是持有美元國家購買力的下降，這一行為同樣也提高了人民幣的國際影響力，并事實(shí)上給跨國知識(shí)產(chǎn)品貿(mào)易商以遠(yuǎn)期盈利的機(jī)會(huì)。比如，中日韓三國的電影市場就曾經(jīng)因?yàn)閰R率的波動(dòng)給韓國公司和中國國際影視公司造成了巨大的財(cái)產(chǎn)損失。 2政策風(fēng)險(xiǎn)。世界各國都對(duì)他國的知識(shí)輸入持謹(jǐn)慎和理性的態(tài)度。比如歐洲就對(duì)中國出版的人文社科類書籍征收較高的關(guān)稅，美國對(duì)中國出版物的輸入控制更是非常嚴(yán)格，除了有反傾銷審查之外，還增加了意識(shí)形態(tài)審查和宗教審查。對(duì)于那些與美利堅(jiān)基督信仰明顯相悖的出版物一律排除在外，不準(zhǔn)任何出版商以任何名義帶進(jìn)美國。事實(shí)上，中國自然科學(xué)成果輸入美國國會(huì)圖書館并成為ISTP和EI檢索的比例要遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于社科類成果的檢索比率。除去中美兩國版權(quán)制度和版稅扣除機(jī)制的不同之外，在知識(shí)產(chǎn)品的中美貿(mào)易方面，兩國的政策差異也是非常明顯的。那些名為保護(hù)貿(mào)易自由的法律政策，實(shí)際上成為國際貿(mào)易組織成員國跨境交易的巨大壁壘，最終釀生了各種各樣的知識(shí)產(chǎn)品貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)。

3貸款風(fēng)險(xiǎn)。知識(shí)產(chǎn)品的國內(nèi)生產(chǎn)企業(yè)為了打開國際市場，往往在國內(nèi)法的框架內(nèi)通過股市、基金、期貨、債券，甚至變相民間融資的形式獲取大量資金，這些資金的償還有的有明確期限，有的則是非法融資的。在民間高利貸和地下錢莊的支持下，各種影音公司和出版公司，尤其是那些微電影企業(yè)，在短時(shí)間內(nèi)就籌集到了知識(shí)生產(chǎn)的全部資金。但問題在于，如果這些知識(shí)產(chǎn)品沒有獲得實(shí)體企業(yè)的青睞，沒有獲得國際銷售的利潤，那么開發(fā)商和運(yùn)營商以及中介公司都會(huì)面臨巨大的償貸壓力；當(dāng)這一貿(mào)易鏈條上的任何一家企業(yè)因道德或法律糾紛而“撂跤子”時(shí)，正零和博弈就會(huì)迅速變成“囚徒困境”。這時(shí)就會(huì)出現(xiàn)到處都是催債的經(jīng)理人、而到處可見的都是沒錢的老板或經(jīng)理的艱難局面。由是，風(fēng)險(xiǎn)愈演愈烈。當(dāng)然也會(huì)出現(xiàn)一些不能正視自己國家貿(mào)易地位和能力，盲目舉債、到處申請(qǐng)外匯貸款的現(xiàn)象，這同樣造成了一些債權(quán)國貸款無法償還的風(fēng)險(xiǎn)。

4合同風(fēng)險(xiǎn)。熟悉國際貿(mào)易規(guī)則的人都知道，國際貿(mào)易合同只是約束貿(mào)易雙方的紙質(zhì)文件，在跨國貿(mào)易中如果一方不守信用，單方面違約，追責(zé)的難度是非常巨大的?？梢赃@樣說，因一方單方面違約而造成損失的償還可能是微乎其微的。而且合同的中外文表述往往存在著實(shí)質(zhì)性條款的歧義性解釋、合同的使用范圍往往存在著國內(nèi)法和國際法的沖突，有些知識(shí)產(chǎn)品運(yùn)營商又沒有國際商務(wù)合作的經(jīng)驗(yàn)，當(dāng)進(jìn)口商不能按期履約時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)非常巨大。

5價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。在商品交換領(lǐng)域，價(jià)格的波動(dòng)是供需關(guān)系的晴雨表。在國際貿(mào)易領(lǐng)域，商品價(jià)格的國內(nèi)波動(dòng)是極為正常的事情。就光盤、出版物、影視作品、文學(xué)讀物等知識(shí)產(chǎn)品的跨境流動(dòng)而言，價(jià)格的隨行就市是極為普遍的事情。但問題在于，當(dāng)已經(jīng)按照合同價(jià)格預(yù)期交割的知識(shí)產(chǎn)品因國內(nèi)需求的增大而大幅漲價(jià)的時(shí)候，對(duì)于貿(mào)易商來說，是撕毀合同直接向國內(nèi)賣出這些產(chǎn)品，還是按照誠實(shí)守信的原則按期交貨呢？正常來說應(yīng)該是按期交貨，但市場經(jīng)濟(jì)的內(nèi)在邏輯一再告訴我們，在紛繁復(fù)雜的國際市場上，沒有永遠(yuǎn)的朋友，只有永恒的利益。在追求利益最大化原則的支配下，大多數(shù)商人都會(huì)傾向于毀掉合同賺取超額利潤。這時(shí)市場倫理就會(huì)讓位于功利哲學(xué)，巨大風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)從天而降。

三、知識(shí)產(chǎn)品國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的防范策略

近年來，受全球金融危機(jī)的影響，中外貿(mào)易不平衡問題正在逐漸加劇、知識(shí)產(chǎn)品貿(mào)易中的違法違規(guī)現(xiàn)象更是層出不窮、盜版現(xiàn)象極為普遍、學(xué)術(shù)論文文學(xué)作品的跨國抄襲現(xiàn)象愈演愈烈、各種文化產(chǎn)品國際合作的貿(mào)易摩擦不斷增加、不當(dāng)競爭此起彼伏?？渴裁磥砑s束知識(shí)產(chǎn)品市場的國際貿(mào)易呢？本研究認(rèn)為，應(yīng)該從以下幾個(gè)方面著手：

1強(qiáng)化知識(shí)產(chǎn)品國際貿(mào)易市場的調(diào)研工作。根據(jù)需求偏好理論，地域上相鄰或相近國家的貿(mào)易依存度要高于空間上較遠(yuǎn)地區(qū)和國家的貿(mào)易依存度。作為亞洲面積最大的發(fā)展中國家，中國知識(shí)產(chǎn)品出口的主要對(duì)象是東亞地區(qū)和東南亞國家。就東亞來說，中國知識(shí)產(chǎn)品出口的主要對(duì)象是韓國，其次是臺(tái)灣地區(qū)、香港地區(qū)、日本、①澳門地區(qū)和朝鮮。據(jù)文化部和商業(yè)部的聯(lián)合調(diào)查，從2000年到2014年底，中韓知識(shí)產(chǎn)品的貿(mào)易總額達(dá)到了15989億美元，其中進(jìn)口額達(dá)到10575億美元，逆差趨勢明顯。②就東南亞來說，中國知識(shí)產(chǎn)品輸出的主要地區(qū)集中在新加坡、馬來西亞、泰國、越南和印度尼西亞等國家，其中中新和中馬貿(mào)易額占到了貿(mào)易總額的79%，表明中國的知識(shí)產(chǎn)品在東南亞地區(qū)已經(jīng)形成了廣泛影響。值得一提的是，盡管緬甸、印度、哈薩克斯坦、蒙古、俄羅斯、尼泊爾與中國有著良好的地緣合作關(guān)系，但中國與這些國家的知識(shí)產(chǎn)品貿(mào)易額很小。近年來，伴隨著遠(yuǎn)洋運(yùn)輸條件的改善和全球通信技術(shù)的發(fā)展，中國和美國、歐洲、南美洲、非洲的知識(shí)產(chǎn)品雙邊貿(mào)易在逐漸擴(kuò)大，據(jù)中國廣播電視出版總局的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，近10年來中美之間的知識(shí)產(chǎn)品貿(mào)易額已經(jīng)達(dá)到120098億美元，中國和歐盟之間已經(jīng)達(dá)到62156美元，中國和南美洲的知識(shí)產(chǎn)品貿(mào)易額達(dá)到了37億美元，中非知識(shí)產(chǎn)品貿(mào)易額達(dá)到了98億美元。綜合以上的分析，我們認(rèn)為中國今后應(yīng)繼續(xù)加大與地緣國家和地區(qū)的知識(shí)產(chǎn)品貿(mào)易，要依據(jù)準(zhǔn)確的貿(mào)易數(shù)據(jù)制定合理的出口戰(zhàn)略和進(jìn)口措施。要根據(jù)歐洲國家偏好中國物美價(jià)廉文化產(chǎn)品的需求事實(shí)，制定中國知識(shí)產(chǎn)品出口歐洲的詳細(xì)計(jì)劃；要把中國的陶瓷制品、絲綢制品、柳編制品、服裝產(chǎn)品、小飾品添加上強(qiáng)烈的文化信息，把中華文明的博大精深和和諧大同思想輸出國外，使知識(shí)產(chǎn)品供應(yīng)商能夠在賺取國際分工效益的同時(shí)，為中華民族的偉大復(fù)興做出貢獻(xiàn)；對(duì)于某些攜帶考古信息的古董和文物，我們也要本著協(xié)商的原則，盡量回購流失到國外的珍貴寶物；對(duì)于非法走私文物的現(xiàn)象和行為要大力查處、毫不手軟。沒有調(diào)查就沒有發(fā)言權(quán)，細(xì)致縝密的事前調(diào)研是知識(shí)產(chǎn)品國際貿(mào)易決策的重要前提，這方面經(jīng)驗(yàn)是豐富的，教訓(xùn)也是極為深刻的。

2認(rèn)真研究貿(mào)易國的政治、經(jīng)濟(jì)及法治狀況，牢牢把握貿(mào)易國的政策特征和價(jià)值偏好。作為全球經(jīng)濟(jì)發(fā)展前景最為廣闊的地區(qū)，中國的文化產(chǎn)業(yè)雖然起步較晚，但卻擁有極為廣闊的需求市場，并吸引了大批的國際資本涌入中國出版業(yè)、廣告業(yè)乃至各種文體娛樂行業(yè)。在我國城鄉(xiāng)居民收入水平有顯著提高的情況下，國內(nèi)文化消費(fèi)需求空間很大。作為中國知識(shí)產(chǎn)品貿(mào)易的主要輸出國，美國、韓國、日本、菲律賓等國的政治運(yùn)作特點(diǎn)、經(jīng)濟(jì)發(fā)展走向、政策偏好性和價(jià)值評(píng)估體系都是各國知識(shí)產(chǎn)品貿(mào)易商必須密切關(guān)注的重要信息。一般來講，如果一個(gè)國家采取緊縮性貨幣政策或消極財(cái)政政策時(shí)，這將有利于出口，不利于進(jìn)口；反之，則有利于進(jìn)口，不利于出口。對(duì)于知識(shí)產(chǎn)品貿(mào)易商來說，只有認(rèn)真研究了貿(mào)易伙伴國的政策變化動(dòng)態(tài)并隨時(shí)關(guān)注國際社會(huì)的風(fēng)吹草動(dòng)，才有可能在競爭激烈的國際市場上獲取客觀的比較收益，否則，巨大的貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)將不期而至。就歐洲和美國來說，中國的電影電視產(chǎn)業(yè)要想打入這些國家的主流音像市場是很難的，這不僅是因?yàn)橹袊倘私?jīng)濟(jì)實(shí)力有限，更是由于這些國家對(duì)中國意識(shí)形態(tài)和政治信仰的質(zhì)疑和困惑。由此，中國在輸出知識(shí)產(chǎn)品的時(shí)候要盡量尋找那些極富傳統(tǒng)感染力的文化產(chǎn)品，避開那些帶有單一政治教化色彩的知識(shí)產(chǎn)品；中國輸入到歐洲和美洲的知識(shí)產(chǎn)品要盡量體現(xiàn)出對(duì)那些國家制度和宗教的尊重，避免因?yàn)橐庾R(shí)形態(tài)問題而引起不必要的麻煩。對(duì)于非洲國家來說，我們的核心目的是輸出出版業(yè)和傳媒業(yè)的文化產(chǎn)品，把古老的東方儒學(xué)文化傳播到遙遠(yuǎn)的非洲部族。

3選擇正確的計(jì)價(jià)貨幣，有效規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)。出于國內(nèi)貨幣市場特殊性的考量，中國政府對(duì)外匯交易實(shí)行的是金融管制政策。近年來，雖然社會(huì)各界都在大力提倡建立外匯保險(xiǎn)政策和存款保險(xiǎn)政策，但由于匯率和利率波動(dòng)的不可預(yù)期性，均未能實(shí)施。外匯管制政策可以最大限度的保證本幣的運(yùn)行安全，并規(guī)避全球金融市場危機(jī)，但也會(huì)造成外匯市場的流動(dòng)性呆滯，造成進(jìn)出口貿(mào)易商的雙邊貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)。我國企業(yè)要想在國際貿(mào)易中有效防范貨幣匯率波動(dòng)帶來的風(fēng)險(xiǎn)，就應(yīng)該正確選擇計(jì)價(jià)貨幣。一般來講，出口的時(shí)候要以硬幣作價(jià)、進(jìn)口的時(shí)候要以軟幣計(jì)價(jià)。如果迫不得已在出口的時(shí)候采用了軟幣計(jì)價(jià)，就要相應(yīng)提高作價(jià)；在進(jìn)口時(shí)采用了硬幣計(jì)價(jià)，則要相應(yīng)調(diào)低作價(jià)。如果選用的計(jì)價(jià)貨幣匯率波動(dòng)幅度較大，還應(yīng)該通過以匯率區(qū)確定價(jià)格的方式在合同中列入價(jià)格調(diào)整條款以更好地維護(hù)雙方的權(quán)益。

注釋：

①中日知識(shí)產(chǎn)品的雙邊貿(mào)易受制于兩國的歷史糾葛和主權(quán)爭論，近年來的知識(shí)產(chǎn)品貿(mào)易額正大幅下滑。至2014年底，雙邊知識(shí)產(chǎn)品的貿(mào)易總額為120億美元，進(jìn)出口基本持平。

②根據(jù)Krugman，F(xiàn)ujta，Venables新經(jīng)濟(jì)地理學(xué)的基本觀點(diǎn)，結(jié)合納什均衡的一般闡釋，我們可以斷定：經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的空間分布規(guī)律與國家經(jīng)濟(jì)增長之間存在著某種正相關(guān)關(guān)系。由于具有相似的文化歷史背景，韓國人對(duì)學(xué)習(xí)中國文化有一種明顯的偏好，并且直接體現(xiàn)在對(duì)中國文化類產(chǎn)品的貿(mào)易數(shù)值上。但與韓國人相比，中國人對(duì)韓國電影、電視劇和化妝、美容、整形等知識(shí)產(chǎn)品的青睞程度遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于他們對(duì)中國知識(shí)產(chǎn)品的研究興趣。由此決定了中韓知識(shí)產(chǎn)品貿(mào)易的巨大逆差。

參考文獻(xiàn)：

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篇7

一、人民幣匯率升值的原因分析

（一）經(jīng)濟(jì)增長對(duì)人民幣匯率的影響

無論從何種角度看，經(jīng)濟(jì)增長狀況始終是決定一國貨幣價(jià)值的根本因素。其原因在于：如果一國經(jīng)濟(jì)增長率較高，人們對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)的良好運(yùn)行狀態(tài)產(chǎn)生信心，外國投資者必然踴躍前往該國投資，從而引起該國國際收支資本項(xiàng)目的收入增加，該國貨幣需求旺盛，幣值自然上升。但也不能就說“經(jīng)濟(jì)的高速增長會(huì)帶來貨幣升值，而經(jīng)濟(jì)增長的停滯或衰退則會(huì)使貨幣貶值”。事實(shí)上，經(jīng)濟(jì)增長對(duì)匯率的影響可從兩個(gè)方面來分析：（1）一國經(jīng)濟(jì)起飛階段，由于生產(chǎn)力水平低，經(jīng)濟(jì)的發(fā)展表現(xiàn)為粗放式經(jīng)營，伴隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展的是較高的通貨膨脹率，較高的通貨膨脹率使國內(nèi)的一般價(jià)格水平上升，從而本國的幣值下降，即匯率的上升。這與中國在1981—1994年的經(jīng)濟(jì)增長速度很快的同時(shí)人民幣也跟著貶值的事實(shí)相符。（2）一國經(jīng)濟(jì)較為成熟階段。當(dāng)經(jīng)濟(jì)增長較快時(shí)，產(chǎn)出必然增加較快，這就使它相對(duì)以前有更多的供給，包括更多的出口品的供給，而消費(fèi)者的需求雖然隨著收入而增長，但凱恩斯的邊際消費(fèi)傾向遞減律表明，消費(fèi)需求的增長趕不上產(chǎn)出供給的增長，故在經(jīng)濟(jì)快速增長時(shí)期，供給相對(duì)消費(fèi)的需求旺盛，從而對(duì)物價(jià)有向下的壓力。這就使得1995年開始人民幣隨著中國經(jīng)濟(jì)增長而出現(xiàn)升值壓力的原因所在。

（二）國際收支狀況和外匯儲(chǔ)備情況對(duì)人民幣匯率的影響

外匯市場的形成與國際貿(mào)易和投資是分不開的，國際收支是一國對(duì)外經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的各種收支的總和。在浮動(dòng)匯率制下，市場供求決定匯率的變動(dòng)，因此國際收支逆差將引起本幣貶值，外幣升值，即外匯匯率上升。反之，國際收支順差則引起外匯匯率下降。由于國際收支平衡表中經(jīng)常項(xiàng)目差額和資本項(xiàng)目差額不僅是國際收支狀況的主要影響因素，還是外匯儲(chǔ)備的重要影響因素，因此我們將選取經(jīng)常項(xiàng)目差額和資本項(xiàng)目差額作為分析指標(biāo)，揭示國際收支對(duì)人民幣匯率的影響。第一，經(jīng)常項(xiàng)目對(duì)人民幣匯率的影響。隨著對(duì)外貿(mào)易規(guī)模的擴(kuò)大，經(jīng)常項(xiàng)目順差近年來保持著較高的水平，這就潛在地形成了人民幣升值的壓力。第二，資本項(xiàng)目對(duì)中國匯率的影響。一國外匯儲(chǔ)備的減少意味著該國外匯市場上需求大于供給，本國貨幣有貶值壓力，儲(chǔ)備的增加則表明外匯市場上的供給大于需求，本國貨幣有升值的壓力，而通過分析發(fā)現(xiàn)資本項(xiàng)目和外匯儲(chǔ)備量有較高的相關(guān)性（0.65）。同時(shí)外匯占款的增多也導(dǎo)致貨幣供應(yīng)量的激增，對(duì)國家的宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行以及通貨膨脹構(gòu)成一定的壓力。

（三）貨幣供應(yīng)量對(duì)人民幣匯率的影響

人民幣匯率與中國貨幣供應(yīng)量大體上成正相關(guān)，由于改革開放的深入，國外投資者不但可以利用中國廉價(jià)的勞動(dòng)力，更看好中國龐大的國內(nèi)市場。因此，外商投資大幅增加。由于緊縮性的貨幣政策，人民幣資金相當(dāng)緊張，外資進(jìn)入又多，所以出現(xiàn)了明顯的外匯供大于求，造成人民幣升值趨勢。

（四）中外利率差異對(duì)人民幣匯率的影響

利率政策是一個(gè)國家重要的貨幣政策工具。利率影響匯率的方式也是多種多樣的。利率的相對(duì)高低會(huì)影響資本流動(dòng)的方向就是其中一個(gè)重要的方式，較高的利率水平會(huì)刺激國際資本流入，并減少本國的流出資金。從而影響國際貿(mào)易規(guī)模，使利率差異對(duì)匯率走勢的影響力不斷提高。

二、人民幣匯率升值對(duì)中國經(jīng)濟(jì)的影響

（一）人民幣匯率升值對(duì)中國經(jīng)濟(jì)的有利影響

匯率變動(dòng)對(duì)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生的影響是多方面的。人民幣匯率升值的有利的影響主要表現(xiàn)在三個(gè)方面：一是刺激進(jìn)口增加，人民幣匯率升值，國外消費(fèi)品和生產(chǎn)資料的價(jià)格比以前便宜，有利于降低進(jìn)口成本；二是有利于改善吸引外資的環(huán)境，人民幣匯率升值，可使已在華投資的外資企業(yè)的利潤增加，從而增強(qiáng)投資者的信心，促使其進(jìn)一步追加投資或進(jìn)行再投資；人民幣匯率升值將吸引大量外資進(jìn)入中國的資本市場，間接投資比重將進(jìn)一步增加。三是有利于減輕外債還本付息壓力，人民幣匯率的上升，未償還外債還本付息所需本幣的數(shù)量相應(yīng)減少，從而在一定程度上減輕了外債負(fù)擔(dān)。

（二）人民幣匯率升值對(duì)中國經(jīng)濟(jì)的不利影響

1.抑制出口增長

人民幣匯率升值后，出口企業(yè)成本相應(yīng)提高。在國際市場價(jià)格保持不變的情況下，出口利潤的下降將嚴(yán)重影響出口企業(yè)的積極性；如果出口企業(yè)為維持一定利潤而提高價(jià)格，則會(huì)削弱出口產(chǎn)品的國際競爭力，不利于出口的持續(xù)擴(kuò)大和產(chǎn)品在國際市場上占有率的提高。人民幣匯率升值將對(duì)中國大量勞動(dòng)密集型出口產(chǎn)品的國際市場價(jià)格競爭力造成傷害。

2.影響金融市場的穩(wěn)定

資本市場上活躍的多為國際游資，這部分資金規(guī)模大、流動(dòng)快、趨利性強(qiáng)，是造成金融市場動(dòng)蕩的潛在因素。在中國金融監(jiān)管體系有待進(jìn)一步健全、金融市場發(fā)展相對(duì)滯后的情況下，大量短期資本通過各種渠道，流入資本市場的逐利行為、易引發(fā)貨幣和金融危機(jī)，將對(duì)中國經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展造成不利影響。

3.影響貨幣政策的有效性

由于人民幣匯率面臨升值壓力，為保持人民幣匯率的基本穩(wěn)定，迫使中央銀行在外匯市場上大量買進(jìn)外匯，從而使以外匯占款的形式投放的基礎(chǔ)貨幣相應(yīng)增加。從表面上來看，貨幣供應(yīng)量在持續(xù)增長，但供應(yīng)結(jié)構(gòu)的差異卻造成資金使用效率低下，影響了貨幣政策的有效性。

4.增加就業(yè)壓力

由于目前中國提供新增就業(yè)機(jī)會(huì)的主要是出口企業(yè)和外資企業(yè)，人民幣升值將抑制或打擊出口，最終將影響到就業(yè)。在當(dāng)前中國就業(yè)形勢極其嚴(yán)峻的情況下，人民幣匯率升值將可能惡化就業(yè)形勢。

三、針對(duì)人民幣匯率升值對(duì)中國經(jīng)濟(jì)的影響，提出的對(duì)策建議

（一）緩解人民幣匯率升值的壓力

匯率升值的壓力來自于多個(gè)方面，而出口的快速增長、資本流入、外匯儲(chǔ)備迅速增加，都是重要影響因素。但是，當(dāng)前中國經(jīng)濟(jì)增長的對(duì)外貿(mào)易依存度很高，從對(duì)外貿(mào)易入手，減輕人民幣升值壓力較為不易。不過，在中國的對(duì)外貿(mào)易伙伴中，對(duì)美順差最大，來自于美國的壓力也最大，因此，我們可以通過調(diào)整對(duì)外貿(mào)易地理結(jié)構(gòu)來減輕對(duì)美國市場的依賴。針對(duì)資本流入所帶來的壓力，在繼續(xù)鼓勵(lì)外資流入的同時(shí)，我們的企業(yè)可以適度考慮以對(duì)外直接投資方式進(jìn)入他國市場。針對(duì)外匯儲(chǔ)備迅速增長所帶來的壓力，我們可以采取措施適當(dāng)控制其增長速度。另外，也可以考慮推行QDII制度。通過這些措施，可以一定程度上緩解人民幣升值的壓力，為漸進(jìn)式調(diào)整人民幣匯率水平打下基礎(chǔ)。

（二）在全球化背景下權(quán)衡人民幣升值問題，適時(shí)調(diào)整匯率水平與匯率制度

從國際經(jīng)驗(yàn)來看，既然經(jīng)濟(jì)大國在經(jīng)濟(jì)高速增長時(shí)期面臨匯率升值的內(nèi)部壓力與外部壓力是不可避免的，而人民幣升值是大勢所趨，在人民幣未來的升值過程中，避免出現(xiàn)類似“廣場協(xié)議”那樣的大幅度匯率調(diào)整極為重要。在任何情況下我們都不要簽訂類似“廣場協(xié)議”式的國際性文件。為此，要讓匯率始終能夠反映經(jīng)濟(jì)基本面。我們要在全球化的背景下，在未來一段時(shí)期內(nèi)，對(duì)人民幣匯率適時(shí)作出適當(dāng)?shù)恼{(diào)整，使匯率水平既能真實(shí)反映中國的經(jīng)濟(jì)狀況，又能避免未來人民幣快速升值所帶來的負(fù)面影響。我們要認(rèn)識(shí)到，成功地調(diào)整人民幣匯率政策，對(duì)于未來的宏觀經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定、貿(mào)易品部門與非貿(mào)易品部門產(chǎn)業(yè)間的平衡發(fā)展以及中國經(jīng)濟(jì)可持續(xù)增長都具有深遠(yuǎn)而積極的意義。而這一點(diǎn)，有待于政府采取果斷措施，消除升值預(yù)期。

（三）要綜合處理匯率升值影響物價(jià)水平所產(chǎn)生的問題

對(duì)于人民幣未來走勢，基于巨大的升值壓力，我們必須對(duì)其可能對(duì)物價(jià)水平的影響引起足夠的重視。我們要實(shí)事求是，具體深入地分析他國匯率波動(dòng)的歷史教訓(xùn)，才能真正有助于我們借鑒。匯率問題，涉及面甚多，在中國越來越多地參與各種國際交往的情況下，匯率變動(dòng)牽一發(fā)而動(dòng)全身，因此必須予以高度重視。

我們不能單從本幣的升值來看對(duì)物價(jià)和對(duì)整體經(jīng)濟(jì)的影響，不能因?yàn)檠矍俺霈F(xiàn)的通貨膨脹趨勢而寄希望通過人民幣升值來抑制短期通脹壓力。在短期內(nèi)，保持人民幣匯率穩(wěn)定具有重要意義。畢竟，通過人民幣對(duì)外升值來抑制通脹的短期作用也是有限的，但匯率升值對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)所造成的影響是整體的，且宏觀經(jīng)濟(jì)政策對(duì)物價(jià)的影響也會(huì)抵消本幣升值對(duì)通脹的抑制作用。所以說，要認(rèn)真研究綜合處理匯率升值通過影響物價(jià)，進(jìn)而影響經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)的問題，為未來人民幣升值后減輕對(duì)經(jīng)濟(jì)的負(fù)面影響作好準(zhǔn)備。

（四）其他減輕人民幣升值負(fù)面影響的對(duì)策

針對(duì)人民幣升值對(duì)出口貿(mào)易的不利影響，我們可以適時(shí)調(diào)整我們的貿(mào)易戰(zhàn)略，減少經(jīng)濟(jì)增長對(duì)外需的依賴程度。作為出口企業(yè)來說，要努力增加出口產(chǎn)品的附加值，逐步改變?cè)瓉淼蛣趧?dòng)力成本、低價(jià)格進(jìn)入國際市場的做法。針對(duì)出現(xiàn)人民幣升值對(duì)物價(jià)水平下調(diào)的壓力，以及對(duì)總需求的負(fù)面影響，我們可以通過西部大開發(fā)的措施，擴(kuò)大內(nèi)需來解決。針對(duì)人民幣升值所帶來的儲(chǔ)備風(fēng)險(xiǎn)，我們要深入研究未來世界主要貨幣的變動(dòng)趨勢，根據(jù)我們進(jìn)口規(guī)模，適時(shí)調(diào)整中國的外匯儲(chǔ)備幣種結(jié)構(gòu)和總量規(guī)模。針對(duì)人民幣升值對(duì)房地產(chǎn)市場的影響，我們可以大力發(fā)展多元化的金融市場，增加投資、融資渠道。

參考文獻(xiàn)：

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中圖分類號(hào)：D99 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

電子商務(wù)是指運(yùn)用電子通訊設(shè)備和技術(shù)在當(dāng)事人雙方或多方間進(jìn)行的各種商品、技術(shù)和服務(wù)交易活動(dòng)。自電子商務(wù)這種新興的遠(yuǎn)距離交易方式成為傳統(tǒng)交易以外的一種重要的交易方式，它使得傳統(tǒng)國際商務(wù)的交易中介和交易方式發(fā)生了結(jié)構(gòu)性、革命性的變化，給傳統(tǒng)的稅收原則提出了新的要求和嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。

一、電子商務(wù)對(duì)于國際稅法基本原則的沖擊

（一）電子商務(wù)對(duì)國際稅法基本原則沖擊的前提——可稅性。

從稅收的本質(zhì)上看，稅收是為了滿足公共需要而由國家參與國民收入或社會(huì)剩余產(chǎn)品的一種分配活動(dòng)。從微觀角度講，企業(yè)只要?jiǎng)?chuàng)造了剩余價(jià)值，具有盈利性，那么他就具有納稅能力，基于公共需要對(duì)其征稅符合量能納稅的要求，課稅也是合理的。并且其實(shí)質(zhì)與傳統(tǒng)商務(wù)沒有任何區(qū)別，與傳統(tǒng)商務(wù)一樣享受著公共服務(wù)和公共產(chǎn)品。如果僅僅因?yàn)殡娮由虅?wù)的經(jīng)營方式不同于傳統(tǒng)商務(wù)而導(dǎo)致稅收待遇的差別，那么市場的公平競爭秩序?qū)?huì)被徹底擾亂。因此電子商務(wù)的應(yīng)稅性在法律經(jīng)濟(jì)的角度是毋庸置疑的，這也是本文論述的前提。

（二）電子商務(wù)對(duì)于國際稅收管轄權(quán)相對(duì)獨(dú)立原則的沖擊。

國際稅收管轄權(quán)相對(duì)獨(dú)立原則就是指在國際稅收中一國政府有權(quán)決定實(shí)行何種涉外稅收法律制度，有權(quán)決定具體的涉外征稅對(duì)象、征稅范圍、征稅方式和征稅程度，享有自，任何人、任何國家和任何國際組織都應(yīng)尊重他國的稅收管轄權(quán)。目前國際稅收管轄權(quán)主要有居民稅收管轄權(quán)和所得來源地稅收管轄權(quán)兩種，但是電子商務(wù)的發(fā)展給管轄權(quán)帶來了巨大的影響。

首先，來源地稅收管轄權(quán)被弱化。由于電子商務(wù)是以一種虛擬形式存在的，因此它是無形的，并且弱化了經(jīng)濟(jì)活動(dòng)與特定地點(diǎn)間的聯(lián)系?！皢蝹€(gè)交易可能在瞬間跨越若干個(gè)地理疆界，一個(gè)‘全球電子商務(wù)’交易可能牽涉成千上萬個(gè)稅收轄區(qū)，不僅查明各個(gè)轄區(qū)相當(dāng)困難，即使知道該交易所牽涉的轄區(qū)，對(duì)其征稅依然存在諸多問題”。這使得來源地稅收管轄權(quán)被嚴(yán)重弱化，并且在執(zhí)行具體措施方面也會(huì)遭遇很大的困難。

其次，居民管轄權(quán)受到挑戰(zhàn)。居民稅收管轄權(quán)是指國家以納稅人是否與自己的領(lǐng)土存在著所屬關(guān)系為依據(jù)。有實(shí)際存在的交易中介，納稅人的身份認(rèn)定是比較容易且可行的。然而，伴隨著電子商務(wù)的普遍化、全球化，自然人和法人身份的判定愈來愈模糊。

（三）電子商務(wù)對(duì)于國際稅收公平原則的沖擊。

所謂國際稅收分配公平原則就是指國家在其稅收管轄權(quán)相互獨(dú)立的基礎(chǔ)上平等地參與國際稅收利益的分配，使有關(guān)國家從國際交易的所得中獲得合理的稅收份額。當(dāng)跨國的網(wǎng)上服務(wù)和無形產(chǎn)品提供者直接面向大眾消費(fèi)者時(shí)，一國政府就難以認(rèn)定提供商是否在其國內(nèi)有經(jīng)營機(jī)構(gòu)和人。而且，為了確保電子商務(wù)的安全性，大型的電子商務(wù)網(wǎng)站均在網(wǎng)上交易過程中的諸如注冊(cè)認(rèn)證、電子支付等過程中采取了加密技術(shù)，加密技術(shù)則增加了應(yīng)納稅款額度的認(rèn)定難度，創(chuàng)造出許多“隱性收入”，破壞了稅收法定原則，而進(jìn)一步破壞了稅收的公平性。

（四）電子商務(wù)國際稅收中性原則的沖擊。

國際稅收中性原則就是指國際稅收法律法規(guī)不應(yīng)對(duì)跨國納稅人跨國經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的區(qū)位選擇以及企業(yè)的組織形式等產(chǎn)生影響的原則。構(gòu)建避免雙重征稅和防止避稅與逃稅的法律規(guī)范以及常設(shè)機(jī)構(gòu)的原則確定都是中性原則的具體體現(xiàn)。

首先，雙重征稅或避稅與逃稅，必然會(huì)影響到企業(yè)投資區(qū)位選擇的決策。在電子貿(mào)易領(lǐng)域，由于交易地點(diǎn)，交易場所，交易信息很難確定并且有時(shí)沒有中間人作為交易媒介致使企業(yè)有時(shí)會(huì)遭受到了雙重征稅或者根據(jù)經(jīng)濟(jì)學(xué)中對(duì)商業(yè)活動(dòng)的參與者都是“理性人”的構(gòu)想會(huì)導(dǎo)致企業(yè)為追求更高利益而進(jìn)行避稅與逃稅的行為發(fā)生。

其次，常設(shè)機(jī)構(gòu)的確定包含了避免因投資區(qū)位和企業(yè)組織形式等的不同而承擔(dān)不同的稅負(fù)，因而也是稅收中性原則的體現(xiàn)。但是電子商務(wù)的發(fā)展使常設(shè)機(jī)構(gòu)的概念受到挑戰(zhàn)。根據(jù)OECD稅收協(xié)定范本，締約國一方企業(yè)在締約國另一方設(shè)定常設(shè)機(jī)構(gòu)，其營業(yè)利潤應(yīng)向該國納稅。所謂“常設(shè)機(jī)構(gòu)”是指一個(gè)企業(yè)進(jìn)行全部或部分經(jīng)營活動(dòng)的固定營業(yè)場所，包括管理場所、分支機(jī)構(gòu)、辦事處、工廠、作業(yè)場所等等。然而電子商務(wù)中企業(yè)可以任意在任何一個(gè)國家設(shè)立或利用一個(gè)服務(wù)器，成立商業(yè)網(wǎng)站進(jìn)行營運(yùn)，常設(shè)機(jī)構(gòu)的定義因此受到挑戰(zhàn)。網(wǎng)站是否可以看做是常設(shè)機(jī)構(gòu)？如果能看作是常設(shè)機(jī)構(gòu)，那么企業(yè)為了避稅便可輕易地把網(wǎng)站移到稅收較低的國家或者避稅地，那么監(jiān)管的難度以及實(shí)踐的效果可想而知。

（五）電子商務(wù)對(duì)國際稅收效率原則的沖擊。

國際稅收效率原則就是以最小的稅收成本獲取最大的國際稅收收入，并利用國際稅收的調(diào)控功能最大限度地促進(jìn)國際貿(mào)易和投資的全面發(fā)展，或者最大限度地減緩國際稅收對(duì)國際經(jīng)濟(jì)發(fā)展的阻礙。國際稅收效率原則包括國際稅收行政效率和經(jīng)濟(jì)效率兩個(gè)方面。從行政效率上而言，由于世界大多數(shù)國家均堅(jiān)持地域稅收管轄優(yōu)先原則，但是來源地的判定被電子商務(wù)的無國界、無距離的特點(diǎn)所弱化所以會(huì)導(dǎo)致稅收的沖突和摩擦。從經(jīng)濟(jì)效益而言，網(wǎng)上交易的國際流動(dòng)性極強(qiáng)，國際逃避稅行為會(huì)大量增加，利用低稅區(qū)或免稅區(qū)避稅，在避稅地建立公司易如反掌，只要在選擇的地區(qū)建立一個(gè)網(wǎng)址便可。另外，以轉(zhuǎn)移定價(jià)為主要形式的國際逃避稅活動(dòng)會(huì)變得規(guī)模更大，更難以控制。因此傳統(tǒng)的稅收模式在電子商務(wù)中的運(yùn)用會(huì)導(dǎo)致國家稅收成本增高以及相關(guān)國家全面開展稅務(wù)行政摩擦加劇的可能。所以電子商務(wù)的發(fā)展是對(duì)國家對(duì)于稅收征收與管理的巨大挑戰(zhàn)。

二、我國應(yīng)如何解決電子商務(wù)對(duì)國際稅收基本原則的沖擊

（一）在遵守國際稅收管轄權(quán)相對(duì)獨(dú)立原則的前提下維護(hù)國家稅收權(quán)利。

我國是電子商務(wù)的凈進(jìn)口國，在跨境電子商務(wù)稅收領(lǐng)域處于不利的地位，所以在電子商務(wù)立法方面，我國尤其要注意維護(hù)我國的稅收經(jīng)濟(jì)，堅(jiān)持強(qiáng)調(diào)來源地稅收管轄權(quán)以保護(hù)稅基，同時(shí)促進(jìn)跨國電子商務(wù)的公平合理的稅收權(quán)益分配秩序的形成。國家稅收作為一種憑借國家權(quán)力參與社會(huì)產(chǎn)品再分配的形式，具有類似國家的獨(dú)立性和排他勝。我國可以根據(jù)本國財(cái)政利益需要和基本國情，不受任何外來干涉地研究和制定適合中國社會(huì)發(fā)展的規(guī)則體系。同時(shí)，所得稅制度是國家籌集財(cái)政資金的重要保證，是處理社會(huì)再分配關(guān)系的法律依據(jù)。作為電子商務(wù)凈進(jìn)口國，我國必須維護(hù)和強(qiáng)化來源地稅收管轄權(quán)，在新技術(shù)發(fā)展中為自己爭取到更多的權(quán)益。

（二）在遵守稅收公平原則的前提下堅(jiān)持實(shí)行單一的來源地管轄權(quán)。

在電子商務(wù)國際稅收管轄權(quán)這一問題上，我國應(yīng)繼續(xù)堅(jiān)持電子商務(wù)輸入國的收入來源地稅收管轄權(quán)原則，該原則應(yīng)該成為我們的國際稅收管轄政策的基本的出發(fā)點(diǎn)，這也符合廣大的發(fā)展中國家的利益。

其次，從稅收公平的機(jī)會(huì)原則看，稅收負(fù)擔(dān)也應(yīng)按納稅人取得收入的機(jī)會(huì)大小來分?jǐn)?。發(fā)達(dá)國家的居民通過互聯(lián)網(wǎng)到發(fā)展中國家進(jìn)行貿(mào)易活動(dòng)，并獲利潤。盡管作為居民所在地的發(fā)達(dá)國為其提供了一定“機(jī)會(huì)”，但對(duì)獲取利潤起決定性作用的“機(jī)會(huì)”卻是廣大發(fā)展中國家提供的。如果使用居民稅收管轄權(quán)，發(fā)展中國家所做出的努力和犧牲將一無所獲，這顯然不公平。而行使所得來源地稅收管轄權(quán)，在國際電子商務(wù)環(huán)境中，就能夠在跨國納稅人和國內(nèi)納稅人之間實(shí)現(xiàn)真正的公平。

（三）在遵守國際稅收中性原則與國際稅收效率原則的前提下，堅(jiān)持常設(shè)機(jī)構(gòu)認(rèn)定的中性原則以及提高稅收機(jī)關(guān)的稅收征收管理現(xiàn)代化水平。

稅收中性原則適用于電子商務(wù)的本質(zhì)意義在于：稅收的實(shí)施不應(yīng)對(duì)電子商務(wù)的發(fā)展有延緩或阻礙作用。在常設(shè)機(jī)構(gòu)的認(rèn)定上堅(jiān)持中性原則意味著，首先，要避免雙重征稅、不征稅和防止避稅與逃稅，因?yàn)檫@總體上就體現(xiàn)了國際稅收中性原則。避免雙重征稅和不征稅的理由如前。同時(shí)，防止避稅與逃稅需要在常設(shè)機(jī)構(gòu)的認(rèn)定方面達(dá)成國際協(xié)議，不能造成營業(yè)人隨意更改常設(shè)機(jī)構(gòu)位置的結(jié)果。其次，對(duì)常設(shè)機(jī)構(gòu)的認(rèn)定應(yīng)當(dāng)統(tǒng)一，不應(yīng)對(duì)在線交易的商品和勞務(wù)下種類的不同而有所區(qū)分，以免造成營業(yè)人利用網(wǎng)絡(luò)的游移性改變常設(shè)機(jī)構(gòu)以避稅或選擇較低的稅率。因此堅(jiān)持常設(shè)機(jī)構(gòu)認(rèn)定的中性原則適合于我國國情保障了我國的稅收來源，同時(shí)也促進(jìn)了電子商務(wù)的發(fā)展，并且可以有效的降低國際征收重復(fù)的現(xiàn)象發(fā)生。

此外，在電子商務(wù)交易中，產(chǎn)品或服務(wù)的生產(chǎn)商可以免除中間人直接將產(chǎn)品提供給消費(fèi)者。使得電子商務(wù)中的征稅點(diǎn)大量地減少了，并節(jié)約了稅收成本，增加了稅收收入。只要稅務(wù)機(jī)關(guān)努力提高自身的稅收征收管理現(xiàn)代化水平，電子商務(wù)稅收與稅收效率原則的契合度將越來越高。

最后，正如著名大法官卡多佐所說：“法律就像旅行一樣，必須為明天做準(zhǔn)備。它必須具備成長的原則”。面對(duì)電子商務(wù)這種新型的交易形式所帶來的沖擊與挑戰(zhàn)，法律應(yīng)當(dāng)對(duì)癥下藥針對(duì)性的應(yīng)對(duì)其發(fā)展，為其成長創(chuàng)造良好的法律環(huán)境，提供完善的法律保障。尤其是在國際稅法基本原則方面，維護(hù)本國在跨國電子商務(wù)所創(chuàng)造的國際稅收利益分配中的國家利益，在肯定電子商務(wù)的可稅性之前提下，完善我國稅收法律制度，構(gòu)建新的稅收征收體系是我們值得探討的應(yīng)對(duì)之策。

（作者：中國政法大學(xué)民商經(jīng)濟(jì)法學(xué)院2011級(jí)經(jīng)濟(jì)法學(xué)專業(yè)碩士研究生）

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篇9

一、我國外向型經(jīng)濟(jì)發(fā)展概述

(一)我國外向型經(jīng)濟(jì)發(fā)展現(xiàn)狀

自1978年實(shí)施改革開放政策以來，我國經(jīng)濟(jì)逐步建立了以出口和吸引外國直接投資為特征的外向型經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略，并因此實(shí)現(xiàn)了舉世矚目的經(jīng)濟(jì)騰飛，貿(mào)易總額從1978年的206.4億美元，躍升到2007年的21737.3億美元，國際貿(mào)易地位（出口總額占世界出口總額的比例）也從1978年的第26位上升到了2007年的世界第二。外向型經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略對(duì)我國經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展產(chǎn)生了巨大的影響，其中2004―2007年出口貿(mào)易對(duì)GDP的貢獻(xiàn)度分別高達(dá)30.7%，34.2%，36.8%，37.5%，與此同時(shí)，對(duì)外貿(mào)易占中國經(jīng)濟(jì)中的份額從1995年的40%上升到70%，中國經(jīng)濟(jì)發(fā)展對(duì)外部市場的依賴達(dá)到了前所未有的程度，超過了以貿(mào)易立國的日本和韓國，也超過了與中國經(jīng)濟(jì)規(guī)模相當(dāng)?shù)钠渌?jīng)濟(jì)體。但在剛剛過去的起于美國、席卷全球的金融危機(jī)的猛烈撞擊下，2008年11月我國的出口開始首次出現(xiàn)負(fù)增長,11月份當(dāng)月出口1149.9億美元,下降2.2%，外貿(mào)單月進(jìn)出口亦首次出現(xiàn)負(fù)增長，12月份進(jìn)出口總值1833.3億美元,下降11.1%；其中出口1111.6億美元,下降218%；進(jìn)口721.8億美元,下降21.3%。可見，外向型經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略使我國企業(yè)在面對(duì)外部不可抗力的干擾時(shí)表現(xiàn)出令人擔(dān)憂的發(fā)展減緩、效益下滑，受此影響，政府財(cái)政收入減少，國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展減速，2009年中國出口對(duì)GDP貢獻(xiàn)率僅為負(fù)3.9%，出口負(fù)增長甚至是兩位數(shù)的下滑，為近幾十年來首次，且這一成績是在近乎窮盡政策扶持手段的情況下取得的。在影響我國出口的諸因素中,外需的作用約占八成，2010年下半年出口新訂單呈下降趨勢,意味著下半年我國出口增長減速。已有研究表明在我國經(jīng)濟(jì)實(shí)力顯著增強(qiáng)、經(jīng)濟(jì)規(guī)模越來越大的新形勢下，以出口和吸引外國直接投資為特征的外向型經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略所存在的一系列問題日益突出：產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和布局失衡、勞動(dòng)力成本低廉，尤其是資源環(huán)境代價(jià)高昂等，如不及時(shí)加以改進(jìn)和完善，將嚴(yán)重影響國民經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展。

(二)國外外向型經(jīng)濟(jì)發(fā)展借鑒

盡管以出口導(dǎo)向?yàn)橹匾吸c(diǎn)的外向型經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略給整個(gè)國民經(jīng)濟(jì)帶來了舉世矚目的騰飛，但從現(xiàn)實(shí)情況看，在中國進(jìn)入工業(yè)化中期發(fā)展階段之后，隨著經(jīng)濟(jì)實(shí)力和國際地位的迅速提升，因?yàn)榄h(huán)境的復(fù)雜化和以出口導(dǎo)向?yàn)橹鞯耐庀蛐徒?jīng)濟(jì)存在的缺陷和自身發(fā)展中陸續(xù)出現(xiàn)的問題，其正面臨著越來越大的國內(nèi)外阻力，國民經(jīng)濟(jì)也正在為這種發(fā)展戰(zhàn)略付出越來越高昂的代價(jià)。金融危機(jī)之后，更是表現(xiàn)出許多亟待解決的問題。如何從根本上迎來經(jīng)濟(jì)持久穩(wěn)定的高速發(fā)展？他山之石可以攻玉，下面幾個(gè)國家的發(fā)展歷史值得借鑒。

1、巴西教訓(xùn)

上世紀(jì)60年代中期以后，拉美國家外向型經(jīng)濟(jì)發(fā)展風(fēng)起云涌，巴西經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略也由進(jìn)口替代轉(zhuǎn)為出口導(dǎo)向。轉(zhuǎn)軌后，巴西國民經(jīng)濟(jì)各項(xiàng)指標(biāo)開始大幅度增長，國民生產(chǎn)總值由原來居資本主義世界第15位上升到第8位；而且還部分實(shí)現(xiàn)了經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)方面質(zhì)的轉(zhuǎn)化，工業(yè)、農(nóng)業(yè)產(chǎn)值之比例關(guān)系由1960年的0.9∶1發(fā)展為1975年的2.69∶1，1974年重工業(yè)產(chǎn)值占制造業(yè)產(chǎn)值的比重比1960年提高了26%。但在經(jīng)濟(jì)一派向好之中，巴西的注意力過度被國際市場的需求所吸引，沒有及時(shí)跟進(jìn)本國經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化與平衡，導(dǎo)致在國際市場動(dòng)蕩中招架無力、手足無措。以巴西“中國谷”的鞋類制造產(chǎn)業(yè)集群為例，在過去的許多年中，巴西女鞋因其同等質(zhì)量下的成本優(yōu)勢而在世界各地大行其道，于是，“中國谷”的鞋類生產(chǎn)商紛紛把自己的企業(yè)定位成女鞋生產(chǎn)商，出口量大約占到全球同類出口的12％。在上個(gè)世紀(jì)70年代期間，巴西“中國谷”的女鞋銷售及出口增長非常迅速，但好景不長，隨著中國加入全球市場，中國鞋因其更大的成本和價(jià)格優(yōu)勢，迅速吸引了國際市場，國際大買家隨即把其供應(yīng)鏈管理移向了中國大陸，甩開了巴西生產(chǎn)商。結(jié)果，在整個(gè)80年代期間，巴西“中國谷”的鞋類制造產(chǎn)業(yè)集群發(fā)生了巨大的衰退，企業(yè)的平均工資水平甚至下降了將近40％，嚴(yán)重影響了國民的正常生活和經(jīng)濟(jì)的正常發(fā)展。

2、英美啟示

16世紀(jì)上半葉，英國制定有利于出口的稅收政策，獎(jiǎng)勵(lì)和保護(hù)生產(chǎn)出口產(chǎn)品的手工業(yè)，實(shí)行單邊外向型傾向的自由貿(mào)易政策，給英國經(jīng)濟(jì)帶來短暫的繁榮，但隨之而來的嚴(yán)重后果是：英國經(jīng)濟(jì)受制于荷蘭、比利時(shí)等低地國家，以德國、意大利為首的外國商人分享了倫敦50%以上的出口額；從16世紀(jì)中期起，一系列頻發(fā)的經(jīng)濟(jì)與社會(huì)危機(jī)也很難擺脫與當(dāng)時(shí)經(jīng)貿(mào)政策的干系。最終，英國以保護(hù)國內(nèi)市場和發(fā)展高端產(chǎn)業(yè)為核心的重商主義經(jīng)濟(jì)政策代替了含義簡單的外向型自由貿(mào)易政策，才迎來了以工業(yè)革命為開端的發(fā)展。

美國在獨(dú)立后的最初幾十年，經(jīng)濟(jì)嚴(yán)重依附于英國，是一種實(shí)質(zhì)上的“純”外向型經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式。1807年，英國炮轟美國戰(zhàn)艦，激起了強(qiáng)烈的反英情緒，美國國會(huì)通過《禁運(yùn)法案》，禁止一切船只離開美國前往外國港口，意圖通過中斷對(duì)英國的農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)來教訓(xùn)英國。然而，由于英國不僅本土產(chǎn)糧，世界其他產(chǎn)糧國家也樂于向英國出口糧食，此舉不僅沒能給英國造成傷害，反而使美國經(jīng)濟(jì)全面癱瘓。1807-1808年，美國出口從1.834億美元下降到2243萬美元，下降幅度達(dá)88%，進(jìn)口從1.385億美元降至5699萬美元，下降59%。航海業(yè)瀕臨破產(chǎn)，大批海員失業(yè)，北部的大小商人損失慘重，農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格不斷下跌，小農(nóng)場主和小業(yè)主紛紛破產(chǎn)，工業(yè)消費(fèi)品供應(yīng)發(fā)生嚴(yán)重困難，關(guān)稅收入急劇減少，財(cái)政出現(xiàn)巨額虧空。禁運(yùn)充分暴露了美國經(jīng)濟(jì)的殖民性和依附性。四年后的美英戰(zhàn)爭所引發(fā)的嚴(yán)重經(jīng)濟(jì)危機(jī)，更使美國深切感受到爭取外援、注重國外市場與獨(dú)立自主、發(fā)展國內(nèi)市場是國家發(fā)展不可偏廢的兩手，而爭取外援必須立足于獨(dú)立自主，國外市場必須以國內(nèi)市場為靠山。從此美國走上了技術(shù)創(chuàng)新、資本生產(chǎn)率立國、工農(nóng)業(yè)協(xié)同發(fā)展、內(nèi)部改善和向外延伸的以內(nèi)向型為核心、外向型為擴(kuò)張的發(fā)展道路。

可見，在獨(dú)立自主的基礎(chǔ)上，完善發(fā)展內(nèi)部市場與高效利用外部市場，雙管齊下才是成功的根本，否則只能是仰人鼻息、拾人牙慧，繁榮和發(fā)展都難以持續(xù)。要做到這一點(diǎn)，在世界日益注重環(huán)保和資源日益短缺的今天，中國必須盡早擺脫“世界制造工廠”的低效、高成本和高污染身份標(biāo)簽，借助以轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式，減少產(chǎn)業(yè)活動(dòng)對(duì)自然生態(tài)系統(tǒng)負(fù)面影響，以環(huán)境優(yōu)化輔助經(jīng)濟(jì)增長，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展與生態(tài)環(huán)境保護(hù)良性互動(dòng)，達(dá)到人類經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)與自然生態(tài)系統(tǒng)的協(xié)同演進(jìn)為目標(biāo)的產(chǎn)業(yè)生態(tài)化形成自身核心競爭力。

二、實(shí)施產(chǎn)業(yè)生態(tài)化的現(xiàn)實(shí)需求

持續(xù)的經(jīng)濟(jì)低迷和生態(tài)惡化事件使人們意識(shí)到世界經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)需要進(jìn)行深入和全方位的調(diào)整，從而有利于世界經(jīng)濟(jì)、貿(mào)易長期均衡和可持續(xù)發(fā)展，這一切要得到根本解決，必須依賴于人類社會(huì)之間、人類社會(huì)和自然界之間建立和諧互促的良性互動(dòng)關(guān)系，而不是人類社會(huì)無止境地向自然進(jìn)行毀滅性的攫取，自斷未來發(fā)展之路。傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)學(xué)都致力于研究人類社會(huì)的各種經(jīng)濟(jì)關(guān)系和分配后果，其客觀結(jié)果是使利益各方為了獲得盡可能多的己方利益，不斷傷害現(xiàn)實(shí)索取成本最小的自然界。至于資源經(jīng)濟(jì)學(xué)、環(huán)境經(jīng)濟(jì)學(xué)和生態(tài)經(jīng)濟(jì)學(xué)以及工業(yè)生態(tài)學(xué)等學(xué)科，雖然不僅研究了人類活動(dòng)對(duì)自然的影響，也研究了自然對(duì)人類活動(dòng)的支撐，但共同的缺陷是都沒有進(jìn)行人類與自然和諧互動(dòng)的有機(jī)聯(lián)系研究。在此情況下，產(chǎn)業(yè)生態(tài)化將人類經(jīng)濟(jì)活動(dòng)、自然資源和環(huán)境的協(xié)調(diào)發(fā)展作為學(xué)科發(fā)展使命，形成了對(duì)上述學(xué)科揚(yáng)長避短的綜合利用。

(一)產(chǎn)業(yè)生態(tài)化的核心內(nèi)容和目標(biāo)

產(chǎn)業(yè)生態(tài)化發(fā)展是現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)面臨日益嚴(yán)峻的資源環(huán)境壓力問題的組織新模式，是生態(tài)學(xué)中的共生理論在產(chǎn)業(yè)發(fā)展領(lǐng)域的重要應(yīng)用。隨著人類關(guān)愛生命和保護(hù)環(huán)境的意識(shí)越來越強(qiáng)，經(jīng)濟(jì)發(fā)展能否為公眾接受和認(rèn)可不再僅僅局限于是否給人們帶來物質(zhì)財(cái)富，而是涵蓋了對(duì)一切生命體的關(guān)愛和尊重，工業(yè)經(jīng)濟(jì)時(shí)代以高昂的資源環(huán)境和有損人類身心健康為代價(jià)的發(fā)展方式已經(jīng)逐漸被摒棄，強(qiáng)調(diào)人與自然和諧相處的可持續(xù)發(fā)展觀正在成為普世的價(jià)值觀。以綜合運(yùn)用生態(tài)、經(jīng)濟(jì)規(guī)律和系統(tǒng)工程的方法來經(jīng)營和管理產(chǎn)業(yè)，使產(chǎn)業(yè)活動(dòng)和諧地納入自然生態(tài)大系統(tǒng)，并在其中實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)系統(tǒng)改進(jìn)，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益和生態(tài)效益“三贏”的產(chǎn)業(yè)生態(tài)化觀念迅速得到各國政府與公眾的推崇，并于上世紀(jì)90年代在發(fā)達(dá)國家漸成潮流。如今，產(chǎn)業(yè)生態(tài)化不僅貫穿于發(fā)達(dá)國家宏觀層次的產(chǎn)業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，而且正高速向發(fā)展中國家的政策和公眾層面輻射，日益影響著產(chǎn)業(yè)與經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

產(chǎn)業(yè)生態(tài)化的核心內(nèi)容在于：建立一個(gè)結(jié)構(gòu)合理、層次多樣、功能完善的，能夠促進(jìn)物質(zhì)和能量在自然――社會(huì)經(jīng)濟(jì)大系統(tǒng)內(nèi)高效運(yùn)用和循環(huán)的產(chǎn)業(yè)生態(tài)系統(tǒng)。這種高效基于人類經(jīng)濟(jì)活動(dòng)對(duì)自然的高度尊重和對(duì)活動(dòng)對(duì)象的高度了解，源自各項(xiàng)活動(dòng)的“精密”、“精準(zhǔn)”的分工與功能協(xié)同，從而使得物質(zhì)和能量在自然生態(tài)系統(tǒng)中得到高效利用和循環(huán)。

產(chǎn)業(yè)生態(tài)化的目標(biāo)在于：在人類經(jīng)濟(jì)活動(dòng)高速發(fā)展大量消耗自然資源、傷害人類未來，如果任由其無節(jié)制地發(fā)展下去，終會(huì)導(dǎo)致資源枯竭、人類發(fā)展面臨絕境的嚴(yán)重后果的境況下，通過人類有意識(shí)的制約與引導(dǎo)，轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式，既減少產(chǎn)業(yè)活動(dòng)對(duì)自然生態(tài)系統(tǒng)的負(fù)面影響，又以環(huán)境優(yōu)化輔助經(jīng)濟(jì)增長，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展與生態(tài)環(huán)境保護(hù)的良性互動(dòng)，達(dá)到人類經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)與自然生態(tài)系統(tǒng)的協(xié)同演進(jìn)。

(二)產(chǎn)業(yè)生態(tài)化是可持續(xù)發(fā)展的重要基石

產(chǎn)業(yè)政策導(dǎo)向直接決定著國家或地區(qū)資源稟賦與現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)實(shí)力，科學(xué)而有遠(yuǎn)見的產(chǎn)業(yè)政策不僅能夠緩解經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的資源壓力，使有限的資源發(fā)揮更大的功效，而且因?yàn)轫槕?yīng)了自然和社會(huì)規(guī)律，能夠使生產(chǎn)力得到高速發(fā)展，使經(jīng)濟(jì)具有較強(qiáng)的應(yīng)變力。生態(tài)化是人類構(gòu)筑經(jīng)濟(jì)社會(huì)與自然界和諧發(fā)展、實(shí)現(xiàn)良性循環(huán)的新型產(chǎn)業(yè)模式，是產(chǎn)業(yè)發(fā)展的高級(jí)形態(tài)。各大產(chǎn)業(yè)生態(tài)化通過對(duì)其多樣性的不斷提高來促進(jìn)穩(wěn)定發(fā)展，試圖找到一條物質(zhì)永續(xù)循環(huán)利用，無污染、低能耗的可持續(xù)發(fā)展之路。

產(chǎn)業(yè)生態(tài)化要求在自然系統(tǒng)承載能力內(nèi)，對(duì)特定地域空間內(nèi)產(chǎn)業(yè)系統(tǒng)、自然系統(tǒng)與社會(huì)系統(tǒng)之間進(jìn)行耦合優(yōu)化，達(dá)到充分利用資源，消除環(huán)境破壞，協(xié)調(diào)自然、社會(huì)與經(jīng)濟(jì)的持續(xù)發(fā)展。產(chǎn)業(yè)生態(tài)思想不是考慮單一部門與一個(gè)過程的物質(zhì)循環(huán)與資源利用效率，而是借鑒生態(tài)系統(tǒng)中的一體化模式，力求系統(tǒng)地解決產(chǎn)業(yè)活動(dòng)與資源、環(huán)境關(guān)系，使經(jīng)濟(jì)立足于本國或本地區(qū)的具體情況，使產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)與當(dāng)?shù)氐馁Y源環(huán)境、社會(huì)文化狀態(tài)得到盡可能完美的銜接，基于地區(qū)經(jīng)濟(jì)長遠(yuǎn)發(fā)展和生態(tài)環(huán)境保護(hù)良性互動(dòng)的二維目標(biāo)，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的動(dòng)態(tài)優(yōu)化調(diào)整，順應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)律，最終形成生態(tài)產(chǎn)業(yè)的一體化和復(fù)合化，在國際化日益盛行的今天，不僅能夠動(dòng)態(tài)強(qiáng)健經(jīng)濟(jì)體系和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，最大限度地節(jié)約要素成本，消除環(huán)境破壞，通過促進(jìn)持續(xù)的產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新活動(dòng)建立比較優(yōu)勢，而且能夠使國民經(jīng)濟(jì)或地區(qū)經(jīng)濟(jì)憑借其完善的產(chǎn)業(yè)、經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)有效抵御外來風(fēng)險(xiǎn)于不倒。

三、實(shí)施產(chǎn)業(yè)生態(tài)化的路徑構(gòu)想

(一)以“阿爾法狗群”奠定產(chǎn)業(yè)生態(tài)化現(xiàn)實(shí)基礎(chǔ)

長期以來，因?yàn)榉N種原因，占據(jù)我國企業(yè)總數(shù)1%的大企業(yè)一直在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中扮演著絕對(duì)主角，吸引著公眾的眼球，而占據(jù)企業(yè)總數(shù)99%的中小企業(yè)雖然擁有數(shù)量上的絕對(duì)優(yōu)勢，與個(gè)體生存和公眾接觸密切相反，個(gè)體發(fā)展卻往往游走于公眾視線之外，特別是難以得到宏觀政策的持續(xù)關(guān)注和青睞。實(shí)際上，中小企業(yè)在我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展中起著舉足輕重的作用，以2008年為例，中小企業(yè)在全國工業(yè)產(chǎn)值和利稅中分別占到60%和40%左右，提供的就業(yè)崗位占全國城鎮(zhèn)就業(yè)總數(shù)的75%。因此，著名經(jīng)濟(jì)學(xué)家吳敬璉指出：“中小企業(yè)發(fā)展?fàn)顩r既直接決定我們今后是不是能好過一點(diǎn)，也是今后一段時(shí)期內(nèi)我國經(jīng)濟(jì)能否保持穩(wěn)定增長態(tài)勢的關(guān)鍵所在，中小企業(yè)將是決定中國未來的重要因素之一?！?/p>

中小企業(yè)生存、發(fā)展艱難的一個(gè)重要原因就在于其高成本、低利潤的經(jīng)營特點(diǎn)，其中高能耗是造成中小企業(yè)成本高的重要因素。而高能耗、低產(chǎn)出與產(chǎn)業(yè)生態(tài)化尋求物質(zhì)永續(xù)循環(huán)利用，無污染、低能耗的可持續(xù)發(fā)展之路的思想背道而馳。常州中小企業(yè)眾多，如果其高能耗、高污染的問題得不到有效解決，常州推行產(chǎn)業(yè)生態(tài)化就只能是一紙空談。

阿爾法狗是狗群中資格最老、最具眼光的狗，阿爾法狗公司不一定是大企業(yè)，但卻嗅覺靈敏，具有在別人眼光局限之處發(fā)現(xiàn)機(jī)會(huì)的能力，最終能在激烈競爭中脫穎而出。中小企業(yè)必須在政府必須引導(dǎo)和自身努力雙管齊下之中形成自身獨(dú)特的競爭力，及時(shí)在市場上尋找服務(wù)尚未成熟、有“獲取利益的基礎(chǔ)”基地，即“利基”，找準(zhǔn)自身定位，在夾縫中生存并壯大，提高經(jīng)濟(jì)效益，徹底改變高能耗、高污染和低效率的局面。另一方面，阿爾法狗公司在面臨外部因素的變化時(shí)，由于盤子較小、體型輕捷、自身素質(zhì)較高、眼光獨(dú)到，可以較快做出準(zhǔn)確判斷，采取措施，適應(yīng)新形勢，這也是阿爾法狗公司明顯優(yōu)于航空母艦型大公司的一個(gè)長處，而對(duì)于對(duì)區(qū)域經(jīng)濟(jì)來說，這個(gè)優(yōu)點(diǎn)不僅能有效降低經(jīng)濟(jì)動(dòng)蕩程度，而且還能起到穩(wěn)定市場和民心的重要作用。所以，在廣大的中小企業(yè)群里重點(diǎn)扶持成長性好的企業(yè)，使之成為阿爾法狗公司，不僅對(duì)產(chǎn)業(yè)生態(tài)化至關(guān)重要，對(duì)區(qū)域經(jīng)濟(jì)增長與社會(huì)和諧穩(wěn)定同樣重要。而一只、兩只阿爾法狗顯然成不了氣候，因此，培育區(qū)域“阿爾法狗群”，與新興產(chǎn)業(yè)集群相互呼應(yīng)、配合，是實(shí)行產(chǎn)業(yè)生態(tài)化、壯大區(qū)域經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢的現(xiàn)實(shí)需求。

(二)以配套產(chǎn)業(yè)鏈促進(jìn)產(chǎn)業(yè)集群生態(tài)化發(fā)展

由于傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)在資源消耗和環(huán)境污染等方面的負(fù)面效應(yīng)越來越大，現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)集群由于大幅度降低物流成本和能耗不僅有效彌補(bǔ)了這一缺陷，更使集群內(nèi)的企業(yè)之間交流機(jī)會(huì)大大增加，有利于先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)和技術(shù)的傳播，特別是有利于意會(huì)的、隱含經(jīng)驗(yàn)類的知識(shí)快速傳播，從而促進(jìn)創(chuàng)新。而產(chǎn)業(yè)之間的創(chuàng)新會(huì)牽一發(fā)帶動(dòng)全身，不斷向利益相關(guān)者輻射，最終形成區(qū)域經(jīng)濟(jì)共同增長的向好局面?；谂涮讌f(xié)作目標(biāo)的產(chǎn)業(yè)集群，往往能以產(chǎn)品科技含量高、關(guān)聯(lián)度強(qiáng)，物流成本低，材料來源與產(chǎn)品去向有底等優(yōu)勢贏得市場青睞，容易形成“家族興旺”的共榮局面。

以“集聚產(chǎn)業(yè)、專業(yè)分工、區(qū)域配套、循環(huán)利用、留有余地”為指導(dǎo)原則，在目前產(chǎn)業(yè)集群基礎(chǔ)上，構(gòu)建集群生態(tài)化產(chǎn)業(yè)鏈，不僅沿襲產(chǎn)業(yè)集群的優(yōu)勢，更著力全面統(tǒng)籌、科學(xué)地構(gòu)建和完善配套產(chǎn)業(yè)鏈，目光從采購、生產(chǎn)、銷售環(huán)節(jié)向前延伸到個(gè)體企業(yè)功能設(shè)計(jì)對(duì)區(qū)域產(chǎn)業(yè)鏈的影響及共享，把投資和啟動(dòng)成本控制到最低；向后延伸到生產(chǎn)對(duì)環(huán)境和生活的影響，關(guān)注生產(chǎn)廢棄物排放及產(chǎn)品棄置去向和成本，通過技術(shù)創(chuàng)新、管理創(chuàng)新等手段有意識(shí)的引導(dǎo)和促進(jìn)生產(chǎn)要素在產(chǎn)業(yè)鏈的各個(gè)環(huán)節(jié)循環(huán)利用，將廢棄物減少到最低，最終形成資源節(jié)約型和環(huán)境友好型的生態(tài)化產(chǎn)業(yè)集群。

(三)以綠色服務(wù)業(yè)帶動(dòng)傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型

產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型說起來容易，做起來會(huì)碰到方方面面的周折和難題，特別是一些專業(yè)性強(qiáng)、技術(shù)難度大、缺少可替代選擇的產(chǎn)業(yè)，顯得更加困難，而自主創(chuàng)新和模仿創(chuàng)新既需要技術(shù)又需要人力、財(cái)力和機(jī)遇的支撐。相比之下，技術(shù)含量低、勞動(dòng)密度大的傳統(tǒng)服務(wù)業(yè)一方面轉(zhuǎn)型比較容易，另一方面對(duì)環(huán)境造成的危害有目共睹，一次性用具的廣泛使用、廢棄物、下腳料毫無規(guī)劃的排放都曾經(jīng)并正在引起嚴(yán)重的環(huán)境問題。

以服務(wù)業(yè)為生態(tài)化的突破口，廣泛在區(qū)域內(nèi)中心商業(yè)區(qū)、賓館、飯店甚至早、夜市攤點(diǎn)和娛樂場所推行節(jié)能、節(jié)水和節(jié)材的一系列措施，進(jìn)行煙污染、聲污染、光污染和廢棄物污染的綜合治理，強(qiáng)化責(zé)任區(qū)內(nèi)環(huán)境管理的責(zé)任，有效降低服務(wù)業(yè)的地域污染度、能源和水資源消耗、逐步減少一次性用品使用量，達(dá)到節(jié)約資源、改良和完善產(chǎn)業(yè)、城市環(huán)境的目的。因此，以綠色服務(wù)業(yè)帶動(dòng)傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)生態(tài)化轉(zhuǎn)型，既起到了轉(zhuǎn)型成功的示范作用，又因點(diǎn)多面廣、與人民生活密切相關(guān)容易引起公眾的關(guān)注，增加其他產(chǎn)業(yè)生態(tài)化的緊迫感。

(四)以基礎(chǔ)設(shè)施共享促進(jìn)產(chǎn)業(yè)生態(tài)化實(shí)施

產(chǎn)業(yè)的生態(tài)化建設(shè)，要求建立資源節(jié)約型的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)體系，減少對(duì)環(huán)境資源的破壞，倡導(dǎo)綠色環(huán)保消費(fèi)，協(xié)調(diào)自然、社會(huì)與經(jīng)濟(jì)的持續(xù)發(fā)展，實(shí)際上給經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略提出了綜合性、前瞻性的要求。如果企業(yè)依然各自為政展開一系列生產(chǎn)經(jīng)營和生活活動(dòng)，是無法實(shí)現(xiàn)資源與技術(shù)的循環(huán)利用的，如果把一定地理范圍內(nèi)的企業(yè)聯(lián)合形成循環(huán)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)鏈網(wǎng)，在這張網(wǎng)上有計(jì)劃、有組織地設(shè)置一些基礎(chǔ)設(shè)施共享的關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)，無疑既可以大幅度降低單個(gè)企業(yè)運(yùn)作的人力、財(cái)力成本，又可以大大降低資源消耗總量，并減少污染排放，極大地提高資源利用率。另一方面，基礎(chǔ)設(shè)施的集約化運(yùn)行，還起到提高區(qū)域管理水平和區(qū)域內(nèi)相關(guān)企業(yè)的效率，優(yōu)化城市宜居環(huán)境的作用。

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[2]郎咸平.誰在拯救中國經(jīng)濟(jì).北京：東方出版社.2009

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Abstract：ThispaperprovidesacoherentframeworktofullyaccountforChina‘sdevelopmentmodel，boththesuccessesandthefailuresoftheChina’sdecentralizationapproachtoreform.Thecombinationofpoliticalcentralizationandeconomicdecentralizationprovideslocalgovernmentswithenoughincentivestodeveloplocaleconomies，inparticulartheincentivestopromotemarketsprivatizationlocally.Inthemeantime，therelativeevaluation-basedincentiveschemesleadtointer-regionalmarketsegmentation，increasinginter-regionaldevelopmentgapsandunequalprovisionofcertainpublicgoods.Thesuccessofearly-stagereformcanbeattributedtothebenefitsofthedecentralizationapproach.Thenextstagereformshouldminimizethecostsassociatedwiththeapproach.China‘sgradualistreformcanbetakenasaproblemofmechanismdesignunderthecontrolofcentralgovernment.So，afteridentifyingthecostsandbenefitsofthedecentralizationapproach，itisessentialtohaveareasonabledesignofthenext-stagereformpackage.

KeyWords：DecentralizationApproach，Benefits，Costs，MechanismDesign

一、引言

2006年7月1日，在經(jīng)歷了無數(shù)艱難險(xiǎn)阻之后，寄托著幾代中國人的夢想的青藏鐵路正式通車，從此，山不再高，天不再遠(yuǎn)。中國經(jīng)濟(jì)就像快速駛向高原的列車，它能否持續(xù)高速增長直接關(guān)系到13億人口的福祉，同時(shí)，它的動(dòng)向也對(duì)全球經(jīng)濟(jì)的未來有著重大的影響。而中國的發(fā)展道路也是一條充滿挑戰(zhàn)的“天路”，經(jīng)過了近三十年的高速增長之后，中國經(jīng)濟(jì)走到了一個(gè)關(guān)鍵的階段，在這個(gè)階段，經(jīng)濟(jì)增長與社會(huì)和諧面臨著一系列的難題：如城鄉(xiāng)和地區(qū)間收入差距的持續(xù)擴(kuò)大，地區(qū)之間的市場分割，公共事業(yè)的公平缺失，等等。如果這一系列難題能夠被一一克服，經(jīng)濟(jì)持續(xù)增長與社會(huì)和諧發(fā)展能夠同時(shí)實(shí)現(xiàn)，那么，中國就不僅創(chuàng)造了人類歷史的奇跡，而且還將形成具有一般意義的“大國發(fā)展道路”。

對(duì)于中國可能形成的“大國發(fā)展道路”，經(jīng)濟(jì)學(xué)家的任務(wù)是建立一個(gè)一以貫之的理論邏輯來理解中國獲得的成就和面臨的挑戰(zhàn)。為此，本文將提出：中國前期改革的卓然成效和近期改革中出現(xiàn)的很多問題都與分權(quán)式改革有關(guān)系。借助于對(duì)中國分權(quán)式改革的得失分析，我們?cè)噲D建立一個(gè)完整的分權(quán)理論。在已有的研究中，關(guān)于分權(quán)式改革的好處，國際經(jīng)濟(jì)學(xué)界基本上已經(jīng)達(dá)成了共識(shí)，最為經(jīng)典的是建立在新軟預(yù)算約束理論（MaskinandDewatripont，1995）基礎(chǔ)上的財(cái)政聯(lián)邦主義理論和建立在M型組織和U型組織理論之上的解釋（QianandRoland，1998；Qian，RolandandXu，1988，Qian，RolandandXu，1999；QianandWeingast，1997）。這些文獻(xiàn)的一個(gè)基本觀點(diǎn)是，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)（如分權(quán)程度和整個(gè)經(jīng)濟(jì)體的組織結(jié)構(gòu)）造成了中國和俄羅斯經(jīng)濟(jì)改革績效的巨大差異。這些理論固然可以較好地解釋分權(quán)是如何促進(jìn)地方政府的競爭，從而促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長的，但是，它們卻不是一個(gè)完全的分權(quán)理論。一個(gè)完全的分權(quán)理論應(yīng)該不僅能夠分析分權(quán)體制下地方政府獲得的正面激勵(lì)（分權(quán)的收益），也應(yīng)該能夠分析分權(quán)體制下地方政府有損社會(huì)目標(biāo)的負(fù)面激勵(lì)（分權(quán)的成本）。從中國目前的情況來看，這些負(fù)面激勵(lì)導(dǎo)致的影響正在日益凸現(xiàn)，并且集中表現(xiàn)在三個(gè)方面：（1）城鄉(xiāng)和地區(qū)間收入差距的持續(xù)擴(kuò)大；（2）地區(qū)之間的市場分割；（3）公共事業(yè)的公平缺失。雖然已經(jīng)有一些國內(nèi)外的實(shí)證文獻(xiàn)研究了分權(quán)化改革帶來的某些扭曲，但是還沒有一個(gè)理論系統(tǒng)地論述過分權(quán)化改革的成本。

在這篇論文中，我們將系統(tǒng)地回答以下問題：中國分權(quán)式改革的實(shí)質(zhì)和作用機(jī)制究竟是什么？中國的分權(quán)式改革帶來了哪些代價(jià)和扭曲？為什么分權(quán)式的改革會(huì)導(dǎo)致這些代價(jià)和扭曲？如何在下一步的改革中科學(xué)地進(jìn)行機(jī)制設(shè)計(jì)，避免或者盡量減輕這些代價(jià)和扭曲？這些理論分析的主旨將直接指向中國的“大國發(fā)展道路”。中國之所以采取分權(quán)式的改革方式，直接與中國是一個(gè)在疆域和人口雙重意義上的“大國”有關(guān)，而中國分權(quán)式改革的代價(jià)又直接與中國是一個(gè)地區(qū)間差異巨大的“大國”有關(guān)。因此，全面地總結(jié)分權(quán)式改革的收益與代價(jià)是極為重要的，這將有利于思考中國是否可能成功地走出一條可借鑒的“大國發(fā)展道路”。

本文的結(jié)構(gòu)安排如下：第二部分分析中國分權(quán)式改革的收益，從這個(gè)維度可以很好地解釋中國改革開放以來的高速經(jīng)濟(jì)增長；第三部分提出一個(gè)框架來分析分權(quán)式改革的代價(jià)，從這個(gè)視角可以很好地分析中國目前出現(xiàn)的各種問題；第四部分則在第三部分的基礎(chǔ)上，提供一些分權(quán)式改革的代價(jià)的例證；第五部分從機(jī)制設(shè)計(jì)的角度提出了一系列的政策建議，討論在下一階段改革中如何充分發(fā)揮分權(quán)式改革的收益，并盡可能地降低分權(quán)式改革的代價(jià)。由于有關(guān)分權(quán)式改革的收益的理論和實(shí)證已有大量的文獻(xiàn)，本文將在分權(quán)的代價(jià)上著墨更多。

二、經(jīng)濟(jì)分權(quán)與經(jīng)濟(jì)發(fā)展的激勵(lì)結(jié)構(gòu)

中國是一個(gè)在疆域和人口雙重意義上的“大國”，這意味著中央政府對(duì)地方政府的監(jiān)督面臨著極高的成本，因此，經(jīng)濟(jì)分權(quán)是大國治理必須采取的模式。迄今為止，中國經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型的成功很大程度上要?dú)w功于中國在經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的分權(quán)式改革。從這種分權(quán)式改革中得到的更一般的經(jīng)驗(yàn)是：對(duì)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型而言，最重要的可能不是“做對(duì)價(jià)格”（gettingpricesright），因?yàn)樵谑袌霾煌陚涞臅r(shí)候，根本就不可能存在正確的價(jià)格；更重要的可能是“做對(duì)激勵(lì)”（gettingincentivesright），因?yàn)榧?lì)機(jī)制是經(jīng)濟(jì)發(fā)展中更為深刻的主題，價(jià)格機(jī)制不過是激勵(lì)機(jī)制的一種方式而已。

對(duì)于分權(quán)式改革的收益，國際經(jīng)濟(jì)學(xué)界形成了很多共識(shí)。已有的文獻(xiàn)認(rèn)為，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)（如分權(quán)程度和整個(gè)經(jīng)濟(jì)體的組織結(jié)構(gòu)）的差異造成了中國和俄羅斯經(jīng)濟(jì)改革績效的巨大差異。分權(quán)式的改革不僅硬化了中央政府對(duì)國有企業(yè)的預(yù)算約束，而且還促進(jìn)了地區(qū)之間的競爭（QianandRoland，1998）。中國的M型經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)（資源按照“塊塊”來配置）使得經(jīng)濟(jì)可以在局部進(jìn)行制度實(shí)驗(yàn)，地區(qū)之間的標(biāo)尺競爭為中央政府提供了反映地方政府績效的有效信息，并且使得經(jīng)濟(jì)體更容易抵抗宏觀沖擊；相反，俄羅斯的U型經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)（資源按照“條條”來配置），則不具備這樣的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)收益。

與俄羅斯等轉(zhuǎn)型經(jīng)濟(jì)相比，中國的分權(quán)是在大的政治架構(gòu)不變、中央和地方政府不斷地調(diào)整它們的財(cái)政關(guān)系的過程中實(shí)現(xiàn)的。從1970年代的放權(quán)讓利到1980年代的財(cái)政包干體制，再到1990年代的分稅制改革，如何合理劃分中央和地方的利益關(guān)系、調(diào)動(dòng)地方政府的積極性，不僅始終是中國財(cái)政體制改革的要點(diǎn)，也是整個(gè)經(jīng)濟(jì)和政治體制改革的突破口。傳統(tǒng)的財(cái)政分權(quán)理論認(rèn)為，地方政府具有信息優(yōu)勢，居民根據(jù)地方政府提供的公共品質(zhì)量來選擇居住地可以形成用腳投票機(jī)制，促使地方政府來提供優(yōu)質(zhì)的公共品（Tiebout，1956）。由中央向地方轉(zhuǎn)移財(cái)政收入和支出權(quán)力將更有利于提高經(jīng)濟(jì)效率，加快地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展，進(jìn)而推動(dòng)全國經(jīng)濟(jì)增長（Buchanan，1965；Oates，1972）。具體到中國，以錢穎一等人為代表的一批經(jīng)濟(jì)學(xué)家從軟預(yù)算約束的視角出發(fā)，認(rèn)為分權(quán)化制度安排可以向地方政府提供市場化激勵(lì)，保持和促進(jìn)市場化進(jìn)程，即所謂的維持市場化的聯(lián)邦主義（market-preservingfederalism）（Weingast，1995；McKinnon，1997；QianandWeingast，1997）。

在實(shí)證研究中，Jin，Qian和Weingast（2005）基于1982—1992年省級(jí)面板數(shù)據(jù)的實(shí)證研究進(jìn)一步驗(yàn)證了分稅制改革之前中國省級(jí)政府的財(cái)政激勵(lì)促進(jìn)了市場發(fā)展。對(duì)于1992年之前中國財(cái)政分權(quán)與經(jīng)濟(jì)增長的關(guān)系，Lin和Liu（2000）與Zhang和Zou（1998）的檢驗(yàn)得到了相反的結(jié)論，而張晏和龔六堂（2005）對(duì)1986－2002年擴(kuò)展樣本的研究發(fā)現(xiàn)分稅制改革之后我國財(cái)政分權(quán)對(duì)經(jīng)濟(jì)增長的影響顯著為正，同時(shí)財(cái)政分權(quán)效應(yīng)還存在跨時(shí)差異和地區(qū)差異。

經(jīng)濟(jì)分權(quán)還不足以構(gòu)成地方政府發(fā)展經(jīng)濟(jì)的全部激勵(lì)。1990年代末以來，文獻(xiàn)更多地開始關(guān)注發(fā)展中國家分權(quán)的特殊經(jīng)歷，尤其是中國特殊的政治激勵(lì)。從經(jīng)濟(jì)學(xué)的視角，我們更關(guān)心中國政治體制的兩個(gè)特征，一是以GDP為主的政績考核機(jī)制（LiandZhou，2005），二是（基于民意調(diào)查基礎(chǔ)上的）官員任免制度。Blanchard和Shleifer（2001）從中國和俄羅斯的比較出發(fā)，強(qiáng)調(diào)了中國的經(jīng)濟(jì)分權(quán)與政治集權(quán)之間的紐帶。俄羅斯的中央政府對(duì)地方政府的控制力較弱，地方政府不存在主動(dòng)推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的動(dòng)力。而中國的經(jīng)濟(jì)分權(quán)伴隨著政治集權(quán)，晉升激勵(lì)使得地方政府官員有非常強(qiáng)的（政治）動(dòng)力促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展（周黎安，2004）。Tsui和Wang（2004）認(rèn)為中國自治性不強(qiáng)的財(cái)政分權(quán)和垂直控制的行政管理體制提供了區(qū)域經(jīng)濟(jì)增長的動(dòng)力。經(jīng)濟(jì)分權(quán)和政治集權(quán)對(duì)地方政府最重要的影響渠道是政府之間的標(biāo)尺競爭。文獻(xiàn)通常所說的標(biāo)尺競爭對(duì)應(yīng)于對(duì)下負(fù)責(zé)的政治體制，也就是說，對(duì)于地方政府行為的信息，普通民眾和中央政府都處于信息弱勢，但選民會(huì)參考其他地方政府的行為評(píng)價(jià)自己所在地區(qū)的政府行為，地方官員知道其選民會(huì)以其他地方為標(biāo)尺，從而會(huì)效仿其他地方的相關(guān)政策來發(fā)展本地經(jīng)濟(jì)（BesleyandCase，1995；Baicker，2005）。這是一種自下而上的標(biāo)尺競爭，同級(jí)政府之間的相互監(jiān)督和學(xué)習(xí)能夠提高政府部門的運(yùn)作效率，節(jié)約行政管理成本，防止濫用權(quán)力（Martinez-VazquezandMcNab，2003）。而我國政治體制的特點(diǎn)不同，地方政府主要不是對(duì)下負(fù)責(zé)，而是對(duì)上負(fù)責(zé)，在政治集權(quán)和政績考核機(jī)制下，地方政府每年不僅要保證GDP的高增長（否則在政績考核中被一票否決），還要根據(jù)GDP等指標(biāo)排名，地方政府官員為了政績有競爭GDP增長率的激勵(lì)，從而形成了一種基于上級(jí)政府評(píng)價(jià)的“自上而下的標(biāo)尺競爭”（張晏，2005）。這種為增長而競爭的激勵(lì)成為中國政府推動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長的動(dòng)力源泉，它是有助于轉(zhuǎn)型初期的經(jīng)濟(jì)增長和資源配置的。

三、經(jīng)濟(jì)分權(quán)的代價(jià)：一個(gè)理論分析

錢穎一等人的財(cái)政聯(lián)邦主義理論可以較好地解釋中國分權(quán)式改革迄今為止取得的成就，但是這個(gè)理論更多地強(qiáng)調(diào)了中國分權(quán)式改革的好處，卻沒有分析分權(quán)式改革的代價(jià)[①].一個(gè)完整的分權(quán)理論應(yīng)該既能夠分析分權(quán)式改革的收益，也能夠分析分權(quán)式改革的代價(jià)。否則，我們就無法回答如下問題：中國分權(quán)式改革的漸進(jìn)轉(zhuǎn)型的潛力還有多大？我們應(yīng)該如何在發(fā)揮分權(quán)式改革的好處的同時(shí)避免它所產(chǎn)生的負(fù)面效果？這一節(jié)將從組織理論的角度提出一個(gè)分析分權(quán)式改革的代價(jià)的框架。

與俄羅斯相比，中國經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型的一個(gè)很大的不同在于，從中央政府的角度來看，中國的分權(quán)式改革在很大程度上是將整個(gè)經(jīng)濟(jì)當(dāng)作一個(gè)大的政治組織來看，中央政府在這個(gè)大的組織內(nèi)部通過“分權(quán)”模擬出一個(gè)類似企業(yè)組織的激勵(lì)機(jī)制。給定地方各級(jí)政府尚控制著大量經(jīng)濟(jì)、政治和社會(huì)資源的事實(shí)，在現(xiàn)有的政治架構(gòu)下對(duì)地方官員提供適當(dāng)?shù)募?lì)，讓他們直接分享發(fā)展地方經(jīng)濟(jì)的收益，將有利于他們追求經(jīng)濟(jì)的增長。問題的關(guān)鍵在于，政治和行政體制內(nèi)部的激勵(lì)機(jī)制是否可以通過模擬企業(yè)內(nèi)部的激勵(lì)機(jī)制而被有效地復(fù)制出來？要回答這個(gè)問題，我們就必須找到政府部門的激勵(lì)與私有部門的激勵(lì)之間的實(shí)質(zhì)性區(qū)別，說明政府部門在利用財(cái)政分權(quán)模擬企業(yè)的激勵(lì)的時(shí)候會(huì)遇到哪些難題。

從契約理論的角度來看，政治組織中的激勵(lì)與經(jīng)濟(jì)組織中的激勵(lì)相比有很大的不同。第一，政治組織委托人的偏好往往是異質(zhì)的，而企業(yè)組織中股東的偏好基本上是一致的，即收益最大化。在政治組織中，每個(gè)利益集團(tuán)都有它自己的偏好和利益，因而，無論對(duì)于任務(wù)本身，還是對(duì)于委托人，都很難界定一個(gè)指標(biāo)對(duì)績效進(jìn)行衡量。第二，與委托人偏好的異質(zhì)性有關(guān)的是，政治組織一般是多任務(wù)的（multi-tasking），這也與主要追求利潤最大化的企業(yè)不同。除了效率和經(jīng)濟(jì)增長之外，政治組織還需要追求社會(huì)公正、收入平等、環(huán)境保護(hù)、公共服務(wù)質(zhì)量等等目標(biāo)。所以，從理論上來說，由于政治組織的這種多任務(wù)性，在政治組織中很難通過基于單一維度（任務(wù)）的類似企業(yè)中計(jì)件工資式的強(qiáng)激勵(lì)來追求各種目標(biāo)，而且基于增長目標(biāo)的考核很容易損害其他的社會(huì)目標(biāo)。所以，我們觀察到政治組織中工作人員的工資一般都是弱激勵(lì)的固定工資制。第三，委托人的異質(zhì)性再加上外部條件的差異，又引起了第三個(gè)政治組織和企業(yè)組織的差異。與企業(yè)績效易于找到同類企業(yè)作參照不同，政治組織的績效難以找到一個(gè)可以參照的標(biāo)準(zhǔn)。中國政府不可能與美國政府進(jìn)行比較，因?yàn)閮蓢诤芏喾矫娑己懿幌嗤Ｖ袊牡胤秸g雖然可以進(jìn)行一些比較，但地方之間的巨大差異也使得地方政府間的相互參照非常有限。換言之，政治組織是一個(gè)壟斷組織，因而很難找出一個(gè)具有充分信息量的指標(biāo)對(duì)其進(jìn)行比較。

以上三個(gè)特征無非是說，很難有一個(gè)外部的充分統(tǒng)計(jì)量指標(biāo)可以對(duì)官員進(jìn)行客觀的評(píng)估。這就決定了政治組織與經(jīng)濟(jì)組織的第四個(gè)區(qū)別，即在激勵(lì)機(jī)制的設(shè)計(jì)方面，它更多地會(huì)采用相對(duì)績效評(píng)估，而非絕對(duì)績效評(píng)估。在現(xiàn)實(shí)世界中，政治組織中常用的一種基于相對(duì)績效評(píng)估的激勵(lì)手段就是職務(wù)晉升。中國的分權(quán)式改革過程中的一個(gè)重要機(jī)制是，上級(jí)政府通過考察下一級(jí)政府轄區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展（尤其是GDP）的相對(duì)績效來晉升地方官員，而且這個(gè)機(jī)制在實(shí)證研究中已經(jīng)被證明的確是在被中國政府使用著（LiandZhou，2005）。在缺乏充分統(tǒng)計(jì)量的政績考核體系下，相對(duì)的GDP增長可能是一種次優(yōu)的考核地方官員政績的具有信息量的指標(biāo)。但是，這種財(cái)政分權(quán)加相對(duì)績效評(píng)估的體制正在日益顯現(xiàn)它的弊端。第一個(gè)弊端是，相對(duì)績效的評(píng)估會(huì)造成人之間相互拆臺(tái)的惡性競爭。確實(shí)，我們也觀察到各地政府為了在GDP競賽中名列前茅而采用了各種各樣的以鄰為壑的手段。其中，最典型的就是形形的地方保護(hù)主義，地方保護(hù)主義造成的地區(qū)分割和“諸侯經(jīng)濟(jì)”會(huì)阻礙中國國內(nèi)市場整合的過程[②].在資源配置方面的深遠(yuǎn)影響是，這種市場分割會(huì)限制產(chǎn)品、服務(wù)（甚至還有思想）的市場范圍，市場范圍的限制又會(huì)進(jìn)一步制約分工和專業(yè)化水平，從而不利于長遠(yuǎn)的技術(shù)進(jìn)步和制度變遷，這最終會(huì)損害到中國長期的經(jīng)濟(jì)發(fā)展和國際競爭力。

過于依賴GDP作為相對(duì)績效的考評(píng)指標(biāo)，就給城市傾向的經(jīng)濟(jì)政策提供了另一個(gè)理由。因?yàn)槌鞘械牡诙?、三產(chǎn)業(yè)是經(jīng)濟(jì)增長的主要源泉，于是，地方政府對(duì)于農(nóng)村地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展就大大忽視了，一個(gè)直接的表現(xiàn)就是地方政府用于支持農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的財(cái)政支出比重在相當(dāng)長的一段時(shí)間里急劇地下降（陸銘、陳釗，2004；LuandChen，2006）。同樣是為了追求經(jīng)濟(jì)增長的目標(biāo)，在各地的經(jīng)濟(jì)增長都依賴于招商引資的情況下，一旦發(fā)生資本擁有者和普通勞動(dòng)者之間的利益沖突，地方政府就會(huì)優(yōu)先考慮資本擁有者的利益，而普通勞動(dòng)者的利益則很容易被忽略。

相對(duì)績效評(píng)估發(fā)揮作用的一個(gè)重要前提是，人面臨的沖擊或者風(fēng)險(xiǎn)是共同的，這樣僅僅通過人之間業(yè)績的相對(duì)排名就可以比較準(zhǔn)確地反映出他們的績效。但是在中國這樣的大國，各個(gè)地區(qū)之間在自然、地理、歷史、社會(huì)等很多方面可以說千差萬別，由于這種異質(zhì)性的存在，相對(duì)績效是一個(gè)噪音很多的指標(biāo)，基于相對(duì)績效評(píng)估的激勵(lì)方案的效果就會(huì)大打折扣，這可以看作是相對(duì)績效激勵(lì)的第二個(gè)弊端。

第三個(gè)弊端實(shí)際上是第二個(gè)弊端的一種形式，鑒于問題的重要性，我們將其拿出來獨(dú)立論述。由于各地區(qū)之間先天的（自然、地理、歷史、社會(huì)等）差異性，或者由于改革后享受的政策的差異性，會(huì)出現(xiàn)由收益遞增效應(yīng)導(dǎo)致的經(jīng)濟(jì)增長差異，即使沒有其他外力，窮的地區(qū)也可能相對(duì)地越來越窮，而富的地方則相對(duì)地越來越富（陸銘、陳釗、嚴(yán)冀，2004），這樣就加大了相對(duì)績效評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)中的噪音，中央政府很難區(qū)分地方的經(jīng)濟(jì)增長績效是由收益遞增機(jī)制造成的，還是地方政府努力的結(jié)果。

相對(duì)績效評(píng)估的第四個(gè)弊端來自于如下事實(shí)：在基于相對(duì)績效評(píng)估的錦標(biāo)賽下，贏家的數(shù)量是有限的，而大部分則是輸家。更為重要的是，由于比較富裕的地區(qū)更多地享受著先天的優(yōu)勢和收益遞增機(jī)制的好處，這就使得經(jīng)濟(jì)較落后地區(qū)的地方官員不能在相對(duì)績效評(píng)估的機(jī)制下獲得激勵(lì)，通俗地來說就是，努力了也未必有用，[③]所以相對(duì)績效評(píng)估對(duì)落后地區(qū)的官員基本上是沒有作用的。但是官員也是理性人，在晉升的可能性比較小的前提下，他們會(huì)尋求替代的辦法進(jìn)行補(bǔ)償，如，或者“破罐子破摔”。這樣一來，從整個(gè)經(jīng)濟(jì)的角度來看，就會(huì)加劇落后的地區(qū)越來越落后、發(fā)達(dá)的地區(qū)越來越發(fā)達(dá)的兩極分化現(xiàn)象。

對(duì)地方政府官員進(jìn)行激勵(lì)還有一些其他與相對(duì)績效評(píng)估無關(guān)的難題。一方面，與企業(yè)的經(jīng)理相比，地方政府官員的績效更加取決于一個(gè)團(tuán)隊(duì)的努力，而不是自己的努力，一個(gè)政府目標(biāo)（如擴(kuò)大就業(yè)）的實(shí)現(xiàn)取決于多個(gè)政府部門作為一個(gè)“團(tuán)隊(duì)”的共同努力，因此，在地方政府的“團(tuán)隊(duì)生產(chǎn)”中，不同的地方官員之間就可能存在嚴(yán)重的搭便車現(xiàn)象。另一方面，在企業(yè)經(jīng)理的激勵(lì)計(jì)劃中，可以比較容易地找到激勵(lì)經(jīng)理追求企業(yè)長期目標(biāo)的手段，比如說給予經(jīng)理股份或者股票期權(quán)，但是，對(duì)于地方政府的官員卻很難進(jìn)行類似的長期激勵(lì)，從而使得地方政府的長期目標(biāo)被忽視，而這又集中體現(xiàn)為地方政府對(duì)于環(huán)境、收入差距、教育和醫(yī)療服務(wù)質(zhì)量這些問題的忽視。

四、經(jīng)濟(jì)分權(quán)的代價(jià)：一些具體的分析和例證

上一節(jié)中，我們提供了一個(gè)簡明的框架來分析中國分權(quán)式改革的代價(jià)，下面將結(jié)合現(xiàn)有的實(shí)證文獻(xiàn)，為經(jīng)濟(jì)分權(quán)的代價(jià)提供一些例證。

1.經(jīng)濟(jì)分權(quán)與城鄉(xiāng)、地區(qū)間收入差距持續(xù)擴(kuò)大

中國經(jīng)濟(jì)改革開放以來所付出的一個(gè)代價(jià)就是收入差距的持續(xù)擴(kuò)大，特別是，構(gòu)成收入差距的主要部分的城鄉(xiāng)和地區(qū)間收入差距正在擴(kuò)大（陸銘、陳釗，2004；LuandChen，2006；萬廣華、陸銘、陳釗，2005），如果追根溯源的話，城鄉(xiāng)和地區(qū)間的收入差距都在一定程度上與經(jīng)濟(jì)分權(quán)體制有關(guān)。城鄉(xiāng)收入差距與經(jīng)濟(jì)（財(cái)政）分權(quán)的聯(lián)系是非常易于理解的。由于經(jīng)濟(jì)增長的主要來源是城市部門，因此，地方政府存在著優(yōu)先發(fā)展城市、更多考慮城市利益和實(shí)施城市傾向的經(jīng)濟(jì)政策的激勵(lì)。不少文獻(xiàn)都指出，中國1978年改革開放以后伴隨著經(jīng)濟(jì)快速增長而出現(xiàn)的城鄉(xiāng)間收入差距加劇現(xiàn)象，與中國政府實(shí)施的城市傾向的經(jīng)濟(jì)政策有關(guān)（Yang，1999；Chen，2002；陸銘、陳釗，2004；LuandChen，2006）。李實(shí)（2003）指出的影響城鄉(xiāng)收入差距的幾點(diǎn)因素都可以作為城市傾向的經(jīng)濟(jì)政策的具體表現(xiàn)：政府對(duì)農(nóng)副產(chǎn)品價(jià)格的控制；農(nóng)村居民承受的不合理的稅費(fèi)負(fù)擔(dān)；城鄉(xiāng)勞動(dòng)力市場的分割和城市勞動(dòng)力市場的封閉；社會(huì)福利和社會(huì)保障的歧視性。除了以上四點(diǎn)，Yang（1999）、Tian（2001）以及Yang和Zhou（1999）還強(qiáng)調(diào)了金融體制中系統(tǒng)性的城市傾向，包括通貨膨脹補(bǔ)貼和對(duì)城市部門的投資貸款；政府在政治晉升和分權(quán)體制雙重約束下也存在減少支援農(nóng)業(yè)公共支出比重的傾向。我們的一系列研究（陸銘、陳釗、2004；LuandChen，2006；陸銘、陳釗、萬廣華，2005）用中國省級(jí)面板數(shù)據(jù)正式地考察了城市傾向的經(jīng)濟(jì)政策對(duì)城鄉(xiāng)收入差距的影響，發(fā)現(xiàn)中國改革以來的一系列經(jīng)濟(jì)政策（如經(jīng)濟(jì)開放）都使得城市部門獲益更多，具有擴(kuò)大城鄉(xiāng)收入差距的作用。其中，政府財(cái)政支出中用于支持農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的支出的比重-——這個(gè)指標(biāo)的下降可以代表地方政府政策的城市傾向-——增加可以顯著地縮小城鄉(xiāng)收入差距，但從趨勢上來看，這一比重卻在急劇地下降。Knight和Song（1993）認(rèn)為城市傾向政策下存在對(duì)農(nóng)村勞動(dòng)力向城市的流動(dòng)的限制，這導(dǎo)致了中國的貧困問題主要體現(xiàn)為農(nóng)村貧困。在城市傾向的政策下，城市居民在住房、醫(yī)療、養(yǎng)老及教育等方面擁有更好的福利，加劇了實(shí)際的城鄉(xiāng)收入差距，即使取消了戶籍制度對(duì)勞動(dòng)力流動(dòng)的限制，這些傾向性政策也會(huì)使流動(dòng)到城市后的農(nóng)村居民面臨更高的生活成本，所以勞動(dòng)力的流動(dòng)依然難以緩解城鄉(xiāng)收入差距（Yang，1999；Yao，2000）。此外，城市傾向的經(jīng)濟(jì)政策還有一系列對(duì)城鄉(xiāng)收入差距的間接影響。[④]

地區(qū)間收入差距的擴(kuò)大也與財(cái)政分權(quán)體制有一定的聯(lián)系。在財(cái)政分權(quán)體制下，地方政府之間進(jìn)行著發(fā)展經(jīng)濟(jì)的競爭。中國的各地區(qū)之間在歷史、地理和政策等方面的條件差異非常大，在地區(qū)間競爭中，東部地區(qū)因?yàn)橛兄鞣矫姹容^優(yōu)越的條件而獲得了相對(duì)更好的經(jīng)濟(jì)發(fā)展績效，而且這種優(yōu)勢具有自增強(qiáng)的效應(yīng)，相對(duì)發(fā)達(dá)的地區(qū)一旦領(lǐng)先就很難被落后地區(qū)追趕。張晏和龔六堂（2005）對(duì)中國財(cái)政分權(quán)與經(jīng)濟(jì)增長關(guān)系的實(shí)證研究發(fā)現(xiàn)，東部地區(qū)和發(fā)達(dá)地區(qū)更能獲得財(cái)政分權(quán)的積極效應(yīng)，而中西部地區(qū)財(cái)政分權(quán)對(duì)經(jīng)濟(jì)增長的影響不顯著或?yàn)樨?fù)，這種財(cái)政分權(quán)效應(yīng)的地區(qū)差異也加劇了地區(qū)差距。從縣級(jí)財(cái)政數(shù)據(jù)來看，Zhang（2006）認(rèn)為地區(qū)初始經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)特征影響經(jīng)濟(jì)增長，經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的地區(qū)有較低的工業(yè)稅和較高的土地收益，從而形成良性循環(huán)的高增長，而不發(fā)達(dá)地區(qū)對(duì)非農(nóng)部門征收較高的稅收，阻礙了經(jīng)濟(jì)增長。由于中國總體上來說是一個(gè)資本相對(duì)不足，所以各個(gè)地區(qū)之間展開了吸引外資的競爭。在這場地區(qū)間吸引外資和發(fā)展外向型經(jīng)濟(jì)的競爭中，東部地區(qū)特別是長江三角洲、珠江三角洲和環(huán)渤海灣三大地帶獲得了更多的外資和國際貿(mào)易份額，在經(jīng)濟(jì)發(fā)展方面獲得了更好的績效（Démurgeretal.，2002；ZhangandZhang，2003；KanburandZhang，2005；萬廣華、陸銘、陳釗，2005）。實(shí)證研究表明，各地區(qū)經(jīng)濟(jì)開放進(jìn)程的差異所導(dǎo)致的地區(qū)間收入差距還與工業(yè)集聚有關(guān)，東部沿海地區(qū)由于擁有歷史、地理和政策等各方面優(yōu)勢，獲得了更快的工業(yè)發(fā)展速度，在全國總的工業(yè)產(chǎn)出中所占有的份額也越來越高（金煜、陳釗、陸銘，2006）。

地區(qū)間收入差距的擴(kuò)大還與不同地區(qū)所獲得的中央財(cái)政轉(zhuǎn)移有關(guān)。轉(zhuǎn)移支付通常有兩種目標(biāo)，一是出于公平考慮的均等化目標(biāo)，二是基于發(fā)展考慮的激勵(lì)目標(biāo)。按照均等化原則，中央政府的財(cái)政轉(zhuǎn)移支付本應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)落后地區(qū)給予更多的補(bǔ)貼，而實(shí)際的情況是，地區(qū)轉(zhuǎn)移支付不僅沒有達(dá)到地區(qū)收入均等化的目標(biāo)，反而加大了地區(qū)間的收入差距（Raiser，1998；馬拴友和于紅霞，2003）。[⑤]最近的研究表明，分稅制改革以來的稅制安排和轉(zhuǎn)移支付體系加大了城鄉(xiāng)差距和地區(qū)差距。Tsui（2005）利用1994－2000年的數(shù)據(jù)分析了縣級(jí)財(cái)政不平等的變化趨勢，發(fā)現(xiàn)非農(nóng)業(yè)稅收的差異是財(cái)政不平等的主要原因，其中所得稅的影響因素大約為21%，而稅收返還和分稅制改革后實(shí)施的過渡期轉(zhuǎn)移支付不僅沒有縮小財(cái)政差距，反而占財(cái)政不平等的20％。Yao（2005）發(fā)現(xiàn)2002年縣級(jí)轉(zhuǎn)移支付數(shù)據(jù)對(duì)城鄉(xiāng)差距存在顯著的反均等化效應(yīng)和擠出效應(yīng)。

2.地區(qū)間的市場分割、重復(fù)建設(shè)與效率損失

在財(cái)政分權(quán)體制下，地方政府擁有發(fā)展地方經(jīng)濟(jì)的激勵(lì)。地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展既直接關(guān)系到當(dāng)?shù)氐呢?cái)政收入和就業(yè)，又影響到對(duì)于地方官員的績效評(píng)價(jià)，還進(jìn)一步影響當(dāng)?shù)孬@得更多經(jīng)濟(jì)資源的能力。既然完全自由的市場機(jī)制在實(shí)際上并沒有帶來地區(qū)間的平衡發(fā)展，那么，地方保護(hù)主義和分割市場就成了地方政府的理性選擇。從地方政府的行為邏輯來看，導(dǎo)致地方保護(hù)主義和分割市場的原因至少有以下兩個(gè)方面：第一，在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)期形成的地區(qū)間資源誤配置已經(jīng)成為事實(shí)，在市場經(jīng)濟(jì)體制下，違反地方比較優(yōu)勢的產(chǎn)業(yè)和企業(yè)是缺乏競爭力和自生能力的（林毅夫，2002），而這些產(chǎn)業(yè)和企業(yè)在改革開放以后仍然擁有大量的就業(yè)崗位，創(chuàng)造著地方政府的財(cái)政收入，因此，通過分割市場來保護(hù)本地企業(yè)就成了地方政府的理性選擇（林毅夫、劉培林，2004）。第二，很多產(chǎn)業(yè)（特別是具有一定技術(shù)含量的成長性產(chǎn)業(yè)）都存在著由“干中學(xué)”機(jī)制所導(dǎo)致的收益遞增性，因此，在這樣的產(chǎn)業(yè)，一些沒有比較優(yōu)勢的地區(qū)如果能夠較早地發(fā)展這些產(chǎn)業(yè)，在理論上就可能獲得兩種效果：一方面，如果當(dāng)?shù)氐膶W(xué)習(xí)速度足夠快，就可能實(shí)現(xiàn)在這些產(chǎn)業(yè)上的追趕，經(jīng)過一定時(shí)期的發(fā)展，可能逆轉(zhuǎn)地區(qū)間的比較優(yōu)勢；另一方面，即使追趕不能實(shí)現(xiàn)，當(dāng)?shù)匾材軌蛱嵘镜氐慕?jīng)濟(jì)獨(dú)立能力，從而提高未來分享地區(qū)間分工收益時(shí)的談判地位，獲得更多地區(qū)間分工的利益。在這樣的機(jī)制下，各地都會(huì)爭先恐后地發(fā)展一些所謂的戰(zhàn)略性產(chǎn)業(yè)，從而造成一輪一輪的重復(fù)建設(shè)（陸銘、陳釗、嚴(yán)冀，2004）。當(dāng)重復(fù)建設(shè)的格局形成之后，各地的相關(guān)企業(yè)是否能夠在市場上生存下去最終還是要接受市場本身的檢驗(yàn)，當(dāng)某些企業(yè)競爭能力不足時(shí)，地方政府則又有了通過市場分割和地方保護(hù)主義政策來獲得短期利益的動(dòng)機(jī)。

盡管當(dāng)?shù)貐^(qū)間差距擴(kuò)大的時(shí)候，地方政府有通過分割市場的方式保護(hù)本地利益的動(dòng)機(jī)，但改革開放以后，促使地區(qū)間市場走向整合的力量也是存在的。因此，中國國內(nèi)市場的整合程度及變化趨勢就成了一個(gè)需要通過實(shí)證研究來進(jìn)行判斷的問題。早期的研究發(fā)現(xiàn)，中國國內(nèi)的市場并沒有在改革過程中走向整合，相反，卻存在著嚴(yán)重的市場分割的跡象（Young，2000；Poncet，2002，2003）。這些研究引起了很多的爭議。近年來，越來越多的研究發(fā)現(xiàn)，從總體上來說，中國國內(nèi)市場是在走向整合的（Naughton，1999；Xu，2002；白重恩等，2004；桂琦寒等，2006）。盡管如此，但幾乎沒有人否認(rèn)，中國的財(cái)政分權(quán)體制為地方政府采取市場分割和地方保護(hù)主義政策提供了激勵(lì)，并造成分工的低效率和社會(huì)產(chǎn)出損失（陸銘、陳釗、嚴(yán)冀，2004）。同時(shí)，國內(nèi)市場的分割也使得中國經(jīng)濟(jì)增長難以發(fā)揮中國經(jīng)濟(jì)本應(yīng)具有的規(guī)模經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢。近來的一項(xiàng)研究還認(rèn)為，由于國內(nèi)市場分割嚴(yán)重，使得國內(nèi)企業(yè)紛紛轉(zhuǎn)向國際市場，借助于出口來擴(kuò)大市場規(guī)模（朱希偉、金祥榮，2005），這就是中國國內(nèi)經(jīng)濟(jì)的規(guī)模經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢未得到應(yīng)有的發(fā)揮的一個(gè)體現(xiàn)。

3.公共服務(wù)市場化改革中的群分效應(yīng)與動(dòng)態(tài)效率損失

對(duì)于一個(gè)大國而言，實(shí)施財(cái)政分權(quán)體制之所以重要，一個(gè)非常突出的原因就是利用地方政府之間的競爭提高地方公共品提供的效率。由于中央政府難以掌握地方政府提供公共品的效率的有關(guān)信息，也不了解當(dāng)?shù)鼐用竦钠玫刃畔?，有效的地方公共品提供方式就是讓地方政府去提供?dāng)?shù)氐墓财贰Ｔ谶@樣的分權(quán)機(jī)制下，看上去地方政府是公共品的壟斷者，難以保證公共品提供的效率，但是，在居民可以自由地搬遷的機(jī)制下，實(shí)際上居民就可以通過“用腳投票”的機(jī)制來形成地方政府之間的競爭，從而保證地方公共品的提供效率（Tiebout，1956）。

以教育為例，如果地方政府不把當(dāng)?shù)氐膶W(xué)校辦好，大家都會(huì)搬離這個(gè)地方，于是當(dāng)?shù)氐姆康禺a(chǎn)價(jià)格就會(huì)下降，當(dāng)?shù)氐娜肆Y源和經(jīng)濟(jì)增長也相應(yīng)地受影響。因?yàn)榫用駥?duì)于居住地的自由選擇，以及房地產(chǎn)市場的存在，地方政府的教育投入和質(zhì)量通過房地產(chǎn)市場被“資本化”了。在美國，一個(gè)地區(qū)的居民通過投票的方式?jīng)Q定財(cái)產(chǎn)稅的稅率，作為公共教育財(cái)政支出的基礎(chǔ)，而學(xué)生家長則通過居住地的調(diào)整選擇最適合自己需求的教育服務(wù)。由于教育財(cái)政的稅基是基于地方房產(chǎn)價(jià)值的財(cái)產(chǎn)稅，因此，教育的投入和質(zhì)量就通過影響房產(chǎn)價(jià)值而與當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)增長和政府的收系起來了，以財(cái)產(chǎn)稅為基礎(chǔ)的教育財(cái)政也就成了一種激勵(lì)地方政府努力辦教育的最優(yōu)合同的執(zhí)行機(jī)制（Hoxby，1995）。而在中國，雖然政府沒有將財(cái)產(chǎn)稅作為教育財(cái)政的收入，但居民通過變換居住地來選擇教育并影響房價(jià)的機(jī)制同樣存在，至少在同一個(gè)城市的不同區(qū)之間，甚至在不同省區(qū)之間變換居住地都是比較自由的，對(duì)于高收入者來說更是如此。而房地產(chǎn)價(jià)格仍然影響著土地批租收入和房產(chǎn)交易稅，也影響著當(dāng)?shù)鼐用竦氖杖牒褪芙逃剑@些都會(huì)直接或間接地影響地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和地方政府的收入。來自美國的經(jīng)驗(yàn)研究發(fā)現(xiàn)，教育財(cái)政集權(quán)的確對(duì)提高教育的生產(chǎn)效率不利（Hoxby，1995；Peltzman，1993，1996）。

但是，在中國由地方財(cái)政提供教育和醫(yī)療這樣的公共服務(wù)的體制下，卻導(dǎo)致了社會(huì)公眾對(duì)于這些行業(yè)的極大的不滿，這又是為什么呢？下面我們來進(jìn)一步分析在簡單的公共服務(wù)財(cái)政分權(quán)過程中可能存在的公平和效率損失。

首先，地方政府的目標(biāo)相對(duì)于社會(huì)目標(biāo)來說更加短期化，特別是在地方政府的官員根據(jù)經(jīng)濟(jì)增長績效來獲得晉升的體制下，地方政府更加會(huì)注重能夠很快在經(jīng)濟(jì)增長上獲得效果的工作，而對(duì)其他長期目標(biāo)則相對(duì)忽視，而且也很難找到相應(yīng)的機(jī)制來激勵(lì)地方政府追求長期目標(biāo)。教育和醫(yī)療的發(fā)展就是對(duì)于經(jīng)濟(jì)增長短期效果不顯著，但長期來看非常重要的目標(biāo)，因此，地方政府對(duì)教育和醫(yī)療采取了“甩包袱”的做法，進(jìn)行了大規(guī)模的市場化改革。盡管公共品提供的財(cái)政分權(quán)體制本身并沒有錯(cuò)，但由于沒有正確有效的激勵(lì)機(jī)制，就使得像教育和醫(yī)療這樣的公共服務(wù)提供反而出現(xiàn)了政府投入相對(duì)不足的現(xiàn)象。

其次，與計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)期政府包辦一切相比，政府對(duì)于經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的退出本身并沒有錯(cuò)，但是，政府退出什么領(lǐng)域卻是應(yīng)該仔細(xì)考慮的。哈特等（Hart，etal.，1997）的理論研究說明，政府和市場的邊界取決于產(chǎn)品的性質(zhì)。私人部門有充分的激勵(lì)降低生產(chǎn)成本，因此，當(dāng)產(chǎn)品的質(zhì)量比較容易監(jiān)督的時(shí)候，通過市場來組織生產(chǎn)就比較有效。但是，當(dāng)產(chǎn)品的質(zhì)量非常難以監(jiān)督的時(shí)候，如果通過市場來組織生產(chǎn)，私人部門的生產(chǎn)者就可能會(huì)犧牲質(zhì)量而降低成本，這時(shí)，由政府來提供這些產(chǎn)品就更加有效。不難理解，教育和醫(yī)療這樣的服務(wù)之所以比較適合由政府來提供，是因?yàn)檫@類服務(wù)的質(zhì)量非常難以監(jiān)督。

通過上述分析，我們就不難明白了，在財(cái)政分權(quán)體制下主要由地方政府來提供當(dāng)?shù)氐墓卜?wù)是較為有效的機(jī)制，但這并不意味著地方政府可以通過徹底的市場化和私有化來推卸政府責(zé)任。而中國的地方官員升遷制度過于強(qiáng)調(diào)增長目標(biāo)則是財(cái)政分權(quán)體制帶來公共服務(wù)提供的低效率的原因，因此，地方公共品提供的有效機(jī)制是在財(cái)政分權(quán)的大框架下形成正確的激勵(lì)機(jī)制，并通過中央政府的適當(dāng)干預(yù)來糾正其中可能存在的誤區(qū)，而不是從根本上改變地方公共品提供的財(cái)政分權(quán)體制。

在教育發(fā)展中，如果缺乏適當(dāng)?shù)臋C(jī)制設(shè)計(jì)和適度的中央政府干預(yù)，那么，簡單的教育財(cái)政分權(quán)體制可能會(huì)存在一些直接的效率損失。首先，在勞動(dòng)力存在可以跨地區(qū)流動(dòng)的情況下，特別是在城市內(nèi)部可以自由搬遷的情況下，人們會(huì)在好學(xué)校附近聚居，并且導(dǎo)致周圍的房價(jià)上漲。另一方面，那些不居住在好學(xué)校附近的家庭也往往愿意花費(fèi)額外的成本讓子女上好學(xué)校接受教育，這就是擇校行為。兩種行為的結(jié)果都是使得收入較高和社會(huì)資源豐富的家庭有更強(qiáng)的實(shí)力獲得優(yōu)質(zhì)教育資源，最終形成不同家庭的子女按照收入和擁有的社會(huì)資源來進(jìn)行教育群分（sorting）的現(xiàn)象，并且在居住方面表現(xiàn)出不同收入水平、職業(yè)和社會(huì)地位的社區(qū)之間的相互隔離，而按居住地段入學(xué)的政策大大加快了聚居和群分的現(xiàn)象。在缺乏適當(dāng)?shù)臋C(jī)制設(shè)計(jì)和中央政府的適度干預(yù)的情況下，產(chǎn)生了基礎(chǔ)教育投入的地區(qū)和城鄉(xiāng)間不平衡，于是優(yōu)質(zhì)教育資源（如優(yōu)秀的老師）也在收入的吸引下向經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)和城市聚集。在勞動(dòng)力不能完全自由流動(dòng)的情況下，這也加劇了教育的群分和教育機(jī)會(huì)的不平等現(xiàn)象（丁維莉、陸銘，2005）。

教育的群分和教育機(jī)會(huì)的不平等除了有礙公平以外，在人力資本生產(chǎn)上也是沒有邊際效率的，同樣的資源在邊際上如果能夠更多地投向低收入家庭中的高能力孩子，顯然將提高社會(huì)總的人力資本積累，有利于經(jīng)濟(jì)可持續(xù)增長的實(shí)現(xiàn)。同時(shí)，教育機(jī)會(huì)的不平等也將進(jìn)一步加劇社會(huì)的階層分化，并有可能使某些特殊的人群始終處于社會(huì)的底層，成為社會(huì)難以醫(yī)治的痼疾。在美國，一些大城市內(nèi)部貧民窟的社會(huì)問題與教育群分現(xiàn)象聯(lián)系緊密，一些低收入的家庭（特別是黑人家庭）難以讓他們的子女獲得優(yōu)質(zhì)教育資源，已經(jīng)形成了低收入－低教育－低收入的惡性循環(huán)。[⑥]類似的問題也應(yīng)引起中國社會(huì)各界的關(guān)注和思考。需要特別強(qiáng)調(diào)的是，改變?cè)瓉淼恼k教育的模式，實(shí)行教育的產(chǎn)業(yè)化本身并不是錯(cuò)誤的，教育財(cái)政的分權(quán)、學(xué)校之間的競爭和優(yōu)質(zhì)教育資源在一定程度上的市場定價(jià)是提高教育資源利用效率的必要條件，同時(shí)，政府應(yīng)該推動(dòng)獎(jiǎng)學(xué)金和教育券制度來減少教育群分中出現(xiàn)的動(dòng)態(tài)效率損失。特別需要加以強(qiáng)調(diào)的是，在教育市場上，只要居民能夠自由地搬遷居住地，那么，簡單地通過禁止擇校只不過是使得高收入者更多地借助于買房來獲得優(yōu)質(zhì)教育資源，并推動(dòng)房價(jià)的上升，更為合理的政策應(yīng)該是適度地為低收入家庭提供有利于提供其獲取優(yōu)質(zhì)教育資源的機(jī)制。[⑦]

五、機(jī)制設(shè)計(jì)與下一步改革的政策建議

如果說中國的前期改革正是充分利用了分權(quán)式改革的好處的話，那么下一步改革的重點(diǎn)則是如何減少目前的分權(quán)體制的弊端。與俄羅斯等其他轉(zhuǎn)型經(jīng)濟(jì)相比，中國的分權(quán)式改革在很大程度上可以看作中央政府主導(dǎo)和控制下的機(jī)制設(shè)計(jì)問題。在認(rèn)清中國分權(quán)式改革的動(dòng)力機(jī)制和局限條件的基礎(chǔ)上，正確地設(shè)計(jì)合理的改革方案，對(duì)于中國分權(quán)式改革的成功是非常重要的。而且，由于不同的改革階段的目標(biāo)和面臨的約束條件不同，因此，不同的改革階段需要不同的改革方略。中國的經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型已經(jīng)進(jìn)入了新的階段，根據(jù)我們前面的分析，下一步的改革方略應(yīng)該包括以下內(nèi)容。

1.地方層面的放松管制。通過放松規(guī)制和改進(jìn)公共部門本身的治理來減少公共部門控制的社會(huì)經(jīng)濟(jì)資源。給定我們前文刻畫過的中國分權(quán)式改革下獨(dú)特的政治和經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，公共部門這兩個(gè)層面的改革都首先應(yīng)該在地方的層面上進(jìn)行，應(yīng)該減少地方政府所掌握的社會(huì)經(jīng)濟(jì)資源，削弱地方政府官員的政治企業(yè)家（politicalentrepreneur）地位，從而降低它們?cè)谫Y源配置中的作用。這樣做的好處是可以減少中央政府對(duì)地方政府的倚重，從而就無需借重相對(duì)績效評(píng)估的激勵(lì)機(jī)制，在此基礎(chǔ)上就可以減少相對(duì)績效評(píng)估帶來的各種代價(jià)。隨著地方政府掌握的社會(huì)經(jīng)濟(jì)資源減少，可以在地方性市場化的基礎(chǔ)上促進(jìn)全國性市場的整合，實(shí)現(xiàn)國內(nèi)統(tǒng)一大市場，這會(huì)極大地促進(jìn)專業(yè)化、內(nèi)生的技術(shù)進(jìn)步和經(jīng)濟(jì)增長。

2.限制地方政府的流動(dòng)性創(chuàng)造功能。僅僅在地方層面放松規(guī)制還不夠，因?yàn)閺慕鹑诘慕嵌葋碇v，地方政府還可以內(nèi)生地創(chuàng)造出很多流動(dòng)性和金融資源出來出來。這是因?yàn)椋m然財(cái)政分權(quán)化的改革在一定程度上硬化了地方政府的預(yù)算約束，但是由于轉(zhuǎn)型期間制度上的不完備，地方政府仍然有很多方面來創(chuàng)造流動(dòng)性。地方政府創(chuàng)造流動(dòng)性的手段主要有：（1）干預(yù)設(shè)在地方的銀行的信貸行為，（2）通過各種形式的亂收費(fèi)行為而創(chuàng)造了大量的預(yù)算外收入，（3）在市場化過程中，通過土地批租等方法創(chuàng)造出大量的“資本化”的收入。按照軟預(yù)算約束理論的邏輯，流動(dòng)性創(chuàng)造的對(duì)資源配置的影響在一定程度上等價(jià)于集權(quán)下的情形（DewatripontandMaskin，1995）；所以，盡管財(cái)政分權(quán)可以硬化各級(jí)地方政府的預(yù)算約束，但是內(nèi)生的流動(dòng)性創(chuàng)造功能又弱化了這個(gè)效果。所以，中國分權(quán)式改革下一步改革的成功，很大程度上要取決于對(duì)地方政府的流動(dòng)性創(chuàng)造功能的約束和限制。

如果對(duì)這些流動(dòng)性創(chuàng)造約束不加限制，就有可能導(dǎo)致以下后果：（1）地方政府的預(yù)算沒有得到硬化，從而可以繼續(xù)保護(hù)國有企業(yè)和低效率的國有部門（盡管此類現(xiàn)象已經(jīng)不嚴(yán)重），這就使得地方政府沒有充分的激勵(lì)來放松規(guī)制；（2）在要素市場不完備的時(shí)候，土地批租行為會(huì)導(dǎo)致資產(chǎn)市場發(fā)生很大的扭曲；（3）由于先天條件、政策優(yōu)惠和規(guī)模經(jīng)濟(jì)的原因，不同的地區(qū)在流動(dòng)性創(chuàng)造功能方面存在很大的差異，從而導(dǎo)致地區(qū)發(fā)展差距的擴(kuò)大和地方公共品提供的不平衡加劇。[⑧]

還是從改革的時(shí)機(jī)（timing）上來看，由于地方政府目前基本上完成了地方層面的市場化、民營化和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，所以如果現(xiàn)在限制地方政府的流動(dòng)性創(chuàng)造功能，對(duì)經(jīng)濟(jì)造成的扭曲就會(huì)比較?。ㄔ缙诘牧鲃?dòng)性創(chuàng)造功能在基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)方面是有好處的）。限制流動(dòng)性創(chuàng)造功能可以從以下幾個(gè)方面入手：（1）限制地方政府對(duì)銀行的干預(yù)行為；（2）對(duì)政府的土地批租行為進(jìn)行規(guī)范化的管理，包括對(duì)其進(jìn)行立法；（3）加強(qiáng)各級(jí)政府的預(yù)算過程管理和監(jiān)控，對(duì)預(yù)算外各種收入進(jìn)行嚴(yán)格打擊；在時(shí)機(jī)成熟的時(shí)候，才給予地方政府發(fā)行地方政府債券和其他財(cái)政工具的權(quán)利。

3.改進(jìn)地方政府的治理和績效評(píng)估機(jī)制。通過地方層面的放松規(guī)制和限制地方政府流動(dòng)性創(chuàng)造功能減少了地方政府控制的經(jīng)濟(jì)社會(huì)資源和金融資源后，就應(yīng)該不失時(shí)機(jī)地推進(jìn)地方政府的治理和績效評(píng)估機(jī)制。這是因?yàn)?，雖然地方政府在“軟件性”公共品（如教育和醫(yī)療）的提供方面卻還有很大的改進(jìn)余地。由于中央政府的信息劣勢，分權(quán)的公共品提供模式需要保持，但需要加以改進(jìn)才能解決地方層面“軟件性”公共品提供的質(zhì)量和數(shù)量問題。用赫希曼（Hirschman，1970）的話來說，如果說前期的改革主要運(yùn)用了“退出”（exit）和“用腳投票”機(jī)制，使得地方政府為了追求GDP和吸引內(nèi)外資而展開了Tiebout意義上的競爭的話，下一步的改革應(yīng)該適當(dāng)引入“呼吁”（voice）的機(jī)制來改進(jìn)地方政府和基層政府的治理。如果不能適時(shí)地推進(jìn)這兩個(gè)方面的改革，地方政府的行為很有可能從前期的“援助之手”變成“攫取之手”，隨著時(shí)間的推移，地方政府會(huì)更容易與地方性的有勢力的利益集團(tuán)合謀或者被他們收買。改進(jìn)政府治理的一個(gè)題中應(yīng)有之義是，改進(jìn)對(duì)地方政府以GDP為基礎(chǔ)的相對(duì)績效評(píng)估體系，更多地引入其他目標(biāo)的權(quán)重，如社會(huì)發(fā)展、環(huán)境保護(hù)等等，這樣就可以降低前期相對(duì)績效評(píng)估帶來的負(fù)面效果。

以上幾個(gè)方面的改革將會(huì)改變前期改革中地方政府的激勵(lì)結(jié)構(gòu)和行為，從而會(huì)從根本上解決內(nèi)生于前期改革中的諸種問題（收入差距、重復(fù)建設(shè)與市場分割、公共品供給的公平缺失等）。始于1978年的中國經(jīng)濟(jì)改革是人類歷史上一項(xiàng)偉大而艱巨的社會(huì)工程，中國的分權(quán)式改革在第一階段已經(jīng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)地走在了其他轉(zhuǎn)型經(jīng)濟(jì)的前頭。分權(quán)和集權(quán)的選擇其實(shí)是“激勵(lì)與協(xié)調(diào)”之間的權(quán)衡，中國前期的改革的成功之處在于做對(duì)了地方政府的激勵(lì)，但是在協(xié)調(diào)方面的問題則越來越凸現(xiàn)出來，所以，現(xiàn)在正是中國調(diào)整發(fā)展方略的轉(zhuǎn)折點(diǎn)。正如前期的改革是積極的制度變革和機(jī)制設(shè)計(jì)的結(jié)果那樣，在第二階段的改革中，政府同樣也應(yīng)該考慮到新階段的目標(biāo)和變化了的約束條件，不失時(shí)機(jī)地將改革推向前進(jìn)，走出一條獨(dú)特而成功的中國式的分權(quán)式改革之路，這種發(fā)展道路不僅能夠?qū)崿F(xiàn)中華民族的偉大復(fù)興，而且可能對(duì)其他轉(zhuǎn)型經(jīng)濟(jì)和發(fā)展經(jīng)濟(jì)具有普適的意義，從而為全人類的發(fā)展提供寶貴的精神財(cái)富。

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[①]嚴(yán)冀、陸銘（2003）較早地意識(shí)到分權(quán)體制的代價(jià)這一問題，特別是其在地方保護(hù)主義和市場分割方面的表現(xiàn)。

[②]對(duì)此，不妨參見嚴(yán)冀、陸銘（2003）的評(píng)論。

[③]Cai和Treisman（2005）指出，由于存在地區(qū)間的差異性，地區(qū)間為爭取資本而展開的競爭對(duì)不具有先天優(yōu)勢的地區(qū)而言激勵(lì)效應(yīng)較弱。

[④]Carter（1997）的研究認(rèn)為，城市傾向政策對(duì)于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)也產(chǎn)生了負(fù)面影響，同時(shí)，也造成了農(nóng)產(chǎn)品和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)要素市場的扭曲。另外，楊濤認(rèn)為中國實(shí)行的城市傾向政策會(huì)由于部門傾斜的收入轉(zhuǎn)移以及在健康、住房和教育方面的支出，不僅扭曲了這些部門中的工人的激勵(lì)，而且也將影響到他們子女的人力資本投資并進(jìn)一步擴(kuò)大城鄉(xiāng)收入差距，這些都將對(duì)于中國未來的經(jīng)濟(jì)增長不利（Yang，1999）。

[⑤]從省級(jí)數(shù)據(jù)的相對(duì)指標(biāo)來看，盡管分稅制改革后的轉(zhuǎn)移支付政策沒有明顯地扭轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)移支付資金分配格局，但東部地區(qū)獲得的轉(zhuǎn)移支付相對(duì)于自有收入的份額有所下降，2001年比1995年減少了近12個(gè)百分點(diǎn)（張晏和龔六堂，2005）。

篇11

[摘 要]本文對(duì)當(dāng)代西方主流的政治學(xué)與公共管理學(xué)研究中常用到的“規(guī)范研究”的方法進(jìn)行了簡明的介紹。文章從規(guī)范研究的基本假設(shè)談起，指出在最基本分析單位應(yīng)當(dāng)有內(nèi)在一致性和應(yīng)當(dāng)是理性的假設(shè)條件下，規(guī)范研究大致可從效用理論和博弈論兩個(gè)方向來進(jìn)行，而究竟選取哪一個(gè)方向則取決于研究者關(guān)注的是單一主體在決策時(shí)的不同選擇還是多個(gè)主體在尋求均衡路徑中的互動(dòng)。文章還探討了規(guī)范研究的隱含假設(shè)，并勾勒了一個(gè)典型的規(guī)范研究的操作框架。文章最后探討了對(duì)于規(guī)范研究不同模型的評(píng)價(jià)原則，及如何構(gòu)造一個(gè)規(guī)范研究的模型。

[關(guān)鍵詞]規(guī)范研究；模型；效用理論；博弈論

[中圖分類號(hào)]D035 [文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼]A [文章編號(hào)]1006-0863（2014）02-0074-05

一、引言

在政治學(xué)與公共管理學(xué)的研究中，除了我們所熟知的量化研究和質(zhì)性研究的方法之外，當(dāng)代西方主流的學(xué)術(shù)期刊上還時(shí)常用到一種被稱為規(guī)范研究 （formal theory） 的方法，規(guī)范研究在我國臺(tái)灣學(xué)術(shù)界又被稱為形式理論。[1] 規(guī)范研究或形式理論（以下皆稱為規(guī)范研究）最大的特色就是用數(shù)理的模型來分析主體的行為。需要注意的是，本文關(guān)注的“規(guī)范研究”應(yīng)當(dāng)與另一個(gè)常用的“規(guī)范性理論”（normative theory）的概念區(qū)分開?！耙?guī)范性理論”有一個(gè)對(duì)于世界應(yīng)該如何的價(jià)值判斷，在公共行政學(xué)中，規(guī)范性理論與實(shí)證研究是兩條研究路徑， 相對(duì)于以經(jīng)驗(yàn)為基礎(chǔ)，運(yùn)用自然科學(xué)方法的實(shí)證研究，規(guī)范性理論是一種以價(jià)值問題為核心關(guān)注點(diǎn)、以解讀和詮釋文本為主要表現(xiàn)形式、通過嚴(yán)謹(jǐn)?shù)倪壿嫎?gòu)造來回答某個(gè)學(xué)科的基本問題乃至人生與世界的“大問題”的研究路徑。[2]而“規(guī)范研究”則通常從不言自明的公理出發(fā)，按照嚴(yán)格的數(shù)理邏輯和設(shè)定規(guī)則推演出世界應(yīng)該如何。這些推演和對(duì)于應(yīng)然狀態(tài)的判斷再反過來用實(shí)證的方法進(jìn)行研究。

雖然很多所謂的規(guī)范性理論的文章事實(shí)上是不嚴(yán)謹(jǐn)?shù)膶W(xué)術(shù)研究，但這不影響規(guī)范性理論的文章在我國目前的公共行政學(xué)的文獻(xiàn)中占據(jù)主流地位這一事實(shí)。[3][4]如本文將要介紹的“規(guī)范研究”在不少關(guān)于行政學(xué)研究方法的討論中還不被單獨(dú)列為一個(gè)類型。[5][6]然而有一些學(xué)者已經(jīng)開始用符合“規(guī)范研究”要求的方式寫作。如楊立華構(gòu)建了一個(gè)知識(shí)困境的博弈模型來理解如何通過提高個(gè)體對(duì)博弈對(duì)方知識(shí)的尊重和認(rèn)同，同時(shí)加強(qiáng)相互之間的知識(shí)交流和溝通，來走出由于知識(shí)困境而導(dǎo)致的知識(shí)成員之間的矛盾、沖突和對(duì)立。[7] 郭慶松討論了如何通過分析勞動(dòng)關(guān)系的博弈規(guī)則來確定勞動(dòng)關(guān)系的博弈均衡，從而促進(jìn)勞動(dòng)關(guān)系利益主體效用函數(shù)的實(shí)現(xiàn)或預(yù)期收益的最大化。[8]

用數(shù)理模型來分析的好處顯而易見。數(shù)學(xué)作為符號(hào)邏輯，理論上講日常語言可以表達(dá)的一切都能轉(zhuǎn)化成數(shù)學(xué)這種符號(hào)邏輯。而數(shù)學(xué)相對(duì)日常語言來說，其結(jié)構(gòu)性、工具性、操作性更強(qiáng)，有利于對(duì)復(fù)雜現(xiàn)象的溝通，及對(duì)事物的控制。就易于溝通而言，比如，一個(gè)普通的中國人可能并不懂瑞典語，但如果有基本的數(shù)理訓(xùn)練的話，他可以很方便的理解瑞典人寫的規(guī)范研究的模型。

最早的規(guī)范研究的著作見諸于經(jīng)濟(jì)學(xué)的文獻(xiàn)中，如古諾（Cournot）[9] ，伯川德（Bertrand）[10] ，和埃奇沃思（Edgeworth）[11] 關(guān)于壟斷定價(jià)和生產(chǎn)的論文。約翰?馮?諾伊曼（John von Neumann）和奧斯卡?摩根斯坦（Oskar Morgenstern）1944年在《博弈論和經(jīng)濟(jì)行為》一書中提出大部分經(jīng)濟(jì)問題都應(yīng)當(dāng)被當(dāng)作是博弈來分析[12]。 而在政治學(xué)與公共管理學(xué)界，四本巨著可以被認(rèn)為是規(guī)范研究的應(yīng)用的奠基之作。它們是，安東尼?唐斯（Anthony Downs）的《民主的經(jīng)濟(jì)學(xué)理論》 [13]，鄧肯?布拉克（Duncan Black）的《委員會(huì)與選舉理論》 [14]，威廉?賴克（William H. Riker）的《政治聯(lián)盟的理論》 [15] 及詹姆斯?布坎南（James Buchanan）與戈登?圖洛克（Gordon Tullock）的《同意的計(jì)算――立憲民主的邏輯基礎(chǔ)》 。[16] 大批后來的學(xué)者繼續(xù)用規(guī)范研究的方法發(fā)展自己在各個(gè)方面的理論，如關(guān)于經(jīng)濟(jì)和政治的發(fā)展有曼瑟爾?奧爾森（Mancur Olson）的《國家的崛起與衰落》[17]，關(guān)于官僚體系有威廉?尼斯卡寧（William Niskanen）的《官僚制與代議制政府》[18]， 關(guān)于利益集團(tuán)有奧爾森的《集體行動(dòng)的邏輯》[19]， 關(guān)于民主理論有賴克的《自由主義與民粹主義》[20]， 關(guān)于合作行為的演變有羅伯特?阿克塞爾羅德（Robert Axelrod）的《自由主義與民粹主義》[21] 等。

二、規(guī)范研究的基本假設(shè)

我們知道，統(tǒng)計(jì)分析的核心是歸納，也就是說，從繁多的資料中整理出相關(guān)變量間系統(tǒng)的聯(lián)系。而規(guī)范研究的核心是演繹，即從設(shè)定的模型出發(fā)，推演出主體在模型的約束條件下根據(jù)一定規(guī)則如何達(dá)到自己的目的。具體的規(guī)范研究有各自不同的模型，但所有的模型基本都遵循幾個(gè)假設(shè)。其一，模型的最基本分析單位應(yīng)當(dāng)有內(nèi)在一致性；其二，基本分析單位的行為應(yīng)當(dāng)是理性的。

是否具有內(nèi)在一致性，主要指標(biāo)是分析單位有沒有自己的行為目標(biāo)。同一個(gè)分析單位在同一個(gè)時(shí)段內(nèi)，行為目標(biāo)應(yīng)當(dāng)是確定的。假如在研究的時(shí)段內(nèi)，這一個(gè)分析主體的目標(biāo)是游離的，那么，這個(gè)主體就不應(yīng)被作為規(guī)范模型的最基本單位。一個(gè)有內(nèi)在一致性的分析單位（或主體）可以是一個(gè)人，或一個(gè)群體，或一個(gè)國家，甚至一個(gè)國家聯(lián)盟。但這些單位未必任何時(shí)候都有內(nèi)在一致性。比如，如果一個(gè)人既有利己性，又有利他性，那么我們必須嚴(yán)格設(shè)定我們的規(guī)范模型到底是在描述利己時(shí)，還是利他時(shí)的個(gè)人。這樣，我們才能得到前后一致的模型。

如果分析主體為了達(dá)成既定目標(biāo)而采取最優(yōu)的方式，我們就認(rèn)為這個(gè)分析主體是理性的。注意這里的理性有可能與我們通常理解的“理性”有一些出入。比如，二戰(zhàn)末期日本軍隊(duì)采用了神風(fēng)敢死隊(duì)的方式與對(duì)手作戰(zhàn)，我們通常會(huì)認(rèn)為這是瘋狂和“不理性”的作戰(zhàn)方式，但如果我們把它理解為分析主體（神風(fēng)敢死隊(duì)隊(duì)員）為達(dá)成既定目標(biāo)（最快和最大限度的打擊對(duì)手），那么在當(dāng)時(shí)的限定條件下，同歸于盡也許是他們能采取的最優(yōu)選擇。

三、規(guī)范研究的分類

常見的規(guī)范研究大致可分為兩大類，一種是效用理論（utility theory），另一種是博弈論（game theory）。效用理論同時(shí)也是博弈論的基礎(chǔ)，它用數(shù)學(xué)理論來表達(dá)決策過程。[22]對(duì)于一個(gè)理性的主體而言，他有趨利避害的本能。效用理論假設(shè)理性主體的偏好是不變的，它會(huì)首先設(shè)定理性主體的目標(biāo)是什么，再指明主體的各種行動(dòng)的后果是什么。因?yàn)橹黧w對(duì)各種后果的偏好不同，我們可以用一組從小到大的數(shù)值來表明主體對(duì)各種后果到底有多么偏好，這些數(shù)值就是效用。把主體對(duì)各種后果的偏好與這些數(shù)值對(duì)應(yīng)起來的公式就是效用函數(shù)。最后，各種后果的出現(xiàn)是有一定的概率的，主體會(huì)根據(jù)這些概率而冒著相應(yīng)大小的風(fēng)險(xiǎn)來采取產(chǎn)生不同后果的行動(dòng)。效用理論這時(shí)就能夠給我們一個(gè)科學(xué)的決策指南。我們可以將所有不同行動(dòng)的效用與所有不同行動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)分別相乘，以得到每個(gè)行動(dòng)的預(yù)期效用。理性的主體將會(huì)選擇產(chǎn)生最大預(yù)期效用的行動(dòng)。

但社會(huì)科學(xué)里最流行的規(guī)范研究的類型還當(dāng)數(shù)是博弈論了。與其它的研究方法，如效用理論或統(tǒng)計(jì)分析相比，博弈論最大的特色是把分析主體的互動(dòng)納入到模型中。這樣，主體間策略性的行為就能被模型所解釋：我的選擇是如何因?yàn)槟愕倪x擇而改變，與此同時(shí)你的選擇又是如何因?yàn)槲业倪x擇而改變；為了實(shí)現(xiàn)目標(biāo)，因?yàn)槲翌A(yù)期你會(huì)如此行動(dòng)，所以我策略性地沒有選擇短期內(nèi)的最優(yōu)行為；而你由于預(yù)期到我不會(huì)采取短期最大化的行為，也策略性地選擇與短期最大化不同的另一套應(yīng)對(duì)；如此這般。這樣，博弈論的構(gòu)架本身自然而然的迫使我們直面決策行為的“內(nèi)生性”，也就是說，決策不是一成不變，而是隨著模型內(nèi)其他變量的改變而不斷變化。博弈論相信，當(dāng)博弈終止，塵埃落定之時(shí)，理性的局中人將已經(jīng)把所有可能的信息納入到最終決策之中了。所以，最終各方的決策應(yīng)當(dāng)是均衡的，即，沒有任何一方愿意改變現(xiàn)狀，從而進(jìn)入重新一輪的博弈。雖然，根據(jù)博弈論理論，理性主體的行為最終將落在均衡路徑之內(nèi)，但博弈論的框架要求我們不得不考慮在均衡路徑之外的，理論上不會(huì)發(fā)生的決策與行為。因?yàn)檫@樣才能幫助我們得到模型的最終解答。

除此之外，近些年規(guī)范研究也開始向新的方向發(fā)展，值得注意的有兩個(gè)方向。第一，規(guī)范研究開始注意與實(shí)驗(yàn)的方法相結(jié)合。[23] 后面將會(huì)介紹，規(guī)范研究大多是從一些基本的假設(shè)出發(fā)開始推演的；但當(dāng)假設(shè)并不契合實(shí)際時(shí)，結(jié)論將會(huì)偏差。對(duì)于在受控的環(huán)境下的受試者，研究人員可以用多種方式檢驗(yàn)假設(shè)及結(jié)論的可靠性，并利用這些反饋修正自己的規(guī)范研究的模型。第二，政治學(xué)與公共管理學(xué)研究中一種新興的網(wǎng)絡(luò)分析法（network analysis），可以被視為是規(guī)范研究的一類分支。[24] 網(wǎng)絡(luò)分析法明確地把主體放在一個(gè)社會(huì)關(guān)系的網(wǎng)絡(luò)之中，主體的每一個(gè)社會(huì)關(guān)系都是網(wǎng)絡(luò)中的一條線，主體本身是網(wǎng)絡(luò)中的一個(gè)節(jié)點(diǎn)。關(guān)系的演變將依據(jù)研究者給定的假設(shè)與邏輯。由于任意一點(diǎn)都可能與多點(diǎn)相連，任意一點(diǎn)的決策將受到多種輸入的影響，但這個(gè)決策也會(huì)反過來影響其他點(diǎn)，因此網(wǎng)絡(luò)分析法充分的體現(xiàn)了社會(huì)內(nèi)主體間的相互依賴（interdependency），對(duì)理解許多政治與經(jīng)濟(jì)問題有重要意義。

表1 規(guī)范研究分類

（一）著名的博弈論模型

最著名的博弈論模型恐怕非“囚徒困境”莫屬了。最原始的囚徒困境模型是兩個(gè)囚犯被隔離訊問，招認(rèn)就能減低刑期，不招會(huì)被罰，并假設(shè)只要一人招認(rèn)，檢察官就有足夠證據(jù)能處罰兩個(gè)人。當(dāng)兩人都招時(shí)，兩人都會(huì)中度受罰，但當(dāng)兩人都不招，則檢察官只能輕罰兩人。重點(diǎn)在于，如果只有其中一方招認(rèn)，招的那一方就能獲釋，不招者則得到重度懲罰。每個(gè)人都會(huì)去想對(duì)方到底招不招，然后發(fā)現(xiàn)，不論對(duì)方招不招，我自己招認(rèn)的好處都大于不招，所以兩人基于理性，就各自發(fā)展出主導(dǎo)策略，即都選擇招認(rèn)，因此兩人都受到中度懲罰。

表2 囚徒困境

注：括號(hào)內(nèi)是兩人的所得，越大的數(shù)字表明越大的所得。括號(hào)內(nèi)左邊的數(shù)字是囚犯一的所得，右邊是囚犯二的所得。但假如囚徒困境的情形要重復(fù)不斷地進(jìn)行，最理性的方式則是大家形成合作的默契，都不招認(rèn)，因此都只受到輕度懲罰。假如默契不形成，兩人每次都受到中度懲罰，顯然不理性。不過，要是博弈只有一輪，基于不信任，大家就都會(huì)訴諸短期理性，寧可受到中度懲罰。囚徒困境模型證明時(shí)間是重要的因素，即博弈玩一次和玩無限次的結(jié)局是不一樣的。如果是無限次，兩人就會(huì)合作，因?yàn)榭紤]到博弈的次數(shù)n乘上兩人合作的利得，遠(yuǎn)大于n乘上兩人不合作的利得，所以兩個(gè)人終究會(huì)學(xué)習(xí)合作。囚徒困境模型的目的，是在說明人通過學(xué)習(xí)，即使基于自利而在短期內(nèi)做出不利于自己的決定，但長期里最終會(huì)回歸最理性的方式，修正自己的行為選擇。[25][26]

與囚徒困境一樣有名的另一個(gè)規(guī)范研究的模型是懦夫游戲。在這個(gè)模型的情境中，兩人開車迎面撞來，看誰是怕死先閃開的一方就算輸。和囚徒困境最大的不同在于，當(dāng)雙方都不合作（即不閃開）時(shí)，得到的結(jié)局對(duì)雙方都是最凄慘的；而在囚徒困境中，兩人都不合作時(shí)，得到的結(jié)果對(duì)雙方都只是次凄慘的（即中度懲罰），所以兩囚才都有可能選擇招認(rèn)。

表3 懦夫游戲

注：括號(hào)內(nèi)是兩人的所得，越大的數(shù)字表明越大的所得。括號(hào)內(nèi)左邊的數(shù)字是主體一的所得，右邊是主體二的所得。在博弈論的建模過程中，每一種決策的效用值究竟有多大，其實(shí)并不重要，真正重要的是每一種決策效用相對(duì)其他決策效用的大小。例如在剛剛提到的囚徒困境與懦夫游戲這兩個(gè)模型中，如果我們改變其中一個(gè)模型中效用值的相對(duì)大小，我們甚至可以把這個(gè)模型轉(zhuǎn)換成另一個(gè)模型。

（二）博弈論的弱點(diǎn)

盡管博弈論是規(guī)范研究中非常有力的一個(gè)工具，但正如任何其他工具一樣，博弈論也有自己的局限性。具體來講，有如下幾點(diǎn)。[27]

1.博弈論通常假設(shè)博弈中的行為主體有相同的期待，即，每個(gè)人都知道自己及他人的所有可能的策略，并以此為基礎(chǔ)來決定自己的應(yīng)對(duì)策略。但當(dāng)相同期待的假設(shè)不能被滿足時(shí)，博弈該如何進(jìn)行呢？一個(gè)辦法是允許行為主體在不斷博弈中理性的學(xué)習(xí)：從每輪博弈中，每個(gè)主體的期待通過觀察其他人的應(yīng)對(duì)而得到更新，更新后的期待成為下一輪博弈的基礎(chǔ)。

2.許多博弈論的模型會(huì)產(chǎn)生多重均衡點(diǎn)，而無論我們用何種解決辦法，多重均衡的結(jié)果都沒法消除。多重均衡意味著博弈的結(jié)果并不唯一，如何從多個(gè)均衡中選取我們需要的結(jié)果呢？博弈論中的“無名氏定理”可以幫助我們更好地理解多重均衡的現(xiàn)象，并給出選取唯一解的理由。

3.博弈論通常假設(shè)相同的知識(shí)。字面上的理解自然是行為主體們都掌握同樣多的信息，這意味著除了客觀事實(shí)的信息外，主體們還知道其他的主體也知道這些客觀事實(shí)，主體們知道所有的主體們都知道所有人都有相同的期待，主體們知道所有人都是理性的，等等。在有限信息博弈論模型中，相同的知識(shí)這個(gè)假設(shè)可以被放松，即一些主體比另一些主體有更多的信息，但信息不對(duì)稱這個(gè)“信息”卻是行為主體們都知道的。

4.博弈論通常會(huì)假設(shè)行為主體是理性的，可另外一個(gè)可能的假設(shè)是“有限理性”，即在追求特定結(jié)果的過程中主體的推演能力是有限的。關(guān)于有限理性，文獻(xiàn)中有三類可能的解決辦法。（1）每個(gè)行為主體的策略都基于對(duì)手所有過往行動(dòng)出現(xiàn)的頻率，理性是有限的因?yàn)橹黧w只需要記住所有的歷史；（2）每個(gè)行為主體的策略是基于“有限自動(dòng)回復(fù)”，主體沒法記住所有歷史，他的行動(dòng)由固定的前幾期的歷史所決定；（3）不同主體從各自的有限知識(shí)與分析能力出發(fā)得出不同的策略，這些不同策略在同一個(gè)平臺(tái)下相互競爭、優(yōu)勝劣汰，最好的策略自然會(huì)最終勝出。

四、規(guī)范研究的隱含假設(shè)

在用效用理論或博弈論來建立模型進(jìn)行規(guī)范研究之前，研究者通常需要接受一些隱含的假設(shè)。第一，假設(shè)參與博弈的主體之間沒有任何情感聯(lián)系。這保證了各主體的行為是由純粹利益的計(jì)算而決定的，從而使不可觀測的因素不會(huì)改變建模者的結(jié)論。比如，在囚徒困境中，假如兩個(gè)囚徒是父子關(guān)系，那么我們對(duì)于即使只有一次博弈的結(jié)果，也極不可能得到兩人相互背叛的結(jié)論。這就是說，模型本身沒有考慮的非直接的利益因素改變了模型的結(jié)果。第二，假設(shè)主體是利己而非利他的。這與之前提到的主體一致性相呼應(yīng)，保證了建模者可以相對(duì)容易的推演出主體的效用函數(shù)。然而，這是對(duì)現(xiàn)實(shí)的極大簡化，比如，在公車上讓座是我們常見的利他行為，但如果用規(guī)范研究的模型來解釋這一點(diǎn)的話，往往會(huì)從建模本身的需要出發(fā)，把利他行為解釋成為了更好達(dá)到自己目標(biāo)的利己行為。

五、規(guī)范研究的操作框架

在這些明顯的或隱含的假設(shè)的基礎(chǔ)上，我們可以勾勒出一個(gè)典型的規(guī)范研究的操作框架。

第一步，研究者應(yīng)當(dāng)提出要研究的問題。這是所有研究必須跨出的第一步，但通常也是最為困難的一步。好的開始是成功的一半，好的問題正是好的開始的核心。雖然也有靈光一閃的情形出現(xiàn)，但絕大多數(shù)的情況下，提出好的問題要在熟悉本領(lǐng)域文獻(xiàn)，廣泛閱讀其他跨領(lǐng)域的材料，及對(duì)社會(huì)、政治、經(jīng)濟(jì)、公共政策等眾多領(lǐng)域內(nèi)規(guī)律性的現(xiàn)象保持敏感并不斷思考的基礎(chǔ)上形成的。

第二步，根據(jù)提出的問題以及研究者本身的訓(xùn)練和偏好，研究者應(yīng)當(dāng)決定到底用效用理論還是用博弈論來研究這個(gè)問題。如前所述，博弈論的精髓在于研究多主體間互動(dòng)中的策略。因此，如果我們的研究對(duì)象是單一主體如政府，研究目標(biāo)是這個(gè)單一主體應(yīng)如何在給定的選項(xiàng)間選擇，例如政府應(yīng)打破還是維持壟斷，那么，這個(gè)研究目的決定了純粹的效用理論可能是更適合的方法。所以，應(yīng)當(dāng)是研究問題決定了采用何種研究方法，而不是相反。

第三步，在確定了研究問題和適當(dāng)?shù)难芯糠椒ê?，研究者要考慮在自己的模型中要采用哪些假設(shè)。因?yàn)闅w根到底，大部分規(guī)范研究的結(jié)論在其假設(shè)被設(shè)定的那一刻起，其實(shí)就已經(jīng)確定了。規(guī)范研究的過程是用一套符號(hào)邏輯的語言，清晰地告訴讀者怎樣可以從假設(shè)推導(dǎo)至結(jié)論。這樣，規(guī)范研究的每一步都是符合邏輯，并經(jīng)得起后來研究者的檢驗(yàn)的，后來的研究者可以很容易地發(fā)現(xiàn)模型推演中可能的錯(cuò)誤。

最好的假設(shè)應(yīng)當(dāng)是不言自明的，被絕大多數(shù)人和學(xué)術(shù)界所承認(rèn)的。但通常僅有這些假設(shè)不足以得出研究想要得出的結(jié)論，因此，更多的假設(shè)不可避免。研究者要使用的新假設(shè)應(yīng)當(dāng)是較少爭議的。這些假設(shè)最好應(yīng)該有現(xiàn)實(shí)的經(jīng)驗(yàn)作為依據(jù)，并有已有的文獻(xiàn)曾采用過相同或類似的假設(shè)。即便如此，研究者還是應(yīng)當(dāng)用較大的篇幅來說明自己為什么要用這些假設(shè)，及這些假設(shè)為什么是合理的。

表4 規(guī)范研究常用的假設(shè)

第四步，自然是推演的過程。這通常是一個(gè)模型最顯眼的部分，雖然，對(duì)于有經(jīng)驗(yàn)的建模者，之前的確定問題（并確立變量）和設(shè)立假設(shè)，恐怕才是最傷腦筋和凸顯功力的步驟。社會(huì)科學(xué)規(guī)范模型的推演用到最多的數(shù)學(xué)知識(shí)包括代數(shù)、微積分和概率論等。

六、如何評(píng)價(jià)不同的規(guī)范研究的模型

那么，當(dāng)一個(gè)規(guī)范研究的模型被構(gòu)建出來以后，我們?nèi)绾伟阉土硪粋€(gè)規(guī)范研究的模型作比較，并評(píng)價(jià)孰優(yōu)孰劣呢？像任何社會(huì)科學(xué)的模型那樣，我們首先的評(píng)價(jià)指標(biāo)是這個(gè)模型是否能更好的幫助我們理解和解釋我們關(guān)心的問題。對(duì)于某個(gè)問題，好的模型或者能把我們久已認(rèn)為本該如此的觀念用數(shù)理化、邏輯化的語言在一個(gè)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)目蚣軆?nèi)清晰的表達(dá)出來；或者能夠在簡單無爭議的假設(shè)的基礎(chǔ)上，推演出反直覺的結(jié)論，從而彌補(bǔ)單純靠觀測、歸納的研究方法的不足。比如，斯托爾珀和薩繆爾森在公認(rèn)的比較優(yōu)勢理論的基礎(chǔ)上，推導(dǎo)出國際貿(mào)易使得一個(gè)國家里相對(duì)蘊(yùn)含更豐富的生產(chǎn)要素獲利更多的結(jié)論。[28] 這個(gè)結(jié)論與我們的一般直覺相反。一般的直覺告訴我們，稀缺的東西才能獲取高價(jià)，充足供給的東西價(jià)格應(yīng)當(dāng)下跌才對(duì)。

規(guī)范研究的模型還應(yīng)能自圓其說，也就是說，從假設(shè)到結(jié)論的推演是按照邏輯一步步進(jìn)行的，從而保證讀者對(duì)于每一步的推演都是信服的。一個(gè)好的規(guī)范研究的模型還應(yīng)當(dāng)對(duì)多種情境有普適性。這個(gè)模型看似是在某一種很特殊的情境下分析主體的行為，但由于規(guī)范研究的特征，只要模型的結(jié)構(gòu)和假設(shè)能夠保持，我們完全可以替代入不同的主體，從而用同樣的模型來研究不同的問題。比如，博弈論中的囚徒困境模型，完全可以超越“囚徒”的選擇這個(gè)最初的情境，而來分析個(gè)人、企業(yè)、群體、或國家在類似囚徒困境的結(jié)構(gòu)中是如何用與囚徒類似的邏輯來理性的決策的。事實(shí)上，國際關(guān)系研究中經(jīng)常用到囚徒困境模型來分析國家間戰(zhàn)爭與和平的考量。又比如，政治學(xué)分析中常見的中間選民理論，最初是被用來解釋為什么美國的選舉候選人有向政黨意識(shí)形態(tài)偏中間的選民們靠攏的傾向。但隨著這個(gè)理論的廣為人知，美國政治以外的學(xué)者也開始用中間選民理論來解釋其他領(lǐng)域的熱門問題，如福利國家為什么會(huì)發(fā)生，或者為什么威權(quán)政體可能會(huì)轉(zhuǎn)變?yōu)槊裰髡w，等等。

規(guī)范研究與社會(huì)科學(xué)的其他研究方法一樣，也應(yīng)當(dāng)盡量追求簡潔有力。這就是指一個(gè)模型應(yīng)當(dāng)用盡可能少的變量或假設(shè)來解釋盡可能多的變化。如果一個(gè)假設(shè)不能帶來更大的解釋力，那么這個(gè)假設(shè)就不應(yīng)當(dāng)被包括在模型中。[29]

七、如何構(gòu)造規(guī)范研究的模型

作為本文的結(jié)尾，我們來探討一下該如何構(gòu)造一個(gè)規(guī)范研究的模型。第一種辦法，是自建一個(gè)模型。在這里，最重要的原則是簡單、簡單、再簡單。建模從寫下主體們一系列的選擇開始：有什么選擇；該什么順序；選擇時(shí)有什么信息；選擇會(huì)產(chǎn)生什么后果。然后，考慮主體們對(duì)這些后果的可能的偏好。接著，就可以寫下決策樹并算出這個(gè)模型的結(jié)果了。

第二種辦法，是修改一個(gè)現(xiàn)有的模型，比如改變現(xiàn)有模型的某個(gè)假設(shè)，或取舍現(xiàn)有模型的某（幾）個(gè)變量。從工作量上來說，這通常要比構(gòu)建一個(gè)全新的模型要容易些。但同樣的，我們還是在修改模型的過程中需要簡單、簡單、再簡單。如果普通的方法可以解決問題，就沒有必要用更復(fù)雜的方法。

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The Methodology of Formal Theory：A Brief Introduction and its Application in Public Administration

Zhou Qiang