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時間：2023-08-18 09:32:55
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1 《中華人民共進(jìn)行和國公路法》明確規(guī)定：“國家鼓勵國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)組織對公路建設(shè)進(jìn)行投資”
近幾年來，國家宏觀經(jīng)濟(jì)的政策之一就是加大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，無疑對投資公路建設(shè)是一個大好時機(jī)，公路建設(shè)投資收益穩(wěn)定，風(fēng)險小，但是投資金額巨大，回收周期長，所以在投資之前必須進(jìn)行分先分析，制定分析框架，從每個立意點去分析。針對公路建設(shè)項目的內(nèi)容，我們進(jìn)行分析之后主要是幫助項目方案全面考慮公路建設(shè)項目的社會收益目標(biāo)，在服務(wù)社會整體利益的同時，盡量避免對局部地區(qū)產(chǎn)生不利的影響，對公路建設(shè)項目的投資風(fēng)險分析具有現(xiàn)實指導(dǎo)意義。
2 公路投資項目風(fēng)險
2.1 對于風(fēng)險的定義
顧名思義就是“遭受風(fēng)險，承蒙損失或者傷害的機(jī)會”，近年來也有學(xué)者對風(fēng)險的概念提出了不同的觀點，實質(zhì)上，風(fēng)險是對項目目標(biāo)的一種有利或者不利的不確定性事件。我們在進(jìn)行分析的時候，既要考慮到風(fēng)險導(dǎo)致的獲利程度或者損失程度，又要考慮到風(fēng)險發(fā)生的可能大小。
2.2 風(fēng)險調(diào)查
風(fēng)險調(diào)查我們可以從以下幾個方面著手調(diào)查：對當(dāng)?shù)厣鐣?jīng)濟(jì)的影響;利益相關(guān)者的意見或者建議;組織社團(tuán)政府的態(tài)度;同類項目的經(jīng)驗參數(shù)。就這些調(diào)查內(nèi)容而言，我們需要文獻(xiàn)搜索，新聞搜索，實地考察，走訪群眾，開會探討等多種方法。
3 公路投資項目風(fēng)險分析
3.1 風(fēng)險識別
（1）對于建設(shè)項目成本的增加會導(dǎo)致風(fēng)險增大，公路項目從最開始的籌備到后期的竣交工驗收是需要很大一筆花銷的，除了項目規(guī)模自身的變化帶來大的成本增高以外，還會受到市場變化的影響，市場供求情況發(fā)生變化，會造成物價波動，對于人工、材料、機(jī)械的費用產(chǎn)生很大影響，除了上述原因以外，在初期對土地征用和拆遷費用評估不準(zhǔn)確都會導(dǎo)致成本增加。
（2）在公路工程中，只注重眼前的利益而忽視公路在建成完工之后還需要保養(yǎng)，很多地方會把公路養(yǎng)護(hù)方面的費用忽視，造成前期投資估算的費用偏低，在后期公路運營的時候會造成比較大的營運成本。
（3）目前我國是發(fā)展中國家，政策也在不斷的完善和不斷地調(diào)整，有時候會對公路方面進(jìn)行壓縮改革，那么對于公路基本建設(shè)的一些項目很難批復(fù)，不但會影響進(jìn)度，還會造成合同關(guān)系不明確的關(guān)系等，都會增加風(fēng)險發(fā)生的可能。
（4）目前為止公路建設(shè)的營運費來自過往車輛的通行費用，廣告租賃費用等，但是很受車流量的限制，如果車流量減少，勢必會導(dǎo)致營運收入的減少，會影響到投資者的利益。
3.2 風(fēng)險識別的方法
3.2.1 調(diào)查問卷法
調(diào)查問卷是最簡單的分析方法，可以了解到這個工程的各個層面的意見和建議，對于問題的設(shè)定，可以從對于我們的能力是否可以滿足項目要求;與已完工的項目比有哪些需要改進(jìn)的地方;自己對這個項目是否看好，有沒有什么意見或者建議之類的方面去進(jìn)項調(diào)查。
3.2.2 圖解法
圖解法是一種形象生動的風(fēng)險挖掘方法，簡單有效，運用廣泛，可以繪制風(fēng)險圖，確定風(fēng)險發(fā)生的原因，針對原因提出相應(yīng)的解決方案。
3.2.3 情景分析法
情景分析法可以通過對系統(tǒng)內(nèi)外因素的分析來設(shè)計多種可能發(fā)生的方案，但是針對面較小，如對決策者提醒注意某種措施可能引起的風(fēng)險后果;研究某些關(guān)鍵性因素對未來過程的影響比較有用，其他發(fā)面不太實用，所以我國使用這種方法的較少。
3.2.4 頭腦風(fēng)暴法
頭腦風(fēng)暴法是美國人奧斯本提出來的，主要是在一個專家小組內(nèi)進(jìn)行，許多專家或者行業(yè)精英集中在一起提出意見進(jìn)行討論，但是這種方法有一個弊端，就是大家會受到行業(yè)專家的影響，從而發(fā)生“思維共振”，無法提出創(chuàng)新思想，局限了問題的思考。
3.2.5 德爾菲法
德爾菲法又稱專家調(diào)查法，它可以把公路工程項目風(fēng)險管理小組和已經(jīng)選定的相關(guān)行業(yè)、相關(guān)專業(yè)專家連接起來，進(jìn)行匿名征集意見，這樣有利于保護(hù)最原始的創(chuàng)造性思維，然后在反復(fù)的進(jìn)行統(tǒng)計處理，征詢幾輪意見之后，專家們的意見趨于一致，這個方法目前在我國公路項目風(fēng)險識別上收到了很好的效果。
3.3 規(guī)避風(fēng)險的方法
3.3.1 爭取有利的政策優(yōu)惠
在項目進(jìn)行之前，對當(dāng)?shù)卣约皣艺咭M(jìn)行了解，看是否在這個地方目前或者今后有什么政策的導(dǎo)向，在談判的時候多一些籌碼，加強(qiáng)優(yōu)惠政策，對于優(yōu)惠的政策要及時寫入合同，避免后期糾紛，對于回收期長的項目，要在土地使用權(quán)、收費權(quán)等項目上做好協(xié)定。
3.3.2 做好價格的預(yù)測
在價格預(yù)測方面，目前我們的技術(shù)和方法不是很成熟，但是在實際預(yù)測的時候，為了保證精確地預(yù)測結(jié)果，我們可以建立模型，多角度分析，根據(jù)參數(shù)選擇不同的指標(biāo)方案，再結(jié)合當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展的特點，反復(fù)比較，預(yù)測出一個較為精確的價格，尤其是土地方面的價格，尤其重要。
3.3.3 準(zhǔn)備條款明確的合同，在簽訂合同的時候?qū)τ跅l款的表述要清楚，尤其是權(quán)責(zé)有明確，避免后期糾紛
3.3.4 協(xié)調(diào)好政府關(guān)系
我們在建設(shè)項目的時候要協(xié)調(diào)好和業(yè)主，和政府的關(guān)系，希望可以得到政府的支持，我們要建立良好的作風(fēng)，和地方政府建立相互信任。積極健康的工作關(guān)系是后期公路建設(shè)投資順利進(jìn)行的保證。
4 結(jié)束語
本文對風(fēng)險的來源與風(fēng)險識別的方法做了描述，針對風(fēng)險的來源提出了一點筆者自己的建議。目前我國的技術(shù)發(fā)展水平還未完善成熟，風(fēng)險管理體制也不健全，還需要花費大量的人力物力去進(jìn)行研究，也希望能夠總結(jié)更多的經(jīng)驗和知識，幫助進(jìn)一步完善我國的風(fēng)險分析。
【參考文獻(xiàn)】
1 港口環(huán)境風(fēng)險管理技術(shù)思路
2015.8?12天津港發(fā)生爆炸事故，再次引起了環(huán)境污染，同時也給人民的生命財產(chǎn)帶了重大損失。這次事故再次給我們敲響了環(huán)境風(fēng)險防范和管理的警鐘。港口環(huán)境風(fēng)險的主要特點是危害性和不確定性[1]。中國目前的港口環(huán)境風(fēng)險管理一般分為四個階段：環(huán)境風(fēng)險識別、環(huán)境風(fēng)險預(yù)測與評估、港口環(huán)境風(fēng)險綜合分析以及風(fēng)險的防范和管理措施的制定[2]。
其中，港口環(huán)境風(fēng)險綜合分析是從整體出發(fā)，分析各種風(fēng)險因素之間的關(guān)系。港口環(huán)境風(fēng)險的防范和管理是指通過對風(fēng)險因素的評估結(jié)果以及綜合分析結(jié)論，利用可行的工程管理手段最大限度地降低風(fēng)險的過程[2-4]。
DEMATEL（Decision Making Trial and Evaluation Laboratory）方法是一種運用圖論與矩陣工具進(jìn)行系統(tǒng)因素分析的方法，通過計算每個因素的原因度與中心度，來確定每個因素在系統(tǒng)中的地位和因素間的因果關(guān)系。該方法對于處理較復(fù)雜的社會問題，特別是系統(tǒng)中的要素關(guān)系不夠明確的問題更為有效[5]。故文章采用該方法在港口環(huán)境風(fēng)險綜合分析階段進(jìn)行量化的分析，為制定風(fēng)險防范和管理措施提供建議。
2 基于DEMATEL方法的天津港環(huán)境風(fēng)險因素分析
環(huán)境風(fēng)險因素識別是環(huán)境風(fēng)險評價的基礎(chǔ)， 通過對天津港現(xiàn)狀調(diào)研與歷史風(fēng)險事故統(tǒng)計分析[6]，主要的環(huán)境風(fēng)險因素識別見表1。
（1）首先分析各因素之間相互影響關(guān)系，如因素Ai對因素Aj
有直接影響，則影響程度定義為：“無影響”為0、“影響較弱”為1、“影響弱”為2、“影響強(qiáng)”為3、“影響很強(qiáng)”為5，然后構(gòu)建各因素之間的直接影響矩陣X，見表2。
（2）規(guī)范化直接影響矩陣X，得矩陣Y。具體做法為：對X矩陣的各行求和，得出最大值，設(shè)為m，令Y=X/m。
（3）計算被影響度A、影響度B、中心度C和原因度R。
每個影響因素的被影響度A為綜合影響矩陣Z中這個影響因素下的列和，表示該元素受其它所有因素的綜合影響值。每個影響因素的影響度B為綜合影響矩陣Z中這個影響因素下的行和，表示該元素對其他所有元素的綜合影響值。每個影響因素的中心度C為綜合影響矩陣Z中關(guān)于這個影響因素的行和與列和之和，表示該因素在系統(tǒng)中的重要性程度。每個影響因素的原因度R為綜合影響矩陣Z中關(guān)于這個影響因素的行和與列和之差，表示該因素與其他因素的因果邏輯關(guān)系程度。若R為正，表示該因素對其他因素的影響大，稱為原因因素；若R為負(fù)，則表示該因素受其他因素的影響大，稱為結(jié)果因素。
（4）繪制因素的原因-結(jié)果圖，見圖1。
根據(jù)以上分析可以得出如下結(jié)論和建議：
（1）天津港港口環(huán)境風(fēng)險的原因因素（即原因度大于零），按原因度大小排列的前四位是：雷擊、天氣原因、誤操作、設(shè)施老化。它們對其他風(fēng)險因素的發(fā)生的影響很大，需要制定有效的防范計劃和管理措施。其中，對于不可控的雷擊和天氣原因，我們要做好預(yù)警和防范措施；而誤操作和設(shè)施老化是可控的，可以通過加強(qiáng)管理來控制。
（2）天津港港口環(huán)境風(fēng)險的結(jié)果因素（原因度小于零），按大小排序前三位為：船舶故障、管道接口泄漏、罐體破裂。它們極易受到其它風(fēng)險因素的影響而發(fā)生，必須加以重視。
（3）按中心度大小排序前兩位分別是：火災(zāi)和船舶故障，說明這兩個因素對環(huán)境安全的影響很大，需要重點管理。
3 結(jié)束語
港口項目占地面積大，處于水陸交界處，內(nèi)容復(fù)雜，環(huán)境影響因素繁多，且各因素相互作用，如何識別港口環(huán)境風(fēng)險中的關(guān)鍵影響因素，加以重點防范與管理是風(fēng)險管理的前提。文章運用DEMATEL方法對港口環(huán)境風(fēng)險因素進(jìn)行綜合定量分析，理清各風(fēng)險因素之間的關(guān)系，找出主要影響因素，為港口項目生產(chǎn)運營的環(huán)境風(fēng)險防范和管理提供建議。
參考文獻(xiàn)
[1]胡二邦，姚仁太，等.環(huán)境風(fēng)險評價淺論[J].輻射防護(hù)通訊，2004（1）.
[2]張利鳴，李樹兵，等.環(huán)境風(fēng)險分析在港口規(guī)劃環(huán)境影響評價中的應(yīng)用[J].中國航海，2006（2）.
[3]王靖，田慶林.港口建設(shè)項目環(huán)境風(fēng)險評價模式初探[J].交通環(huán)保，2003（3）.
中圖分類號：TP393文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A文章編號：1009-3044(2011)18-4324-02
網(wǎng)絡(luò)安全是網(wǎng)絡(luò)正常運行的前提。網(wǎng)絡(luò)安全不僅是單點的安全，還是整個信息網(wǎng)絡(luò)的安全，需要從物理、網(wǎng)絡(luò)、系統(tǒng)、應(yīng)用和管理方面進(jìn)行立體的防護(hù)。網(wǎng)絡(luò)安全系統(tǒng)必須包括技術(shù)和管理兩方面，涵蓋物理層、系統(tǒng)層、網(wǎng)絡(luò)層、應(yīng)用層和管理層各個層面上的諸多風(fēng)險類。
目前，造成網(wǎng)絡(luò)不安全的主要因素是系統(tǒng)、協(xié)議及數(shù)據(jù)庫等的設(shè)計上存在缺陷。由于當(dāng)今網(wǎng)絡(luò)操作系統(tǒng)在本身結(jié)構(gòu)設(shè)計和代碼設(shè)計時偏重考慮系統(tǒng)使用時的方便性，導(dǎo)致了系統(tǒng)在遠(yuǎn)程訪問、權(quán)限控制和口令管理等許多方面存在安全漏洞，成為被攻擊的目標(biāo)。
1 網(wǎng)絡(luò)模擬攻擊的過程
1.1 信息的收集
信息的收集并不對目標(biāo)產(chǎn)生危害，只是為進(jìn)一步的入侵提供有用信息。攻擊者會利用下列的公開協(xié)議或工具，收集駐留在網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)中的各個主機(jī)系統(tǒng)的相關(guān)信息：
1) TraceRoute程序能夠用獲得到達(dá)目標(biāo)主機(jī)所要經(jīng)過的網(wǎng)絡(luò)數(shù)和路由器數(shù)。
2) SNMP協(xié)議用來查閱網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)路由器的路由表，從而了解目標(biāo)主機(jī)所在網(wǎng)絡(luò)的拓?fù)浣Y(jié)構(gòu)及其內(nèi)部細(xì)節(jié)。
3) DNS服務(wù)器提供了系統(tǒng)中可以訪問的主機(jī)IP地址表和它們所對應(yīng)的主機(jī)名。
4) Whois協(xié)議的服務(wù)信息能提供所有有關(guān)的DNS域和相關(guān)的管理參數(shù)。
5) Ping實用程序可以用來確定一個指定的主機(jī)的位置或網(wǎng)線是否連通。
1.2 系統(tǒng)安全弱點的探測
在收集到一些準(zhǔn)備要攻擊目標(biāo)的信息后，攻擊者會探測目標(biāo)網(wǎng)絡(luò)上的每臺主機(jī)，來尋求系統(tǒng)內(nèi)部的安全漏洞，主要探測的方式有如下兩種：
1) 慢速掃描
由于一般掃描偵測器的實現(xiàn)是通過監(jiān)視某個時間段里一臺特定主機(jī)發(fā)起的連接的數(shù)目來決定是否在被掃描。針對這一漏洞，完全可以通過使用掃描速度慢一些的掃描軟件逃避偵測。
2) 體系結(jié)構(gòu)探測
攻擊者利用一些特殊的數(shù)據(jù)包傳送給目標(biāo)主機(jī)，使其作出相對應(yīng)的響應(yīng)。由于每種操作系統(tǒng)的響應(yīng)時間和方式都是不一樣的，\客利用這種特征把得到的結(jié)果與準(zhǔn)備好的數(shù)據(jù)庫中的資料相對照，從中便可輕而易舉地判斷出目標(biāo)主機(jī)操作系統(tǒng)所用的版本及其他相關(guān)信息。
1.3 拒絕服務(wù)攻擊
拒絕服務(wù)攻擊是攻擊者加載過多的服務(wù)將對方資源全部占用，使得其沒有多余資源供其他用戶無法使用。SYN Flood就是典型的拒絕服務(wù)攻擊。
SYN Flood常常是源IP地址欺騙攻擊的前奏，每當(dāng)我們進(jìn)行一次標(biāo)準(zhǔn)的TCP連接，就會經(jīng)歷一個“三次握手”的過程。而SYN Flood只實現(xiàn)“三次握手”的前兩個步驟，當(dāng)服務(wù)方收到請求方的SYN并回送SYN-ACK確認(rèn)報文后，請求方由于采用源地址欺騙等手段，致使服務(wù)方得不到ACK回應(yīng)。這樣，服務(wù)方會在一定時間內(nèi)處于等待接收請求方ACK報文的狀態(tài)，一臺服務(wù)器可用的TCP連接是有限的，如果惡意攻擊方快速連續(xù)的發(fā)送此類連接請求，則服務(wù)器的系統(tǒng)可用資源、網(wǎng)絡(luò)可用帶寬急劇下降，將無法向其它用戶提供正常的網(wǎng)絡(luò)服務(wù)。
1.4 協(xié)議欺騙攻擊
1) 源IP地址欺騙攻擊
許多應(yīng)用程序都認(rèn)為若數(shù)據(jù)包沿著路由到達(dá)目的地，并且應(yīng)答包也可回到源地，那么源IP地址一定是有效的，而這卻可以被源IP地址欺騙攻擊所利用。
假設(shè)同一網(wǎng)段有A和B兩臺主機(jī)，A給B賦予了某些特權(quán)。另一網(wǎng)段的C主機(jī)為了獲得和B一樣的特權(quán)，而對A采取了欺騙攻擊。首先，C會代替B給A發(fā)送一個請求，然后A給B發(fā)送一個應(yīng)答。但是，這時的B正遭到C實施的拒絕服務(wù)攻擊，導(dǎo)致服務(wù)失效。為了完成通信的“三次握手”，C還需要回復(fù)A的應(yīng)答。由于不在一個網(wǎng)段，C只能利用TCP順序號估算法來預(yù)測應(yīng)答包。如果猜對了，它就成功獲得了特權(quán)。
2) 源路由欺騙攻擊
通常，信息包從起點到終點所走的路，是由位于此兩點間的路由器決定的。源路由可使發(fā)送者將此信息包要經(jīng)過的路徑寫進(jìn)數(shù)據(jù)里，使信息包循著一個對方不可預(yù)料的路徑到達(dá)目的主機(jī)。
假設(shè)主機(jī)A享有主機(jī)B的某些特權(quán)，主機(jī)C想冒充主機(jī)A從主機(jī)B獲得某些服務(wù)。首先，攻擊者修改距離C最近的路由器，使得到達(dá)此路由器且包含目的地址的數(shù)據(jù)包，以主機(jī)C所在的網(wǎng)絡(luò)為目的地。然后，攻擊者利用IP欺騙向主機(jī)B發(fā)送源路由數(shù)據(jù)包。當(dāng)B回送數(shù)據(jù)包時，就傳送到被更改過的路由器。這就可以假冒一個主機(jī)的名義，通過一個特殊的路徑來獲得某些被保護(hù)數(shù)據(jù)。
2 網(wǎng)絡(luò)安全風(fēng)險概要分析
2.1 對網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)的分析
網(wǎng)絡(luò)拓?fù)浣Y(jié)構(gòu)設(shè)計直接影響到網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的安全性?；诰W(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的范圍大、函蓋面廣，內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)將面臨更加嚴(yán)重的安全威脅，入侵者每天都在試圖闖入網(wǎng)絡(luò)節(jié)點。假如在外部和內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行通信時，網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)中辦公系統(tǒng)及員工主機(jī)上都有信息，假如內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)的一臺電腦被攻擊或者被病毒感染，內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)的安全就會受到威脅，同時也影響在同一網(wǎng)絡(luò)上的許多其他系統(tǒng)。影響所及，還可能涉及法律、金融等安全敏感領(lǐng)域。
因此，我們在設(shè)計時有必要將公開服務(wù)器（WEB、DNS、EMAIL等）和外網(wǎng)及內(nèi)部其它業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行必要的隔離，避免網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)信息外泄；同時，改變基于地址的信任策略，不允許r類遠(yuǎn)程調(diào)用命令的使用。使用加密方法，對網(wǎng)內(nèi)相互傳遞的信息包進(jìn)行加密處理，以屏蔽來自外網(wǎng)的各種欺騙性的攻擊。
2.2 對操作系統(tǒng)的分析
所謂系統(tǒng)的安全，是指整個網(wǎng)絡(luò)操作系統(tǒng)和網(wǎng)絡(luò)硬件平臺是否可靠且值得信任。操作系統(tǒng)要做到絕對安全，就目前來講是很難達(dá)到的。無論是微軟的Windows NT還是任何商用的UNIX操作系統(tǒng)，其開發(fā)廠商必然有其后門。因此，我們應(yīng)該從不同的方面需求對網(wǎng)絡(luò)作詳盡的分析，以選擇安全性盡可能高的操作系統(tǒng)。
不單要選用盡可能可靠的操作系統(tǒng)和硬件平臺，而且還要對操作系統(tǒng)進(jìn)行安全配置，必須加強(qiáng)登錄過程的認(rèn)證（特別是在登錄服務(wù)器主機(jī)之前的認(rèn)證），確保用戶的合法性。另外，還應(yīng)該嚴(yán)格限制登錄者的操作權(quán)限，將其完成的操作限制在最小的范圍內(nèi)。
2.3 對應(yīng)用的分析
應(yīng)用系統(tǒng)的安全跟具體的應(yīng)用有關(guān)，它涉及面廣。由于應(yīng)用系統(tǒng)的安全是動態(tài)的、不斷變化的，這就需要我們對不同的應(yīng)用，檢測安全漏洞，采取相應(yīng)的安全措施，降低應(yīng)用的安全風(fēng)險。主要有文件服務(wù)器的安全風(fēng)險、數(shù)據(jù)庫服務(wù)器的安全風(fēng)險、病毒侵害的安全風(fēng)險、數(shù)據(jù)信息的安全風(fēng)險等應(yīng)用的安全。以目前Internet上應(yīng)用最為廣泛的E-mail系統(tǒng)來說，其解決方案有Sendmail、Netscape Messaging Server、Lotus Notes、Exchange Server、SUN CIMS等不下二十多種。其安全手段涉及LDAP、DES、RSA等各種方式。
根據(jù)模擬攻擊下，通過系統(tǒng)檢測工具日志，對模擬攻擊做出分析，發(fā)現(xiàn)系統(tǒng)中存在的漏洞。修補(bǔ)隱藏的漏洞，提高系統(tǒng)的安全性。
2.4 管理的安全分析
管理是網(wǎng)絡(luò)安全重要的部分，責(zé)權(quán)不明，安全管理制度不健全及缺乏可操作性等都可能引起管理安全的風(fēng)險。當(dāng)網(wǎng)絡(luò)出現(xiàn)攻擊行為或網(wǎng)絡(luò)受到其它一些安全威脅時，例如：內(nèi)部人員的違規(guī)操作等，就會無法進(jìn)行實時的檢測、監(jiān)控、報告與預(yù)警。同時，當(dāng)事故發(fā)生后，更無法提供黑客攻擊行為的追蹤線索及破案依據(jù)。這就要求我們必須對站點的訪問活動進(jìn)行多層次的記錄，及時發(fā)現(xiàn)非法入侵行為。
建立全新網(wǎng)絡(luò)安全機(jī)制，必須深刻理解網(wǎng)絡(luò)并能提供直接的解決方案，因此，最可行的做法是制定健全的管理制度和嚴(yán)格管理相結(jié)合，保障網(wǎng)絡(luò)的安全運行，使其成為一個具有良好的安全性、可擴(kuò)充性和易管理性的信息網(wǎng)絡(luò)。
3 網(wǎng)絡(luò)安全的實際風(fēng)險分析
通過模擬攻擊，進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)安全分析存在很多的局限性。在實際中，隨著網(wǎng)絡(luò)發(fā)展和編程技術(shù)的進(jìn)步，黑客的各種攻擊手法也是層出不窮，很難做到一定時期內(nèi)的不變。基于現(xiàn)今網(wǎng)絡(luò)攻擊最常用的手段和特點，本文總結(jié)出網(wǎng)絡(luò)安全中存在的威脅，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：
3.1 非授權(quán)訪問
指黑客，對網(wǎng)絡(luò)設(shè)備及信息資源進(jìn)行非正常使用或越權(quán)使用。給用戶造成的損失表現(xiàn)為：商業(yè)機(jī)密泄露、用戶個人資料被復(fù)制，以及賬戶資金被盜等，同時，也會給該用戶帶來進(jìn)一步的安全風(fēng)險。
3.2 冒充合法用戶
主要指利用各種假冒或欺騙的手段非法獲得合法用戶的使用權(quán)限，以達(dá)到非法占用或訪問合法用戶資源的目的。通常，它是非法訪問的前沿工作。
3.3 破壞數(shù)據(jù)的完整性
指使用非法手段，刪除、修改、重發(fā)某些重要信息，直接干擾了用戶的正常使用，嚴(yán)重的話，還會破壞整個網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的正常工作，造成的損失無法估量。
3.4 干擾系統(tǒng)正常運行
指改變系統(tǒng)的正常運行方法，減慢系統(tǒng)的響應(yīng)時間等手段。通常情況下，黑客都是在非法訪問后，在目標(biāo)主機(jī)上種植木馬程序來完成的，用以干擾目標(biāo)主機(jī)安全防護(hù)軟件的正常工作，或是純粹的惡作劇。
3.5 病毒與惡意攻擊
指通過網(wǎng)絡(luò)傳播病毒或惡意Java、XActive等。這種方法是現(xiàn)今互聯(lián)網(wǎng)上最常用攻擊手段，攻擊者通過在網(wǎng)頁上設(shè)置木馬程序，或是發(fā)病毒郵件等，把惡意代碼程序植入其他主機(jī)系統(tǒng)內(nèi)，以達(dá)到非法訪問、竊取數(shù)據(jù)等目的。
3.6 線路竊聽
指利用通信介質(zhì)的電磁泄漏或搭線竊聽等手段獲取非法信息。該安全隱患，主要是網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)設(shè)置上的漏洞和安全管理不到位造成的。竊聽利用的主要媒介是路由器或網(wǎng)關(guān)。由于網(wǎng)絡(luò)化的普及，一些企業(yè)和機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)設(shè)計只側(cè)重于簡潔性，網(wǎng)絡(luò)節(jié)點使用無線路由，同時常不做任何加密設(shè)置，從而給不法分子造就了可乘之機(jī)。
4 結(jié)論
針對攻擊的網(wǎng)絡(luò)安全分析，除了對網(wǎng)絡(luò)設(shè)計、操作系統(tǒng)、應(yīng)用軟件，以及相關(guān)管理重點關(guān)注外，還應(yīng)該注意計算機(jī)的使用規(guī)范、防火墻軟件和硬件設(shè)置等問題。良好的操作習(xí)慣，應(yīng)該盡可能地減少計算機(jī)的無用負(fù)載，遠(yuǎn)離那些可能存在危險的資源（例如：免費資源網(wǎng)站，以及來歷不明的郵件等），保持系統(tǒng)正常的運行狀態(tài)，從而減少和黑客接觸面，降低系統(tǒng)資源受侵害的幾率。
參考文獻(xiàn)：
[1] 呂慧穎,曹元大,時萃霞.基于網(wǎng)絡(luò)攻擊模擬的網(wǎng)絡(luò)安全風(fēng)險分析方法[J].北京理工大學(xué)報,2008(4).
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在現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險管理理論不斷發(fā)展、成熟的基礎(chǔ)上，識別及量化風(fēng)險的各種模型技術(shù)――風(fēng)險分析工具，不斷被開發(fā)出來，并不斷地被廣泛應(yīng)用于管理實踐當(dāng)中。而VRE則是商業(yè)銀行常用的各種風(fēng)險分析工具的基礎(chǔ)，有鑒于此，包括商業(yè)銀行在內(nèi)的金融業(yè)管理者有必要對VRE方法（風(fēng)險價值分析模型）及其他一些以之為基礎(chǔ)的風(fēng)險分析工具進(jìn)行全面、準(zhǔn)確地認(rèn)識和把握，并使之系統(tǒng)化，才能根據(jù)企業(yè)所面臨的市場環(huán)境及本企業(yè)的主客觀條件選擇適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險分析工具來管理識別和管理風(fēng)險，進(jìn)而才能在常規(guī)風(fēng)險管理工作中得心應(yīng)手，并保障經(jīng)營活動的穩(wěn)定和有效。
一、關(guān)于VRE方法的定義、特點
VAR方法，又稱為“風(fēng)險價值分析模型”，其特點是在報表各項數(shù)據(jù)分析基礎(chǔ)上，利用方差及β系數(shù)來反映市場（或資產(chǎn)）的波動幅度，以此來衡量風(fēng)險。VRE方法受人矚目是源于《巴塞爾協(xié)議》，該協(xié)議由巴塞爾銀行委員會在1999年6月
3日正式對外，協(xié)議主要內(nèi)容是為銀行更有效地進(jìn)行信用風(fēng)險分析管理提供現(xiàn)實意義上的新方法。其特點是，在修改現(xiàn)有方法的基礎(chǔ)上制定出計算銀行資本的標(biāo)準(zhǔn)方法。其中，結(jié)構(gòu)復(fù)雜的銀行資本標(biāo)準(zhǔn)有賴于內(nèi)部評級作為基礎(chǔ)。協(xié)議肯定市場風(fēng)險管理方面的M展，并著重強(qiáng)調(diào)了利率風(fēng)險型金融機(jī)構(gòu)在其會計報表中必須定期對外公布的項目中應(yīng)該增加一項重要內(nèi)容，即其所持有的金融資產(chǎn)的VAR風(fēng)險值。該方法已成為目前金融界分析測量市場風(fēng)險的主流方法技術(shù)，后由J.P.Morgon推出的用于計算VAR的Risk Metrics風(fēng)險分析控制模型更是被眾多金融機(jī)構(gòu)廣泛采用。
二、VRE在其他風(fēng)險分析工具上的應(yīng)用
（一）風(fēng)險調(diào)整的資本收益法（RAROC）
通過計算資本收益率和資產(chǎn)收益率指標(biāo)來反映企業(yè)的獲利能力，這是長期以來的做法。其不足之處是，僅考慮了企業(yè)的賬面盈利而忽略了風(fēng)險因素。而這一原則用來衡量作為特殊企業(yè)的銀行是有明顯的局限，因為銀行作為經(jīng)營貨幣和信用業(yè)務(wù)，為社會的經(jīng)濟(jì)發(fā)展和生產(chǎn)的順利進(jìn)行提供了資金融通等方面的金融服務(wù)的特殊企業(yè)，經(jīng)營風(fēng)險可以說是其最本質(zhì)的特征，風(fēng)險因素的衡量對于考評銀行的授信資產(chǎn)質(zhì)量是必不可少的。采用經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的收益率，綜合考核銀行的盈利能力和風(fēng)險管理能力。經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的收益率克服了傳統(tǒng)授信資產(chǎn)盈利目標(biāo)未充分反映風(fēng)險成本的缺點，將銀行的收益及風(fēng)險二者聯(lián)系起來，體現(xiàn)了風(fēng)險與業(yè)務(wù)發(fā)展二者辯證統(tǒng)一的關(guān)系：在業(yè)務(wù)的發(fā)展中必須關(guān)注風(fēng)險，在規(guī)避風(fēng)險的同時考慮到對業(yè)務(wù)的不利影響，始終追求二者的最佳動態(tài)平衡。使用經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的收益率，從根本上改變了銀行過去一味地追求利潤而無視潛在風(fēng)險的經(jīng)營方式，促使銀行在審慎經(jīng)營的前提下發(fā)展業(yè)務(wù)，創(chuàng)造利潤。在經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的收益率中，目前被廣泛接受和普遍使用的是風(fēng)險調(diào)整的資本收益率。其計算公式如下：
RAROC=（收益-潛在損虧）/經(jīng)濟(jì)資本（或非潛在虧損）
資本的收益與潛在的虧損之間的差值與經(jīng)濟(jì)資本的二者比值決定了風(fēng)險調(diào)整的資本收益率的大小。銀行在投資決策時，決定資金的投資方向不是收益的絕對水平，大多依據(jù)剔除風(fēng)險損失值后的資金投資盈利貼現(xiàn)值來做判斷。風(fēng)險與收益是一體兩面的關(guān)系：預(yù)期收益越大，潛在的風(fēng)險損失值就越大，沒有風(fēng)險，收益水平就很低了。對此，銀行都很清楚，如果追求高回報、高盈利就要投資一些風(fēng)險大的業(yè)務(wù)，這種投資決策一旦失誤，就會對收益甚至資本金造成損失，這樣銀行將會面臨流動性不足的窘境，嚴(yán)重的話可能會導(dǎo)致銀行關(guān)門歇業(yè)。雖然銀行應(yīng)該時刻保持對資本收益損失風(fēng)險的足夠敏感度，但銀行應(yīng)清楚，為了獲取相應(yīng)收益必須承擔(dān)相應(yīng)風(fēng)險，投資決策的關(guān)鍵不在于如何有效避免風(fēng)險，而在于怎樣平衡收益、風(fēng)險二者間的關(guān)系，去研究和發(fā)現(xiàn)二者之間的最佳平衡點，RAROC的目的也就在于此。決定風(fēng)險資本調(diào)整收益率高低的是風(fēng)險值VAR的大?。涸撝翟酱螅f明潛在的資本虧損值就越大，投資報酬提現(xiàn)就應(yīng)越多?，F(xiàn)在RAROC也多在投資項目評估方面得到廣泛應(yīng)用，如果VAR值高，那么此投資項目的風(fēng)險必定就越高，即使盈利絕對值再高，項目其RAROC值也不會很高，評估時對該項目的肯定程度也就不會很高了。
（二）信貸組合模型
信貸組合模型是在信用評級的基礎(chǔ)上，通過對某項貸款或某組貸款違約及轉(zhuǎn)變?yōu)閴馁~的概率的計算，測算出資產(chǎn)潛在虧損值即VAR的值。借此用以說明：當(dāng)某項信貸業(yè)務(wù)及其整體組合的信用級別下降或收益及資本具有損失風(fēng)險時，銀行為了保持資本充足率、防范流動性風(fēng)險的出現(xiàn)所應(yīng)準(zhǔn)備的資本金數(shù)值。大部分傳統(tǒng)的商業(yè)貸款及貿(mào)易信貸、期貨合同等衍生產(chǎn)品都可以借助該模型工具來進(jìn)行較為準(zhǔn)確的測量。測量的步驟如下：第一步，對信貸業(yè)務(wù)的組合中各項業(yè)務(wù)的風(fēng)險敞口分布情況進(jìn)行確定。第二，準(zhǔn)確測量因信用級別發(fā)生變化而導(dǎo)致的各項信貸業(yè)務(wù)產(chǎn)品的價值變動率，并對各項變動率進(jìn)行加總，在此基礎(chǔ)上可得出此項信貸業(yè)務(wù)組合的變動率值。此外，各項信貸業(yè)務(wù)產(chǎn)品之間的相互關(guān)系可通過權(quán)重關(guān)系反應(yīng)并在加總時予以考慮。因此，在各類資產(chǎn)關(guān)系不相關(guān)的條件下，VAR值即每類資產(chǎn)信用風(fēng)險組合的損失值（風(fēng)險值）就與該類資產(chǎn)信用等級變動率與風(fēng)險敞口分布的乘積相等。這是計量信用風(fēng)險較好的方法及規(guī)范的模型，美國的摩根財團(tuán)甚至計劃把它應(yīng)用在資本金的分配決策方面，從而為國際銀行業(yè)風(fēng)險的監(jiān)管提供有力幫助，以此來推動國際銀行業(yè)的進(jìn)一步的發(fā)展。
三、結(jié)語
VRE方法模型及基于其之上的各種風(fēng)險分析工具目前廣泛用于金融行業(yè)市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、信用風(fēng)險等管理方面。通過這些風(fēng)險分析方法，可以將風(fēng)險掌控在有意識的日常業(yè)務(wù)風(fēng)險的管理當(dāng)中，以便更好地實踐盈利性、安全性、流動性“三性”統(tǒng)一的現(xiàn)代銀行經(jīng)營理念。
（作者單位為江西工程學(xué)院）
[作者簡介：聶小軍，男，江西樟樹人，工商管理碩士，江西工程學(xué)院教師。]
參考文獻(xiàn)
工程建設(shè)項目風(fēng)險分析源于美國，早在1970年，便開始將風(fēng)險評價運用于工程建設(shè)、項目運營以及工程投資中，探究投資風(fēng)險的成本與效益之間的聯(lián)系和項目風(fēng)險評價的方法，著重解決單目標(biāo)投資問題。[1]弗蘭克?羅森塔爾認(rèn)為工程建設(shè)風(fēng)險評價方法可以分為三種，即：回收期法，敏感性分析法和概率分析法。[2]Hyo-Nameho等人在原有的風(fēng)險評價體系中將模糊評價加入進(jìn)來，形成了一種新型的風(fēng)險投資評價方法。[3]
我國高等級公路建設(shè)是1980年之后開始的，所以對工程項目投資風(fēng)險的評價方法探索較晚。2001年，余曉珊經(jīng)過對比敏感性分析和投資風(fēng)險這兩個評價方法的優(yōu)缺點，得出了將蒙特?卡羅這種以數(shù)理統(tǒng)計為基礎(chǔ)的方法運用于公路投資建設(shè)風(fēng)險分析的結(jié)論。[4]2008年，向延念研究了高速公路建設(shè)項目在施工運營期間面臨的各類風(fēng)險，通過主要的幾個風(fēng)險，構(gòu)造了公路風(fēng)險評價體系。[5]
二、海外公路建設(shè)項目投資風(fēng)險因素分析
海外公路投資建設(shè)項目投資風(fēng)險主要體現(xiàn)在政治、經(jīng)濟(jì)、環(huán)境、法律、管理等諸多方面，因此，分析公路投資建設(shè)項目風(fēng)險首先要分析這些風(fēng)險的來源。通常來說，海外公路投資建設(shè)項目風(fēng)險主要來自于投資項目的環(huán)境、項目主體行為、投資目標(biāo)和管理過程這4個層次。[6，7]
三、基于AHP方法的海外公路投資建設(shè)項目風(fēng)險分析
（一）評價指標(biāo)體系構(gòu)建
層次分析法（AHP），是為較復(fù)雜且抽象的問題進(jìn)行量化，進(jìn)而提供一種簡單決策的方法，特別適用于那些難以進(jìn)行定量分析的困難問題，也適用于評價不確定性因素繁多的海外公路建設(shè)投資的風(fēng)險分析。
影響投資風(fēng)險的因素有很多，綜合前面的風(fēng)險分析，在前人研究總結(jié)的基礎(chǔ)之上，通過對各種投資風(fēng)險影響因素的對比考量，同時也對比本次研究的具體狀況，將海外公路建設(shè)項目投資風(fēng)險A分為7類：政治風(fēng)險B1、法律風(fēng)險B2、技術(shù)風(fēng)險B3、建設(shè)風(fēng)險B4、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險B5[8，9，10，11，12，13，14，]運營管理風(fēng)險B6和環(huán)境風(fēng)險B7。同時，將每一種風(fēng)險因素進(jìn)行細(xì)分，大致可分為以下20個評價指標(biāo)，即：國家風(fēng)險C1、政策風(fēng)險C2、法律責(zé)任風(fēng)險C3、法律的完善性風(fēng)險C4、法律的穩(wěn)定性風(fēng)險C5、新技術(shù)風(fēng)險C6、計劃風(fēng)險C7、人員風(fēng)險C8、工期風(fēng)險C9、質(zhì)量風(fēng)險C10、費用風(fēng)險C11、管理決策風(fēng)險C12、合同風(fēng)險C13、融資風(fēng)險C14、金融風(fēng)險C15、市場風(fēng)險C16、運營管理體制C17、資源管理風(fēng)險C18、自然風(fēng)險C19、社會事件風(fēng)險C20。
（二）層次結(jié)構(gòu)圖
依據(jù)上述指標(biāo)體系，可構(gòu)建層析分析結(jié)構(gòu)模型圖，形成了一個層次分明的風(fēng)險評價方法，并且通過以上7種比較重要的影響因素對海外公路建設(shè)項目投資風(fēng)險進(jìn)行全面分析。在層次分析法中，為了使各項抽象的指標(biāo)能夠進(jìn)行定量表示，在構(gòu)建判斷矩陣時用兩個元素相互比較，采用1～9標(biāo)度法，其標(biāo)度方法如下表1：
（三）指標(biāo)體系權(quán)重計算
權(quán)重的確定使用專家打分法，要確立中間層B和方案層C的權(quán)重，首先確立中間層B的判斷矩陣并計算其指標(biāo)權(quán)重，然后確定方案層C的權(quán)重，最后根據(jù)中間層B和方案層C的計算權(quán)重值確定各個指標(biāo)在總評價體系中的權(quán)重位置。
第一，準(zhǔn)則層權(quán)重確定。在構(gòu)建評價指標(biāo)體系基礎(chǔ)上，首先構(gòu)造矩陣求解特征向量并得到不同層次之間的相對權(quán)重，然后利用計算得到的權(quán)重可確定幾個主要指標(biāo)相對于目標(biāo)層A的權(quán)重，最后統(tǒng)計得分與排名。創(chuàng)建一個多層次的判斷矩陣，并運用AHP軟件對判斷矩陣進(jìn)行求解計算。
經(jīng)過計算可以得出判斷矩陣的一致性指標(biāo)CR，當(dāng)CR
第二， 案例分析。中國路橋公司擬在肯尼亞建一條高速公路，根據(jù)該公司以前在該地區(qū)建設(shè)公路的經(jīng)驗和基礎(chǔ)，所以本次考慮的準(zhǔn)則有政治風(fēng)險B1，法律風(fēng)險B2，建設(shè)風(fēng)險B3，經(jīng)濟(jì)風(fēng)險B4，環(huán)境風(fēng)險B5。經(jīng)過專家組的認(rèn)定，本次有三個方案可選：
備選方案1：該方案認(rèn)為該公司在當(dāng)?shù)匾堰\營多年，管理制度與資金運營已完善，可以只考慮B1，B2，B3，B5。
備選方案2；該方案考慮B1，B2，B3，B4，B5。
備選方案3：該方案考慮該公司和當(dāng)?shù)厝岁P(guān)系融洽，該地區(qū)環(huán)境友好，可以只考慮B1，B2，B3，B4（如圖1）。
一是構(gòu)造A-B判斷矩陣（如表2）。
二是構(gòu)造不同準(zhǔn)則的方案構(gòu)造矩陣B-P（如表3，表4，表5，表6，表7）。
以上一致性比例CR=CI/TR
三是層次總排序及決策。以準(zhǔn)則層的權(quán)向量矩陣左乘方案層的權(quán)向量，得出一個列向量，這個列向量便是的三個方案優(yōu)先程度的排序，最大值所對應(yīng)的方案即為最佳方案（如圖2）。
因此，根據(jù)決策結(jié)果，應(yīng)該首選方案一，其次為方案二，再次為方案三。
四、結(jié)語
我國公路交通網(wǎng)的發(fā)展加快了我國經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展的步伐，目前國內(nèi)公路的建設(shè)增量逐漸趨于平緩，國家在海外公路建設(shè)上加大了投資。但由于海外公路建設(shè)項目所面臨的情況與國內(nèi)存在一定的區(qū)別，這類公路建設(shè)項目所需建設(shè)資金規(guī)模巨大、施工時間較長，不確定因素過多，風(fēng)險類別眾多，不同風(fēng)險間無明顯聯(lián)系。因此，海外公路建設(shè)項目投資風(fēng)險的評價具有一定的不確定性，本文所采用的AHP分析法，也有一定的局限性，主要體現(xiàn)在以下幾方面：
第一，在預(yù)測和識別海外公路建設(shè)項目投資風(fēng)險時，出于各種原因，往往不能全面地識別出各類風(fēng)險因素，有時甚至?xí)霈F(xiàn)一些遺漏。所以未來應(yīng)該根據(jù)建設(shè)項目的實際狀況，綜合采用多種評價方法進(jìn)行風(fēng)險的預(yù)測。如何精準(zhǔn)地識別出大部分相對關(guān)鍵的風(fēng)險因素，這依然是一個值得我們?nèi)パ芯康膯栴}。
第二，由于公路建設(shè)項目投資風(fēng)險分析屬于項目在建前期的分析預(yù)測，采用什么方法對定性的指標(biāo)進(jìn)行量化及建立量化標(biāo)準(zhǔn)，縮小那些由于人的經(jīng)驗有限性和認(rèn)識的局限性而導(dǎo)致的誤差，目前尚難解決，這還要聯(lián)系心理學(xué)、行為科學(xué)等相關(guān)學(xué)科知識進(jìn)行全面的分析。
1綜述
對資產(chǎn)組合的風(fēng)險進(jìn)行定量分析的時候，不僅需要考慮組成投資組合的單個資產(chǎn)的不同風(fēng)險，還要考慮這些風(fēng)險相互之間的關(guān)聯(lián)和影響。對于資產(chǎn)組合的集成風(fēng)險度量，Copula函數(shù)在近些年的使用日趨成熟。Copula的命名最早來自于Sklar（1959），在Sklar提出了定理之后，由Embrechts etc（1999）把Copula引入到了金融數(shù)量分析中來。至今Copula已成為金融風(fēng)險定量分析的重要工具。
使用Copula函數(shù)度量資產(chǎn)組合的集成風(fēng)險的好處在于Copula函數(shù)在處理單個資產(chǎn)收益率分布不要求邊緣分布的正態(tài)性質(zhì)，而可以是其他任意分布，這對于建模金融資產(chǎn)收益率“尖峰厚尾”特征方面有著非常好的應(yīng)用。
GARCH族模型自被創(chuàng)立以來一直作為波動率建模的強(qiáng)大工具，但由于傳統(tǒng)GARCH模型具有許多諸如參數(shù)限制過大等缺點，GARCH族模型的創(chuàng)新層出不窮，其中比較著名的有考慮了杠桿效應(yīng)的GJR-GARCH，EGARCH，適合極高波動的APGARCH等。
近年來，一些國內(nèi)學(xué)者把GARCH模型和Copula結(jié)合起來，在基于靜態(tài)分析的基礎(chǔ)上，開始著手對金融資產(chǎn)各變量間的相依性和風(fēng)險進(jìn)行動態(tài)分析。吳振翔和陳敏等（2006）首次使用Copula-GARCH方法考察了多資產(chǎn)的組合投資風(fēng)險問題，計算出組合投資的將來某時刻的VaR值，并在風(fēng)險最小原則下，給出相應(yīng)的組合權(quán)重的具體形式。
本文將分為如下幾個部分，第二部分中將給出模型的具體改進(jìn)辦法及具體表達(dá)形式。第三節(jié)中將根據(jù)之前給出的基于[WTBX]t[WTBZ]分布Copula-EGARCH模型，對上證指數(shù)、深證指數(shù)、恒生指數(shù)和道瓊斯指數(shù)四支指數(shù)等權(quán)重構(gòu)成的一個資產(chǎn)組合進(jìn)行實證分析，對組合的風(fēng)險進(jìn)行估計。第四節(jié)為結(jié)論以及進(jìn)一步改進(jìn)意見。
2基于t分布Copula-EGARCH模型
1 社會穩(wěn)定風(fēng)險分析之風(fēng)險識別
社會穩(wěn)定風(fēng)險分析，是指與人民群眾利益密切相關(guān)的重大決策、重要政策、重大改革措施、重大工程建設(shè)項目、與社會公共秩序相關(guān)的重大活動等重大事項在制定出臺、組織實施或?qū)徟鷮徍饲埃瑢赡苡绊懮鐣€(wěn)定的因素開展系統(tǒng)的調(diào)查、科學(xué)的預(yù)測、分析和評估，制定風(fēng)險應(yīng)對策略和預(yù)案。重大固定資產(chǎn)投資項目社會穩(wěn)定風(fēng)險分析，是重大事項社會穩(wěn)定風(fēng)險分析關(guān)注的重點和核心。其過程如下：
風(fēng)險識別即在風(fēng)險發(fā)生之前，認(rèn)識各種風(fēng)險因素，分析風(fēng)險因素的潛在原因，是重大固定資產(chǎn)投資項目社會穩(wěn)定風(fēng)險分析工作程序中關(guān)鍵的一步。根據(jù)調(diào)查結(jié)果，運用相關(guān)知識和風(fēng)險分析方法，發(fā)現(xiàn)、列舉和描述風(fēng)險因素。在風(fēng)險調(diào)查的基礎(chǔ)上，針對群眾不理解、不認(rèn)同、不滿意、不支持的事項，或在日后可能引發(fā)不穩(wěn)定事件的情形，全面、全程查找可能引發(fā)社會穩(wěn)定風(fēng)險的各種風(fēng)險因素。在風(fēng)險調(diào)查和公眾參與的基礎(chǔ)上，查找并列出風(fēng)險點，確定可能引發(fā)的主要風(fēng)險因素。其根本目的就是要縮小各種風(fēng)險因素可能帶來的不利后果。在識別出各種風(fēng)險因素和各種風(fēng)險因素的主要來源之后，全面分析各種風(fēng)險因素可能帶來的后果及其后果的嚴(yán)重程度。這一階段的識別和分析主要是定性分析。
2 風(fēng)險識別的環(huán)節(jié)
重大固定資產(chǎn)投資項目社會穩(wěn)定風(fēng)險多種多樣、錯綜復(fù)雜，有潛在的，也有實際存在的；有靜態(tài)的，也有動態(tài)的；有內(nèi)部的，也有外部的。所有這些風(fēng)險在一定時期和某一特定條件下是否客觀存在，存在的條件是什么，以及損害發(fā)生的可能性等，都是風(fēng)險識別階段應(yīng)予以解決的問題。社會穩(wěn)定風(fēng)險識別包括兩個環(huán)節(jié)即感知風(fēng)險和分析風(fēng)險。
2.1 感知風(fēng)險
用感知、判斷或歸類的方式對現(xiàn)實的和潛在的風(fēng)險性質(zhì)進(jìn)行鑒別的過程。
2.2 分析風(fēng)險
按一定的程序?qū)撛诘娘L(fēng)險事件進(jìn)行分類選擇的風(fēng)險識別過程，稱為分析風(fēng)險。感知風(fēng)險是風(fēng)險識別的基礎(chǔ)，分析風(fēng)險是風(fēng)險識別的關(guān)鍵。
3 風(fēng)險識別的方法
社會穩(wěn)定風(fēng)險的范圍、種類和嚴(yán)重程度容易被主觀夸大或縮小，使重大固定資產(chǎn)投資項目社會穩(wěn)定風(fēng)險分析和處置發(fā)生差錯，造成不必要的損失及嚴(yán)重的后果。因此正確運用風(fēng)險識別的方法顯得尤為重要，任何有助于發(fā)現(xiàn)風(fēng)險信息的方法都可以作為風(fēng)險識別的工具。以下是一些常用的方法：
3.1 從主觀信息源出發(fā)的方法
3.1.1 頭腦風(fēng)暴法（Brainstorming）
頭腦風(fēng)暴法從對問題的準(zhǔn)確闡明開始。在會前確定一個目標(biāo)，使與會者明確通過這次會議需要解決什么問題，同時不要限制可能的解決方案的范圍，具體的議題能使與會者較快產(chǎn)生設(shè)想，主持人也較容易掌握；抽象和宏觀的議題引發(fā)設(shè)想的時間較長，但設(shè)想的創(chuàng)造性也可能較強(qiáng)。一般以8～12人為宜。推定一名主持人，1～2名記錄員（秘書）。主持人的作用是在頭腦風(fēng)暴暢談會開始時重申討論的議題和紀(jì)律，在會議進(jìn)程中啟發(fā)引導(dǎo)，掌握進(jìn)程。
頭腦風(fēng)暴提供了一種有效的就特定主題集中注意力與思想進(jìn)行創(chuàng)造性溝通的方式，對于重大固定資產(chǎn)投資項目社會穩(wěn)定風(fēng)險分析，不失為一種可資借鑒的途徑.使用者切不可拘泥于特定的形式，應(yīng)該根據(jù)與會者情況以及時間、地點、條件和主題的變化而有所變化，有所創(chuàng)新。
3.1.2 德爾菲法（Delphi method）
項目風(fēng)險管理專家以匿名方式參與此項活動。由組織者發(fā)給專家的第一輪調(diào)查表是開放式的，不帶任何框框，只提出預(yù)測問題，請專家圍繞預(yù)測問題提出預(yù)測事件。組織者匯總整理專家調(diào)查表，歸并同類事件，排除次要事件，用準(zhǔn)確術(shù)語提出一個預(yù)測事件一覽表，并作為第二步的調(diào)查表發(fā)給專家。專家對第二步調(diào)查表所列的每個事件作出評價，整理出第三張調(diào)查表。發(fā)放第三張調(diào)查表，請專家重審爭論；對上下四分點外的對立意見作一個評價；給出自己新的評價（尤其是在上下四分點外的專家，應(yīng)重述自己的理由）。形成第四張調(diào)查表。其重點在爭論雙方的意見。發(fā)放第四張調(diào)查表，專家再次評價和權(quán)衡，作出新的預(yù)測；是否要求作出新的論證與評價，取決于組織者的要求；回收第四張調(diào)查表，計算每個事件的中位數(shù)和上下四分點，歸納總結(jié)各種意見的理由以及爭論點。
3.1.3 情景分析法（Scenarios analysis）
根據(jù)發(fā)展趨勢的多樣性，通過對系統(tǒng)內(nèi)外相關(guān)問題的系統(tǒng)分析，設(shè)計出多種可能的未來前景，對系統(tǒng)發(fā)展態(tài)勢作出各個階段的情景描述。當(dāng)一個項目持續(xù)的時間較長時，往往要考慮各種技術(shù)、經(jīng)濟(jì)和社會因素的影響，可用情景分析法來預(yù)測和識別其關(guān)鍵風(fēng)險因素及其影響程度。目前此法在我國的具體應(yīng)用還不多見，但應(yīng)用于重大固定資產(chǎn)投資項目社會穩(wěn)定風(fēng)險分析的風(fēng)險識別卻有其獨到之處，只是操作過程比較復(fù)雜。
3.2 從客觀信息源出發(fā)的方法
3.2.1 核對表法
社會穩(wěn)定風(fēng)險分析風(fēng)險識別所用的核對表可以根據(jù)歷史資料，以往類似項目所積累的知識，以及項目的可行性研究報告等其他信息來源著手制訂，把風(fēng)險事件及來源列成一張核對表。在項目社會風(fēng)險穩(wěn)定分析過程中，對風(fēng)險核對表進(jìn)行逐一評審改進(jìn)，以供將來項目使用。
3.2.2 圖形技術(shù)法
圖形技術(shù)法即用一總流程圖與各分部流程圖展示項目實施的全部活動的一種方法?？偭鞒虉D統(tǒng)一描述項目工作步驟；分部流程圖顯示出項目的重點環(huán)節(jié)；能將實際的流程與想象中的狀況進(jìn)行比較；便于檢查工作進(jìn)展情況。運用這種方法完成的重大固定資產(chǎn)投資項目社會穩(wěn)定風(fēng)險之風(fēng)險識別結(jié)果，可以為項目實施中的風(fēng)險控制提供依據(jù)。
3.2.3 財務(wù)報表法
通過分析項目可行性研究報告的投資估算及財務(wù)預(yù)測分析報表，識別項目未來的所有財產(chǎn)、責(zé)任和損失風(fēng)險，發(fā)現(xiàn)未來的風(fēng)險，這些都是社會穩(wěn)定風(fēng)險分析要考慮的對象。
4 結(jié)論
風(fēng)險識別是重大固定資產(chǎn)投資項目社會穩(wěn)定風(fēng)險分析的一個重要環(huán)節(jié)。本文介紹了社會穩(wěn)定風(fēng)險分析中六種常用的風(fēng)險識別方法。任何一種風(fēng)險識別的方法或途徑都不是沒有弱點的，社會穩(wěn)定風(fēng)險分析中風(fēng)險識別的策略必須是利用最適合項目具體情況的那種方法或者是幾種方法的組合。方法的選擇取決于項目的性質(zhì)、規(guī)模和參與人員的風(fēng)險分析技術(shù)等因素。例如，項目負(fù)責(zé)人可應(yīng)用德爾菲法列出各種意見的理由以及爭論點，然后應(yīng)用頭腦風(fēng)暴法制定出流程圖及核對表，從而擬出項目的風(fēng)險列表。
【參考文獻(xiàn)】
2.財務(wù)風(fēng)險結(jié)構(gòu)性質(zhì)識別矩陣。根據(jù)某項財務(wù)風(fēng)險發(fā)生的可能及其給企業(yè)經(jīng)營造成影響的嚴(yán)重性，可以確定出該財務(wù)風(fēng)險的結(jié)構(gòu)性質(zhì)，財務(wù)風(fēng)險的結(jié)構(gòu)性質(zhì)可以表示為低、中等、顯著、高四個等級（周愛麗，2004）。相應(yīng)的，可以把企業(yè)每一種財務(wù)風(fēng)險的結(jié)構(gòu)性質(zhì)用風(fēng)險估計矩陣表示。
3.專家調(diào)查法。專家調(diào)查法又稱為特爾斐法（Delp，是由美國蘭德公司的達(dá)爾基（N.Dalkey）和赫爾默于1964年正式提出的。這種方法是采用系統(tǒng)的程序，草擬調(diào)查提綱，提供背景材料，輪番征詢不同專家的預(yù)測意見，最后匯總得出預(yù)測結(jié)果。財務(wù)風(fēng)險專家調(diào)查法就是企業(yè)組織專家對內(nèi)外環(huán)境進(jìn)行分析，辨明企業(yè)是否存在引起財務(wù)風(fēng)險發(fā)生的因素，發(fā)現(xiàn)財務(wù)風(fēng)險的征兆，以此預(yù)測財務(wù)風(fēng)險發(fā)生的可能性。在財務(wù)風(fēng)險定性分析中，一般采用標(biāo)準(zhǔn)調(diào)查法，即通過專家對導(dǎo)致某個企業(yè)財務(wù)風(fēng)險的形成，同時對所有企業(yè)都有意義、普遍適用的原因和問題進(jìn)行分析。
二、定量分析方法
國外學(xué)者對這方面的研究較早，而且這些研究成果主要是用于企業(yè)財務(wù)危機(jī)預(yù)警模型的構(gòu)建。主要經(jīng)歷了單變量預(yù)警模型、多變量預(yù)警模型、Logistic預(yù)警模型、非統(tǒng)計模式預(yù)警模型、混合模式及其比較和非財務(wù)指標(biāo)的財務(wù)預(yù)警模型等幾個階段。?
1.單變量預(yù)警模型。單變量（Univariate）分析通常指用單一的財務(wù)比率值或者趨勢來預(yù)測或判定企業(yè)財務(wù)風(fēng)險發(fā)生的可能性。最早的財務(wù)危機(jī)預(yù)測研究是所做的單變量破產(chǎn)預(yù)測模型，他以19家公司為樣本，運用單個財務(wù)比率將樣本分為破產(chǎn)和非破產(chǎn)兩組，結(jié)果發(fā)現(xiàn)判別能力最高的是凈利潤/股東權(quán)益和股東權(quán)益/負(fù)債兩個比率，而且在經(jīng)營失敗之前3年這些比率就呈現(xiàn)出顯著差異。但是，這類早期研究僅僅是屬于描述性分析范疇（程濤，。Beaver（1966）使用由79家公司組成的樣本，分別檢驗了反映公司不同財務(wù)特征的6組30個變量對公司破產(chǎn)前l(fā)一5年的預(yù)測能力，他發(fā)現(xiàn)最好的判別變量是現(xiàn)金流量/負(fù)債和凈利潤/總資產(chǎn)兩個比率。在國內(nèi)，陳靜對27家ST公司和27家非ST公司，使用1995—1997年的財務(wù)報表數(shù)據(jù)，進(jìn)行了單變量分析和二元線性判別分析，研究發(fā)現(xiàn)，資產(chǎn)負(fù)債率、流動比率、總資產(chǎn)收益率、凈資產(chǎn)收益率四項財務(wù)指標(biāo)的預(yù)測能力較強(qiáng)。
單變量模型分析較為簡單，但不能綜合說明公司整體財務(wù)狀況，在運用過程中容易受主觀選擇因素影響，出現(xiàn)對于同一公司想選擇不同的預(yù)測指標(biāo)得出不同結(jié)論的情況，因此，運用單變量模型，指標(biāo)選擇決定此方法運用的成敗。
2.多變量預(yù)警模型。多變量預(yù)警模型，又稱模型，即運用多種財務(wù)比率指標(biāo)加權(quán)匯總而構(gòu)造多元線性函數(shù)公式來預(yù)測財務(wù)危機(jī)。該模型最早是由開始研究的，他從流動性、獲利能力、財務(wù)杠桿、償債能力和活動性五個方面選用了22個變量作為預(yù)測備選變量，通過對1946-1965年間33家破產(chǎn)制造企業(yè)和33家非破產(chǎn)配對企業(yè)的研究分析，根據(jù)誤判率最小的原則，最終確定營運資產(chǎn)/資產(chǎn)總額、留存收益/資產(chǎn)總額、息稅前利潤/資產(chǎn)總額、股東權(quán)益市場價值/總負(fù)債賬面價值和銷售收入/資產(chǎn)總額5個變量作為判別變量，構(gòu)建了Z-Score模型。但由于模型的變量并未包含風(fēng)險概念，也沒有考慮企業(yè)規(guī)模效果，故超過兩年以上對于企業(yè)危機(jī)的預(yù)測力大幅下降。Altman，HaldemanandNarayanan（1977）等便加以修正，加入了公司規(guī)模與盈余穩(wěn)定性兩個變量，建立Zeta模型。經(jīng)過實證研究，預(yù)測前幾年的能力大大提高。
Altman模型提出之后，很多專家對它進(jìn)行進(jìn)一步的研究和論證，結(jié)合本國企業(yè)實際建立了本地股市適用的多元判別模型，如日本開發(fā)銀行的破產(chǎn)預(yù)測模型。我國學(xué)者周首華等在Z分?jǐn)?shù)模型的基礎(chǔ)上進(jìn)行改進(jìn)，考慮了現(xiàn)金流量變動情況指標(biāo)，選用1977-1990年的62家公司，即31家破產(chǎn)公司和相對應(yīng)的同一年度、同一行業(yè)及相近凈銷售額的31家非破產(chǎn)公司，構(gòu)建了一個財務(wù)預(yù)警新模型一F模型，并以會計資料庫中1990年以來4160家公司數(shù)據(jù)作為檢驗樣本進(jìn)行了驗證，其F模型的準(zhǔn)確率高達(dá)近70<%，彌補(bǔ)了Z模型的不足。
3.Logistic模型。多變量預(yù)警模型考慮了多項指標(biāo)衡量公司經(jīng)營的績效，在分析預(yù)測上也有顯著的效果，但其自變量通常難以符合正態(tài)分布的假設(shè)，故后續(xù)學(xué)者便建立了一些新模型，如Logistic模型。Logistic模型是采用了一系列的財務(wù)指標(biāo)來預(yù)測財務(wù)危機(jī)發(fā)生的概率，然后根據(jù)銀行、投資者等的風(fēng)險偏好程度設(shè)定風(fēng)險警戒線，以此對分析對象進(jìn)行風(fēng)險定位與決策。
美國學(xué)者Ohlson（1980）首先運用Logistic模型進(jìn)行研究。他選取了1970—1976年間制造業(yè)105家財務(wù)危機(jī)公司與2058家正常公司為樣本進(jìn)行研究，結(jié)果發(fā)現(xiàn)公司規(guī)模、資本結(jié)構(gòu)、經(jīng)營績效及流動性對企業(yè)發(fā)生財務(wù)危機(jī)具有顯者的預(yù)測能力。繼Ohlson之后，Gentry，、CaseyandBartczak、Zavgren也米用類似方法進(jìn)行研究。
我國在這方面比較有代表的學(xué)者包括姜秀華、孫錚等。他們以2000年11月20日為基準(zhǔn)點，選取了在滬深證券交易所被實施ST的42家上市公司，同時從兩市所有非ST公司中隨機(jī)選出42家配對公司。在13個原始財務(wù)比率的基礎(chǔ)上，篩選出毛利率、其他應(yīng)收款與總資產(chǎn)的比率、短期借款與總資產(chǎn)的比率及股權(quán)集中系數(shù)四個指標(biāo)建立Lo-判別模型。該模型在財務(wù)危機(jī)發(fā)生前1年對ST公司與非ST公司的回判準(zhǔn)確率分別為88.1%c和80.95%c；線性函數(shù)卻具有其本身不能克服的兩個問題：固定影響假設(shè)和完全線性補(bǔ)償假設(shè)。正由于這兩個缺陷使得模型的分類和預(yù)測能力有限。基于此，齊治平等（2002）建立了含有二次項和交叉項的Logistic模型，該模型可以幫助金融機(jī)構(gòu)、投資者、基金經(jīng)理們進(jìn)行財務(wù)危機(jī)、信用風(fēng)險預(yù)測分析。
這種模型克服了單變量和多變量預(yù)警模型中自變量服從多元正態(tài)分布和兩組間協(xié)方差相等的假設(shè)的局限性，使財務(wù)預(yù)警得到了重大改進(jìn)。但Logistic模型用于企業(yè)財務(wù)風(fēng)險預(yù)測的缺點是計算程序較為復(fù)雜，使用該模型前需要根據(jù)企業(yè)實際財務(wù)數(shù)據(jù)做大量轉(zhuǎn)換工作。
4.非統(tǒng)計模式預(yù)警模型。隨著研究的深入和技術(shù)的發(fā)展，國外在財務(wù)失敗預(yù)警模型方面突破了傳統(tǒng)的統(tǒng)計方法模型，建立了一些非統(tǒng)計方法模型，其中較有代表性的是神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)模型的運用。
神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)模型是一套人工智慧系統(tǒng)，以模擬生物神經(jīng)系統(tǒng)的模式，利用不斷重復(fù)的訓(xùn)練過程，使本身能夠透過經(jīng)驗的積累達(dá)到學(xué)習(xí)的效果。Tam和Kiang（1992）應(yīng)用這種方法對得克薩斯銀行的財務(wù)危機(jī)案例進(jìn)行預(yù)測；Ahman、Mar-co和Varetto（1994）也用這種方法對意大利的企業(yè)進(jìn)行了財務(wù)危機(jī)的分析預(yù)測。由于神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)模型具有較好的糾錯能力，這些研究與以往的線形分析模型相比都取得了較好的結(jié)果。
關(guān)于神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)模型應(yīng)用的研究，楊保安等（2001）將BP?神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)分析方法運用到商業(yè)銀行貸款風(fēng)險中有關(guān)財務(wù)信息預(yù)警信號中，構(gòu)建了非線性財務(wù)預(yù)警模式。喻勝華等利用神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)方法對財務(wù)風(fēng)險進(jìn)行了識別。該研究表明，網(wǎng)絡(luò)特征識別的準(zhǔn)確率為80%，該網(wǎng)絡(luò)對財務(wù)健康公司的判斷的準(zhǔn)確率為100%c。楊淑娥（2005）采用BP人工神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)工具，以120家上市公司作為建模樣本，從企業(yè)的短期償債能力、長期償債能力、盈利能力、資產(chǎn)管理能力、主營業(yè)務(wù)鮮明程度、公司增長能力6個方面，選取了15個備選財務(wù)指標(biāo)，通過剔除未通過T顯著性檢驗的速動比率、利息保障倍數(shù)、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率以及資本保值增值率5個指標(biāo)，將保留下來的10個財務(wù)指標(biāo)作為建模的原始變量，并使用同期60家公司作為檢驗樣本建立了財務(wù)危機(jī)預(yù)警模型。與采用主成分分析法建立的模型對同一建模樣本和檢驗樣本的預(yù)測精度相比有很大的提高。
5.非財務(wù)指標(biāo)的財務(wù)預(yù)警模型。以財務(wù)指標(biāo)來建構(gòu)預(yù)警模型，往往容易因財務(wù)報表資料不真實，而使財務(wù)發(fā)生危機(jī)的公司在預(yù)警模型上無法完全事前預(yù)警，因此，考慮非財務(wù)指標(biāo)的加入，希望能夠提高預(yù)警模型的準(zhǔn)確與時效性。在非財務(wù)指標(biāo)變量使用上，大致可分為公司治理因素（如交叉持股、股權(quán)結(jié)構(gòu)、董事會組織、管理變量等），以及會計師信息等。Gilson（1989）認(rèn)為高層管理者如CEO總經(jīng)理或總裁等離職也可以作為財務(wù)危機(jī)的指標(biāo)，他以1979年至1984年共381家發(fā)生財務(wù)危機(jī)的公司為樣本，發(fā)現(xiàn)52%公司的有高級管理人員異動之情形而正常公司只有19%。Shumway（2001）以會計變量和市場變量兩類變量應(yīng)用Logistic模型進(jìn)行研究，結(jié)果表明運用會計和市場兩類變量可以提高破產(chǎn)公司預(yù)測的準(zhǔn)確性。
國內(nèi)這方面的研究還較少。葉銀華等（1997）指出關(guān)聯(lián)方股權(quán)交易是一種權(quán)益問題，并由此推論，關(guān)聯(lián)方股權(quán)交易比率愈高，利益輸送愈嚴(yán)重，隱含傷害公司生存的可能性愈高。其2002年的研究又指出，公司治理不佳的企業(yè)，控制股東會出現(xiàn)持續(xù)傷害公司價值的行為，亦即挪用資金及非常規(guī)關(guān)聯(lián)方交易，將減少增強(qiáng)公司競爭力的投資，而危及公司生產(chǎn)力及獲利能力，若控制股東沒有考慮上述現(xiàn)象，則其所決定傷害公司價值的金額過大時，會增加公司產(chǎn)生財務(wù)危機(jī)的概率。
三、小結(jié)
隨著社會經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，各行各業(yè)之間的市場競爭愈演愈烈，在這種情況下，中小企業(yè)的發(fā)展面臨著十分嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。中小企業(yè)經(jīng)營過程中面臨著各方面的風(fēng)險，例如政治風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、法律風(fēng)險等，其中法律風(fēng)險是威脅中小企業(yè)發(fā)展的一項重要問題。由于中小企業(yè)的經(jīng)濟(jì)實力薄弱、市場競爭力較低，一些企業(yè)管理者沒有足夠的法律風(fēng)險防范意識，使得各種法律風(fēng)險得不到及時、有效的處理，造成企業(yè)經(jīng)濟(jì)損害，不利于企業(yè)的長遠(yuǎn)發(fā)展。法律風(fēng)險具有可防可控性，中小企業(yè)必須結(jié)合自身的經(jīng)營管理狀況，制定有效的風(fēng)險防范機(jī)制，保障企業(yè)各項生產(chǎn)經(jīng)營活動的順利進(jìn)行，進(jìn)一步提升中小企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益。
1 中小企業(yè)經(jīng)營中存在的法律風(fēng)險分析
1.1 合同法律風(fēng)險
中小企業(yè)經(jīng)營中面臨的一個主要風(fēng)險就是合同法律風(fēng)險。合同是約束簽訂雙方責(zé)任和義務(wù)的具有法律效應(yīng)的協(xié)議，合同法律風(fēng)險指的是在合同簽訂、生效、履行、變更、終止和轉(zhuǎn)讓過程中產(chǎn)生的各種糾紛問題。根據(jù)相關(guān)調(diào)查顯示，很多中小企業(yè)在合同的簽訂和履行環(huán)節(jié)沒有制定嚴(yán)格管理和審查程序，容易造成合同條款不明確和法律漏洞，對企業(yè)的利益構(gòu)成威脅。一些企業(yè)為了提高經(jīng)營效益，甚至讓業(yè)務(wù)員隨身攜帶合同章，一些業(yè)務(wù)人員急于完成工作任務(wù)，與合作方簽訂合同比較倉促，沒有嚴(yán)謹(jǐn)?shù)膶彶椋菀自斐珊贤娠L(fēng)險。此外，中小企業(yè)在合同履行過程中缺乏有效的控制和防范措施，也是造成合同法律風(fēng)險的重要原因。
1.2 知識產(chǎn)權(quán)風(fēng)險
科技創(chuàng)新成為現(xiàn)代化企業(yè)發(fā)展的重要途徑，隨著知識經(jīng)濟(jì)的到來，知識產(chǎn)權(quán)問題受到社會各界的廣泛關(guān)注，但是很多中小企業(yè)對于知識產(chǎn)權(quán)的認(rèn)識不足，知識產(chǎn)權(quán)維護(hù)工作不到位，容易面臨法律風(fēng)險。一些中小企業(yè)不重視與管理層人員、技術(shù)人員、營銷人員之間的保密協(xié)議，使得很多工作人員掌握了企業(yè)內(nèi)部的技術(shù)秘密和商業(yè)機(jī)密，一些人為了個人利益，出賣企業(yè)，將企業(yè)的技術(shù)秘密、客戶資料等重要資源外泄，對企業(yè)的品牌、商業(yè)機(jī)密、專有技術(shù)方面的知識產(chǎn)權(quán)造成侵害，使得企業(yè)面臨嚴(yán)重經(jīng)濟(jì)損失。尤其對于廣告、展覽、高科技行業(yè)的中小企業(yè)來說，知識產(chǎn)權(quán)法律風(fēng)險的后果十分嚴(yán)重，因此加強(qiáng)知識產(chǎn)權(quán)法律風(fēng)險防范十分重要。
1.3 金融法律風(fēng)險
在市場經(jīng)濟(jì)的推動下，中小企業(yè)投融資需求不斷增加，使得很多企業(yè)在投資、并購、融資等活動中面臨諸多法律風(fēng)險。為增強(qiáng)市場競爭力，很多中小企業(yè)進(jìn)行了并購，但是企業(yè)并購涉及公司法、稅收法、知識產(chǎn)權(quán)法等多種法律規(guī)范，由于辦理流程十分復(fù)雜，法律風(fēng)險的發(fā)生幾率極高。中小企業(yè)在經(jīng)營中還面臨各種融資問題，由于銀行貸款和資本市場融資等融資途徑難度較高，很多企業(yè)選擇民間借貸、集資等方法，存在很多違規(guī)操作，一些企業(yè)甚至出現(xiàn)拖欠借款問題，容易面臨法律風(fēng)險。一些企業(yè)通過提高利率的方法加大融資，當(dāng)企業(yè)面臨資金周轉(zhuǎn)困境時，無力償還各種貸款，會受到法律相關(guān)規(guī)定的制裁，甚至面臨破產(chǎn)，不利于企業(yè)的經(jīng)營和發(fā)展。
2 中小企業(yè)經(jīng)營法律風(fēng)險防范措施
2.1 樹立全方位的法律風(fēng)險防范觀念
在激烈的市場競爭中，中小企業(yè)要樹立全方位的法律風(fēng)險防范觀念，嚴(yán)格遵守相關(guān)的法律規(guī)定開展各項經(jīng)營管理活動。企業(yè)管理者是各項經(jīng)營活動的決策者，企業(yè)員工是各項工作的執(zhí)行者，如果兩者的法律風(fēng)險防范觀念薄弱，將嚴(yán)重影響企業(yè)的生產(chǎn)和經(jīng)營。針對這種情況，中小企業(yè)需要加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部法律風(fēng)險防范理念的宣傳，提供全體員工的法律風(fēng)險防范意識，同時，加強(qiáng)對員工法律知識和法制觀念的培訓(xùn)和教育，從而形成良好的企業(yè)經(jīng)營氛圍，提高企業(yè)整體的法律風(fēng)險防范水平。
2.2 建立健全法律風(fēng)險防范管理機(jī)制
中小企業(yè)在經(jīng)營過程中要建立健全法律風(fēng)險防范機(jī)制，制定相關(guān)的管理制度，實現(xiàn)風(fēng)險防范和控制目標(biāo)，具體包括以下幾點：第一，建立合同管理制度，明確規(guī)定合同管理辦法，加強(qiáng)合同簽訂、執(zhí)行等過程的嚴(yán)格審查，并根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營業(yè)務(wù)和管理標(biāo)準(zhǔn)，制定合同示范文本，保障自身利益，實現(xiàn)合同的規(guī)范化管理；第二，建立重大項目法律咨詢制度，中小企業(yè)在并購、投融資等經(jīng)營活動中，可以聘請專業(yè)的法律顧問，嚴(yán)格按照法律規(guī)定對各種利益關(guān)系進(jìn)行明確界定和妥善處理，在各種金融糾紛中提供可靠的法律援助；第三，完善其他法律事務(wù)管理制度，中小企業(yè)經(jīng)營中還存在知識產(chǎn)權(quán)管理、勞動關(guān)系管理等問題，需要完善相關(guān)的管理制度，加強(qiáng)對企業(yè)內(nèi)部資源和員工的管理，保障企業(yè)的經(jīng)營效益。
2.3 建立重大經(jīng)濟(jì)活動審查機(jī)制
中小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營中涉及很多的重大經(jīng)濟(jì)活動，直接關(guān)系到企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益，建立相關(guān)的審查機(jī)制是降低法律風(fēng)險的有效措施。針對各項經(jīng)營活動，例如項目投資、融資合作、對外擔(dān)保等，企業(yè)管理者在制定決策前，需要進(jìn)行有效的可行性論證，對各項活動有關(guān)事項進(jìn)行全面審查。同時，針對重大的經(jīng)濟(jì)活動，中小企業(yè)要組織相關(guān)的會議，讓企業(yè)中層以上管理人員共同參與討論，根據(jù)相關(guān)的法律程序開展活動，保障決策的合法性。中小企業(yè)還要成立經(jīng)濟(jì)活動審查小組，讓專業(yè)的法律人員參與其中，對各項活動進(jìn)行法律風(fēng)險評估，確實把好法律審查關(guān)。從中小企業(yè)的經(jīng)營特點和經(jīng)營中存在的缺陷出發(fā)，概括出中小企業(yè)與大型企業(yè)相比在法律風(fēng)險方面不同的特點，這也為中小企業(yè)經(jīng)營法律風(fēng)險的防控提出了具體的對策。
2.4 構(gòu)建法律風(fēng)險評估預(yù)警制度
企業(yè)法律風(fēng)險防范的過程包括事前預(yù)防、事中控制和事后救濟(jì)，而事前的預(yù)防是降低企業(yè)經(jīng)濟(jì)損失的重要保障，因此，中小企業(yè)法律風(fēng)險防范應(yīng)首先立足于事前的預(yù)防。中小企業(yè)要發(fā)揮行業(yè)協(xié)會的作用，建立一套適合于中小企業(yè)的法律風(fēng)險評估預(yù)警制度，針對企業(yè)一般業(yè)務(wù)流程和項目運作程序設(shè)計一套測評企業(yè)法律風(fēng)險的指標(biāo)體系，可以分為管理良好、危機(jī)征兆、需要整頓、危險預(yù)警、嚴(yán)重危機(jī)等風(fēng)險級別，對可能出現(xiàn)的風(fēng)險進(jìn)行分門別類的歸納整理，供企業(yè)自我測評或合作伙伴、交易對方和中介機(jī)構(gòu)用于測評企業(yè)法律風(fēng)險，并根據(jù)風(fēng)險發(fā)生的概率，分別提出有針對性的預(yù)防措施。
2.5 充分發(fā)揮律師在企業(yè)經(jīng)營中的作用
中圖分類號：F416.9 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A
1風(fēng)險分析
由于市場經(jīng)濟(jì)具有一定的不確定性，產(chǎn)品生產(chǎn)和制造過程具有一定的生產(chǎn)周期，容易受市場行情變化所影響，建筑產(chǎn)品的特殊性使建設(shè)工程造價除具有一般商品價格的共同特點外，還具有自己的計價特征：單價性計價、多次性計價、計價方法的多樣性和計價依據(jù)的復(fù)雜性。買賣雙方最初的交易只憑圖紙，而從圖紙到成品，中間有著太多的不確定因素，它不僅對建設(shè)、勘察、設(shè)計、施工、監(jiān)理、監(jiān)督等各個部門的工作質(zhì)量有較高要求，還與建材產(chǎn)品的好壞、市場價格波動，人工費以及工期等情況有直接關(guān)系，很多在招、投標(biāo)、簽訂承包合同時難以預(yù)料或不可能完全確定的問題，這種不確定性就是投標(biāo)的風(fēng)險因素。風(fēng)險就是指由于從事某項特定活動過程中存在的不確定而產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)或財務(wù)損失，自然破壞或損傷的可能性。投標(biāo)報價風(fēng)險概括歸納起來可以分為工程量風(fēng)險、價格風(fēng)險、合同條款風(fēng)險等。
1.1工程量的風(fēng)險
實行工程量清單報價是招標(biāo)投標(biāo)的一種重要方式，最低投標(biāo)價中標(biāo)要求投標(biāo)人應(yīng)認(rèn)真對照施工設(shè)計圖紙等文件核對招標(biāo)人提供的工程量，發(fā)現(xiàn)工程量存在項目劃分誤差、數(shù)量誤差、計量單位誤差、遺漏項目等誤差的必須在截標(biāo)前向招標(biāo)人提出書面異議或修正要求，改標(biāo)后核對為標(biāo)前核對。工程量計算就要求投標(biāo)人嚴(yán)格、認(rèn)真、仔細(xì)計算不能出一點庇漏，工程量計算是否準(zhǔn)確就顯的至關(guān)重要，根據(jù)《中華人民共和國合同法》的有關(guān)規(guī)定，招標(biāo)在法律性質(zhì)上屬于要約邀請――即招標(biāo)人通過招標(biāo)公告，希望潛在投標(biāo)人向自己發(fā)出要約（即投標(biāo)）的意思表示，在這情況下，招標(biāo)人對工程量清單中的數(shù)量并不承擔(dān)責(zé)任，所以投標(biāo)人必須復(fù)核，如果投標(biāo)人對工程清單未作復(fù)核或計算有錯誤，因此而產(chǎn)生的風(fēng)險只能由投標(biāo)人自行承擔(dān)。投標(biāo)人對此應(yīng)有足夠的認(rèn)識，盡可能減少因此而帶來的風(fēng)險。
1.2價格的風(fēng)險
價格風(fēng)險包括工程施工過程中由于物價和人工費用漲價所帶來的風(fēng)險，以及報價計算錯誤。投標(biāo)人在投標(biāo)報價時，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行科學(xué)嚴(yán)密的風(fēng)險分析，對材料市場價格應(yīng)認(rèn)真進(jìn)行調(diào)查研究，了解供銷渠道及收集價格信息，對市場價格要有比較準(zhǔn)確的預(yù)測、判斷，不做這方面的工作將會存在巨大的市場風(fēng)險，所以不可掉以輕心，應(yīng)引起高度重視。價格風(fēng)險同時包括： 一是工程設(shè)計是否完整、詳細(xì)、清楚，不要因為設(shè)計不清、圖說不明，給施工及投標(biāo)報價帶來風(fēng)險。 二是工程承包范圍是否清晰，承包內(nèi)容是否明白無誤，不要因為工程承包范圍不清造成相互扯皮，增加項目風(fēng)險。三是對固定總價包干的合同，投標(biāo)人應(yīng)對工程周圍環(huán)境因素進(jìn)行仔細(xì)的勘察，科學(xué)地做好施工方案，對施工圖以外可能發(fā)生的費用應(yīng)作充分的考慮，盡量減少因估計不足而帶來的風(fēng)險。
1.3合同條款的風(fēng)險
合同管理中存在的風(fēng)險主要有：一是沒有做或沒有能力做合同交底，沒有形成以合同為中心的技術(shù)交底，合同的責(zé)任無法在工程施工活動中體現(xiàn)出來；二是認(rèn)為合同履行是經(jīng)營部門的事，形成“管的不用、用的不知”；三是沒有做或不會做合同履行分析，出現(xiàn)問題才去查找原始合同文件。這些問題都是致命的，投標(biāo)人應(yīng)當(dāng)增強(qiáng)法律意識，對合同的規(guī)范性、嚴(yán)密性、合同條款的邏輯性加以認(rèn)真研究，加強(qiáng)合同管理意識，訂立合同時特別應(yīng)把風(fēng)險范圍約定清楚，凡是招標(biāo)文件中發(fā)現(xiàn)的可能導(dǎo)致的風(fēng)險問題，如外部條件不足產(chǎn)生的風(fēng)險，究競應(yīng)由誰來負(fù)責(zé)；業(yè)主指定分包商的價格確定和違約責(zé)任等，可以提出書面正當(dāng)要求，或者在協(xié)商簽約階段，通過修改、補(bǔ)充合同中有關(guān)規(guī)定條款來解決，力求按對等權(quán)利和義務(wù)的原則與業(yè)主分清責(zé)任，從而達(dá)到降低合同條款風(fēng)險的目的。
2防范措施
2.1加強(qiáng)風(fēng)險防范意識
投標(biāo)人必須認(rèn)清形勢、轉(zhuǎn)變觀念、改變傳統(tǒng)做法，傳統(tǒng)的計價模式在一部份人中還根深蒂固，總以為先拿到工程再說，造價的事以后再算，克服過去那種 “低價中標(biāo)、高價結(jié)算”的錯誤觀念。市場競爭下的微利經(jīng)營是市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的必然結(jié)果，最低投標(biāo)價中標(biāo)強(qiáng)調(diào)的是總價包干，因而承包商應(yīng)該加強(qiáng)新型的管理模式，丟掉幻想，切實增強(qiáng)風(fēng)險防范意識，將風(fēng)險事件盡可能地考慮到萌芽狀態(tài)之中，要善于發(fā)現(xiàn)問題，及時研究解決，提前籌劃，制定相應(yīng)的預(yù)案，按照市場經(jīng)濟(jì)規(guī)律辦事，減少損失。
2.2成本分析是投標(biāo)報價的首要條件
隨著世界經(jīng)濟(jì)形勢和金融環(huán)境發(fā)生的巨大變化，作為金融市場中的重要組成部分，商業(yè)銀行在發(fā)展中面臨的風(fēng)險很多，而信用風(fēng)險始終是其面臨的最主要風(fēng)險之一，也是影響一國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主要因素。與此同時，監(jiān)管部門也規(guī)定商業(yè)銀行新資本協(xié)議的整體規(guī)劃和實施路徑中，信用風(fēng)險數(shù)據(jù)集市是新協(xié)議實施合規(guī)達(dá)標(biāo)的必要條件之一。
在此背景下，結(jié)合時下迅速發(fā)展起來的“大數(shù)據(jù)”思想，在商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理中，構(gòu)建信用風(fēng)險數(shù)據(jù)集市成已為必然的選擇。
1.2 銀行同業(yè)系統(tǒng)建設(shè)情況
近年來國內(nèi)外同業(yè)銀行期紛紛開展風(fēng)險數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計與風(fēng)險數(shù)據(jù)集市建設(shè)項目。通過數(shù)據(jù)系統(tǒng)的建設(shè)加大對各類內(nèi)外部數(shù)據(jù)的運用，借此提高風(fēng)險管理的能力和水平。
國外方面，在不斷加大對信用風(fēng)險管理的關(guān)注力度和研究力度的同時，各類數(shù)據(jù)運用系統(tǒng)的建設(shè)已全面展開并在信用風(fēng)險管理中得到了運用。Mckinsey公司的研究表明：信用風(fēng)險占銀行總體風(fēng)險敞口的60%，是導(dǎo)致銀行破產(chǎn)的最主要因素，也是導(dǎo)致區(qū)域性金融危機(jī)甚至全球性金融危機(jī)的根本原因之一[1]。國外的許多先進(jìn)銀行已實現(xiàn)了內(nèi)外部數(shù)據(jù)的高度整合，并已積累了大量歷史數(shù)據(jù)，建立起各自的信用風(fēng)險違約數(shù)據(jù)庫。
國內(nèi)方面，我國的商業(yè)銀行也在緊跟國際發(fā)展步伐，近年來也逐步建立起了基于計算機(jī)技術(shù)的信用風(fēng)險管理體系。如：平安銀行開展了“風(fēng)險數(shù)據(jù)集市建設(shè)項目”；寧波鄞州銀行開展了“全面風(fēng)險管理系統(tǒng)項目”；徽商銀行開展了“徽商銀行零售信用風(fēng)險數(shù)據(jù)集市項目”；天津農(nóng)商行開展了“信用風(fēng)險數(shù)據(jù)集市管理系統(tǒng)項目”等[2]。但與國外先進(jìn)銀行相比，還存在較大的差距，因此需要加快基于數(shù)據(jù)的信用風(fēng)險管理系統(tǒng)。
2 信用風(fēng)險數(shù)據(jù)集市構(gòu)建探索
2.1 信用風(fēng)險數(shù)據(jù)集市定位
信用風(fēng)險數(shù)據(jù)集市的定位是構(gòu)建一個適應(yīng)商業(yè)銀行數(shù)據(jù)特點和信用風(fēng)險管理需求的數(shù)據(jù)中心系統(tǒng)，為進(jìn)一步完善商業(yè)銀行全方位、多層次的信用風(fēng)險管控體系服務(wù)。通過對海量的內(nèi)外部數(shù)據(jù)按不同主題進(jìn)行區(qū)分和加工，計算出各類指標(biāo)等中間數(shù)據(jù)和衍生數(shù)據(jù)，將數(shù)據(jù)中的隱含信息最大程度的加以挖掘、表達(dá)和運用，為信用風(fēng)險管理提供服務(wù)。
2.2 信用風(fēng)險數(shù)據(jù)集市建設(shè)目標(biāo)
信用風(fēng)險數(shù)據(jù)集市的總體建設(shè)目標(biāo)是建立一個以信用風(fēng)險管理為主、面向全行各業(yè)務(wù)部門的、支持各類信用風(fēng)險應(yīng)用的數(shù)據(jù)集市環(huán)境。數(shù)據(jù)集市的數(shù)據(jù)范圍需要覆蓋銀行內(nèi)部客戶方面、交易與投資業(yè)務(wù)方面、信貸資產(chǎn)業(yè)方面的所有細(xì)節(jié)數(shù)據(jù)與相關(guān)風(fēng)險應(yīng)用的派生數(shù)據(jù)，為各個不同的風(fēng)險應(yīng)用系統(tǒng)之間提供數(shù)據(jù)共享服務(wù)，以保證全行一致的風(fēng)險數(shù)據(jù)視圖根據(jù)信用風(fēng)險數(shù)據(jù)集市的定位，并結(jié)合商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理的需求和特點，系統(tǒng)的建設(shè)目標(biāo)主要包括以下幾方面：
1） 解決各系統(tǒng)數(shù)據(jù)分散、彼此獨立的問題，構(gòu)建全行性的數(shù)據(jù)平臺，對來自不同系統(tǒng)的數(shù)據(jù)進(jìn)行整合后的共享，實現(xiàn)數(shù)據(jù)的統(tǒng)一管理和利用。
2） 盡可能多的收集并利用與信用風(fēng)險相關(guān)的各類外部數(shù)據(jù)，如工商、稅務(wù)、征信等方面的數(shù)據(jù)，使商業(yè)銀行內(nèi)部的信用風(fēng)險管理從有限的內(nèi)部資源中延伸到廣闊的外部環(huán)境中，利用更多有價值的數(shù)據(jù)信息為信用風(fēng)險管理服務(wù)。
3） 對獲取的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)進(jìn)行掘取和加工，提煉出客戶、產(chǎn)品、行業(yè)、機(jī)構(gòu)等不同維度中的隱含信息，分析并掌握數(shù)據(jù)背后的潛在規(guī)律，為信用風(fēng)險管理提供依據(jù)，完成業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)向信用風(fēng)險管理信息的過渡。
4） 面對信用風(fēng)險管理中不同下游應(yīng)用系統(tǒng)的數(shù)據(jù)需求，在集市內(nèi)部區(qū)分不同的數(shù)據(jù)模型，在集市外部提供統(tǒng)一的數(shù)據(jù)供應(yīng)平臺，保證各應(yīng)用系統(tǒng)間數(shù)據(jù)的統(tǒng)一性。
5） 解決行內(nèi)各部門間信息不對稱的問題，統(tǒng)一內(nèi)外部監(jiān)管報表數(shù)的據(jù)口徑，實現(xiàn)集市自動對不同系統(tǒng)、不同報表之間數(shù)據(jù)的校驗，提高報表數(shù)據(jù)質(zhì)量，并提供靈活查詢工具實現(xiàn)隨時、隨需提取數(shù)據(jù)生產(chǎn)報表。
3 系統(tǒng)總體架構(gòu)
3.1 數(shù)據(jù)采集方案
信用風(fēng)險數(shù)據(jù)集市是對數(shù)據(jù)進(jìn)行應(yīng)用的系統(tǒng)，因此數(shù)據(jù)采集是保證系統(tǒng)性能和應(yīng)用效果的前提和基礎(chǔ)。在設(shè)計數(shù)據(jù)采集方案時需要重點考慮數(shù)據(jù)質(zhì)量、采集效率、ODS數(shù)據(jù)庫建設(shè)以及數(shù)據(jù)處理過程ETL的實現(xiàn)。
為保證數(shù)據(jù)質(zhì)量，除了在系統(tǒng)建設(shè)初期通過數(shù)據(jù)分析和業(yè)務(wù)部門訪談來查找和修正錯誤數(shù)據(jù)外，在系統(tǒng)架構(gòu)的設(shè)計中也應(yīng)該引入數(shù)據(jù)質(zhì)量管理和控制機(jī)制，在數(shù)據(jù)采集的源頭上做好數(shù)據(jù)質(zhì)量管理和控制，避免因數(shù)據(jù)質(zhì)量問題造成上層應(yīng)用的失真。
數(shù)據(jù)質(zhì)量管理和控制機(jī)制的工作原理如圖1所示。采集來的數(shù)據(jù)被存儲在數(shù)據(jù)存儲區(qū)中，在數(shù)據(jù)存儲區(qū)之后設(shè)定一系列的數(shù)據(jù)質(zhì)量檢查規(guī)則對數(shù)據(jù)質(zhì)量進(jìn)行檢查。質(zhì)量檢查規(guī)則是通過數(shù)據(jù)質(zhì)量規(guī)則庫來完成的，數(shù)據(jù)質(zhì)量規(guī)則庫是事先定義好的檢查規(guī)則，當(dāng)然也可以隨時對其中的規(guī)則進(jìn)行修改和補(bǔ)充。
ODS數(shù)據(jù)庫對數(shù)據(jù)的采集應(yīng)當(dāng)實現(xiàn)的目標(biāo)是：將內(nèi)部各業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)及外部不同來源的數(shù)據(jù)采集至統(tǒng)一的ODS數(shù)據(jù)倉庫，再經(jīng)過統(tǒng)一的ETL處理過程后供應(yīng)給信用風(fēng)險數(shù)據(jù)集市，如圖2所示。
各業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)先經(jīng)過ODS匯總后，再統(tǒng)一供應(yīng)給集市，這樣可大大提高數(shù)據(jù)采集效率，同時減少數(shù)據(jù)冗余問題，并節(jié)省存儲空間。
ETL的處理過程是指數(shù)據(jù)的抽取、轉(zhuǎn)換和裝載，主要作用是減少對數(shù)據(jù)倉庫時間窗口的占用，減少數(shù)據(jù)的轉(zhuǎn)換過程。隨著基于信用風(fēng)險數(shù)據(jù)集市應(yīng)用的增多，ODS到ETL的過程應(yīng)減少依賴性，避免應(yīng)用的增加造成ETL的重復(fù)開發(fā)。
上述的數(shù)據(jù)采集架構(gòu)，從數(shù)據(jù)的采集路徑與環(huán)節(jié)看，數(shù)據(jù)流明確，環(huán)節(jié)簡單，對原業(yè)務(wù)系統(tǒng)影響很小。而信用風(fēng)險數(shù)據(jù)集市的數(shù)據(jù)統(tǒng)一來源于ODS，也能保證系統(tǒng)的安全性也較高，且有效避免了重復(fù)的數(shù)據(jù)整合與轉(zhuǎn)換工作[3] 。
3.2 系統(tǒng)邏輯結(jié)構(gòu)設(shè)計
信用風(fēng)險數(shù)據(jù)集市以挖掘數(shù)據(jù)中的信用風(fēng)險信息為目的，對于數(shù)據(jù)的應(yīng)用應(yīng)打破關(guān)系型數(shù)據(jù)庫理論中標(biāo)準(zhǔn)泛式的約束，將業(yè)務(wù)系統(tǒng)的數(shù)據(jù)重新組織和整理，為各類信用風(fēng)險應(yīng)用提供數(shù)據(jù)支持。在對整個系統(tǒng)的邏輯結(jié)構(gòu)進(jìn)行設(shè)計時，應(yīng)從面向應(yīng)用的角度出發(fā)，采用“自頂向下”的設(shè)計方法，對數(shù)據(jù)分層處理、逐層加工。按照這個思想，將信用風(fēng)險數(shù)據(jù)集市的邏輯結(jié)構(gòu)設(shè)計如圖3所示。
系統(tǒng)邏輯架構(gòu)自下而上分為三層 ：基礎(chǔ)層、模型層和應(yīng)用層?；A(chǔ)層包括從ODS數(shù)據(jù)倉庫以及ETL處理過程；模型層包括數(shù)據(jù)緩沖層、基礎(chǔ)整合層、加工匯總層和應(yīng)用接口層；應(yīng)用層指針對信用風(fēng)險數(shù)據(jù)的各類應(yīng)用，如：為相關(guān)系統(tǒng)供數(shù)、RWA及經(jīng)濟(jì)資本計算、固定報表、靈活查詢、指標(biāo)查詢等。
3.2.1 基礎(chǔ)層的設(shè)計
基礎(chǔ)層的關(guān)鍵在于ETL過程的設(shè)計。ETL過程的作用是將ODS獲取的數(shù)據(jù)，經(jīng)過一系列加工處理加載進(jìn)信用風(fēng)險數(shù)據(jù)集市的過程。ETL處理流程主要包括以下主要步驟[4]：
數(shù)據(jù)抽?。簲?shù)據(jù)抽取就是將集市需要的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)從ODS數(shù)據(jù)倉庫抽取到ETL的數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換區(qū)的過程；
數(shù)據(jù)檢查和出錯處理：在數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換區(qū)中，對源數(shù)據(jù)質(zhì)量進(jìn)行檢查，形成檢查報告，并進(jìn)行相應(yīng)的出錯處理，對于嚴(yán)重錯誤，需要系統(tǒng)維護(hù)人員現(xiàn)場做出相應(yīng)的處理。
數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換：數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換包括對源系統(tǒng)數(shù)據(jù)進(jìn)行整理、剔除、合并、驗證等一系列轉(zhuǎn)換工作，最后形成集市數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)所需的數(shù)據(jù)，存放在轉(zhuǎn)換區(qū)的數(shù)據(jù)表中。
數(shù)據(jù)加載：數(shù)據(jù)加載將數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換的結(jié)果數(shù)據(jù)加載到集市，并形成數(shù)據(jù)加載情況的報告。
經(jīng)過以上ETL處理流程，能夠使數(shù)據(jù)源穩(wěn)定的、周期性的導(dǎo)入到信用風(fēng)險數(shù)據(jù)集市中。
3.2.2 模型層的設(shè)計
模型層是信用風(fēng)險數(shù)據(jù)集市的核心，這層的作用是組織信用風(fēng)險管理所需的數(shù)據(jù)，形成信用風(fēng)險類應(yīng)用的數(shù)據(jù)基礎(chǔ)?；A(chǔ)區(qū)按不同風(fēng)險主題采用模型化結(jié)構(gòu)存儲信用風(fēng)險應(yīng)用所需的各類明細(xì)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)。因為各類信用風(fēng)險采用的計量方法不盡相同，因此基礎(chǔ)區(qū)按不同風(fēng)險主題對數(shù)據(jù)進(jìn)行整合。又因基礎(chǔ)數(shù)據(jù)來自不同的源系統(tǒng)，結(jié)構(gòu)復(fù)雜多樣，為將這些數(shù)據(jù)整合、關(guān)聯(lián)起來，形成完整的信用風(fēng)險數(shù)據(jù)信息，同時在結(jié)構(gòu)上保持一定的穩(wěn)定性和一致性，因此在不同主題下采用模型化結(jié)構(gòu)對帶有同樣業(yè)務(wù)特征的數(shù)據(jù)進(jìn)行分類存儲。
在模型層，經(jīng)過ETL處理后的數(shù)據(jù)被存儲在數(shù)據(jù)緩沖層中。數(shù)據(jù)緩沖層是一個數(shù)據(jù)臨時存儲區(qū)，其作用是等待數(shù)據(jù)被進(jìn)一步調(diào)用。
在數(shù)據(jù)緩沖層之上是基礎(chǔ)數(shù)據(jù)整合層，在這層中，集市將按照不同主題域?qū)?shù)據(jù)做初步的區(qū)分和整理。主題域的劃分是逐層細(xì)化的，基礎(chǔ)整合層主要有對公信貸、零售信貸、公共主題、投資交易幾個主題。其中對公信貸包括參與主題、客戶評級、交易活動、業(yè)務(wù)流程、風(fēng)險緩釋、債項評級、不良資產(chǎn)、財務(wù)信息等二級主題；零售信貸包括個貸、個人征信、信用卡、零售分池、中小企業(yè)等二級主題。
經(jīng)過基礎(chǔ)整合層的主題域劃分，各類業(yè)務(wù)明細(xì)數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)已被做出初步匯總和區(qū)分，不同來源的數(shù)據(jù)經(jīng)過主題的劃分被有效關(guān)聯(lián)起來，數(shù)據(jù)間的聚合程度得到了提高，有利于數(shù)據(jù)的進(jìn)一步運用。
基礎(chǔ)整合層之上是加工匯總層，加工匯總層完全由應(yīng)用驅(qū)動，根據(jù)信用風(fēng)險管理應(yīng)用需求來存儲和加工匯總后的指標(biāo)數(shù)據(jù)等。該部分可以根據(jù)不同應(yīng)用系統(tǒng)的指標(biāo)進(jìn)行劃分二級主題，也可以根據(jù)風(fēng)險的收益、資本、敞口等等進(jìn)行劃分主題對基礎(chǔ)整合層的數(shù)據(jù)加以挖掘和提煉，進(jìn)一步從基礎(chǔ)數(shù)據(jù)中提取有效信息，產(chǎn)生更多的中間數(shù)據(jù)、指標(biāo)數(shù)據(jù)和衍生數(shù)據(jù)。
信用風(fēng)險數(shù)據(jù)集市中，直接與各類應(yīng)用對接的是應(yīng)用接口層。這層定義了集市與具體應(yīng)用間的數(shù)據(jù)接口、數(shù)據(jù)文本、視圖和建?？畋淼龋瑢?shù)據(jù)模型中的信息通過具體應(yīng)用表達(dá)出來，使信用風(fēng)險應(yīng)用得以實現(xiàn)。
3.2.3 應(yīng)用層的設(shè)計
應(yīng)用層是信用風(fēng)險數(shù)據(jù)集市建設(shè)的目的所在，根據(jù)商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理方面的具體需求可通過信用風(fēng)險數(shù)據(jù)集市支持內(nèi)部評級系統(tǒng)、風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)等系統(tǒng)的建設(shè)，完成RWA及經(jīng)濟(jì)資本和各類指標(biāo)的計算，提供內(nèi)外部監(jiān)管報表的查詢等。在下文中將對信用風(fēng)險數(shù)據(jù)集市的具體應(yīng)用展開進(jìn)一步探討。
4 信用風(fēng)險數(shù)據(jù)集市的應(yīng)用
信用風(fēng)險數(shù)據(jù)集市的應(yīng)用總體可分為三個方面：數(shù)據(jù)支持、報表和統(tǒng)計分析和決策支持，如圖4所示。
4.1 數(shù)據(jù)支持類應(yīng)用
數(shù)據(jù)支持是指為各類信用風(fēng)險管理類的系統(tǒng)供數(shù)，滿足各類信用風(fēng)險應(yīng)用系統(tǒng)的數(shù)據(jù)采集需求，保證這類系統(tǒng)的應(yīng)用的順利實現(xiàn)。同時也與這類信用風(fēng)險應(yīng)用系統(tǒng)進(jìn)行交互，即不僅為下游應(yīng)用系統(tǒng)提供數(shù)據(jù)支持，也吸收這類系統(tǒng)產(chǎn)生的數(shù)據(jù)結(jié)果，用于更多的信用風(fēng)險管理當(dāng)中。因此，信用風(fēng)險數(shù)據(jù)集市在數(shù)據(jù)支持方面是雙向的，數(shù)據(jù)流的進(jìn)、出兩條線是并行的。
4.2 報表和統(tǒng)計分析類應(yīng)用
報表和統(tǒng)計分析的應(yīng)用分為定制報表和靈活查詢。定制報表指根據(jù)信用風(fēng)險管理的內(nèi)外部監(jiān)管報表需求，按確定的報表樣式、數(shù)據(jù)口徑、取數(shù)規(guī)則、勾稽關(guān)系和報表頻度等制作出直接可用的報表。靈活查詢則是不針對具體報表需求的數(shù)據(jù)提供，只提供足夠多的數(shù)據(jù)字段，由用戶自己根據(jù)需求選取所需字段并加以組合，形成符合自身需求的報表或查詢結(jié)果。
4.2.1 風(fēng)險分析主題的劃分
在實現(xiàn)報表和統(tǒng)計分析類的應(yīng)用中，應(yīng)重點考慮兩方面問題：一是如何最才能大程度的滿足各類不同的報表或數(shù)據(jù)查詢需求，二是需要考慮隨著業(yè)務(wù)的發(fā)展以及信用風(fēng)險管理的不斷深入，報表和統(tǒng)計分析的需求還將不斷增長和擴(kuò)展。從這兩點出發(fā)，需要將數(shù)據(jù)區(qū)分成不同的風(fēng)險分析主題。
風(fēng)險主題的劃分應(yīng)從報表及統(tǒng)計分析的需求出發(fā)，先把集市中已有的數(shù)據(jù)區(qū)分成諸如資產(chǎn)質(zhì)量、不良資產(chǎn)、預(yù)警監(jiān)控等不同主題，再對每個主題進(jìn)行挖掘和補(bǔ)充，利用已有數(shù)據(jù)產(chǎn)生更多隱含數(shù)據(jù)，豐富每個主題的數(shù)據(jù)字段。每個主題之間是彼此獨立但又相互調(diào)用的關(guān)系。除了劃分風(fēng)險分析主題外，商業(yè)銀行還可以針對自身的需求和特點建立專題話的分析主題，如集團(tuán)客戶分析，關(guān)聯(lián)交易分析等。
4.2.2 報表工具的選擇
報表和統(tǒng)計分析類應(yīng)用的另一個難點就是靈活查詢的實現(xiàn)問題。提供靈活查詢功能的目的在于使用戶可根據(jù)需要隨時提取數(shù)據(jù)信息或生成報表。因此，靈活查詢需要結(jié)合專門的報表工具才能得以實現(xiàn)。
綜合考慮報表工具的緩存能力、數(shù)據(jù)提取的靈活程度等方面，選擇了ORACLE公司的BIEE報表工具。它不僅在數(shù)據(jù)緩存和提取上表現(xiàn)良好，還可以完整的連接企業(yè)內(nèi)各個異構(gòu)數(shù)據(jù)源，從而使報表制作變的更加智能。用戶可以通過不同數(shù)據(jù)字段、度量維度和分析維度輕松組合出所需的報表，必要時還可以通過圖形展示。
4.3 決策支持類應(yīng)用
決策支持引進(jìn)不同的決策分析模型，通過大量的數(shù)據(jù)計算對某個風(fēng)險專題進(jìn)行推演，其計算 結(jié)果可反映管理決策的可行性或給出可供選擇的方案。如RWA及經(jīng)濟(jì)資本的計算、壓力測試、組合管理等都是信用風(fēng)險數(shù)據(jù)集市在決策支持方面的應(yīng)用。
5 結(jié)束語
本文從商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理發(fā)展的需要出發(fā)，結(jié)合內(nèi)外部監(jiān)管要求，探討了信用風(fēng)險數(shù)據(jù)集市的建設(shè)方法，并詳細(xì)闡述了系統(tǒng)在數(shù)據(jù)質(zhì)量控制、數(shù)據(jù)模型設(shè)計和具體運用方面的構(gòu)建思路并給出解決方案。
從商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理的發(fā)展趨勢來看，信用風(fēng)險數(shù)據(jù)集市必將過渡更為包含更多數(shù)據(jù)信息的大數(shù)據(jù)系統(tǒng)，并且還要從獨立的系統(tǒng)發(fā)展成為與云端數(shù)據(jù)交互的共享系統(tǒng)。
參考文獻(xiàn)：
