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時(shí)間：2023-09-04 09:27:14
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摘要：2008年經(jīng)濟(jì)危機(jī)給我國(guó)企業(yè)發(fā)展產(chǎn)生了巨大的影響。那些重視知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)的企業(yè)抗住了這場(chǎng)“洪流”的侵襲，并繼續(xù)健康平穩(wěn)發(fā)展。知識(shí)產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略對(duì)企業(yè)的發(fā)展具有無(wú)與倫比的重要性。企業(yè)為提高自己的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力、排除經(jīng)濟(jì)危機(jī)的不利影響，必須采取適合自身的知識(shí)產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略應(yīng)對(duì)措施。
一、企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略的重要性
1、知識(shí)產(chǎn)權(quán)是企業(yè)的利潤(rùn)源泉
傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)需要大量資金、設(shè)備，有形資產(chǎn)起決定作用；而知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代，知識(shí)信息已成為第一生產(chǎn)要素，知識(shí)、智力等無(wú)形資產(chǎn)起決定作用，企業(yè)的財(cái)富中心是知識(shí)和知識(shí)產(chǎn)權(quán)。藍(lán)色巨人IBM2001年共獲得3411項(xiàng)專利，其通過(guò)知識(shí)產(chǎn)權(quán)許可實(shí)施獲得的權(quán)利金收入更是高達(dá)17億美元，占IBM年度稅前收益(81億美元)的將近1/5，如果通過(guò)產(chǎn)品銷售賺到相等的金額，則相當(dāng)于額外銷售出160億美元的產(chǎn)品。微軟也明確宣稱，公司最主要的財(cái)富就是版權(quán)?？梢?，知識(shí)產(chǎn)權(quán)已經(jīng)成為企業(yè)，尤其是研發(fā)型高新技術(shù)企業(yè)的利潤(rùn)源泉之一。
2、知識(shí)產(chǎn)權(quán)是企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)
知識(shí)產(chǎn)權(quán)是累積、提升企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的重要工具。比如：吉利(Gillette)透過(guò)專利分析，將刮胡刀核心技術(shù)申請(qǐng)了35項(xiàng)專利保護(hù)，成功筑起一道綿密的防護(hù)網(wǎng)，阻絕了競(jìng)爭(zhēng)者的市場(chǎng)進(jìn)入。此為成功結(jié)合專利管理與技術(shù)研發(fā)的典范。再如：英國(guó)最大的格蘭素(GLAXO)制藥公司，在20世紀(jì)80年代以特效胃藥雷尼替丁(ZANTAL)每年為其帶來(lái)10億英鎊的收入。1997年7月，當(dāng)其在美國(guó)的專利到期后，不到半年時(shí)間，在全球的銷售額急降33％。創(chuàng)建于1978年的格蘭仕集團(tuán)憑借其對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的重視，強(qiáng)化科研與技術(shù)，發(fā)展生產(chǎn)，在短短二十多年間一躍而成為國(guó)際知名品牌，被國(guó)內(nèi)外媒體、專家譽(yù)為“格蘭仕奇跡”。這些體現(xiàn)了知識(shí)產(chǎn)權(quán)使企業(yè)更具有競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)和市場(chǎng)表現(xiàn)。
3、知識(shí)產(chǎn)權(quán)是企業(yè)的投資組合
對(duì)于新興的公司而言，知識(shí)產(chǎn)權(quán)可能還是其獲得風(fēng)險(xiǎn)資本青睞的一個(gè)重要籌碼。擁有大量知識(shí)產(chǎn)權(quán)的企業(yè)可以利用知識(shí)產(chǎn)權(quán)融資，直接提高企業(yè)現(xiàn)有知識(shí)產(chǎn)權(quán)的收益。如今年第二屆專利周，全國(guó)范圍內(nèi)共成交項(xiàng)目178項(xiàng)，成交金額人民幣54.8億元，美元1200萬(wàn)。另有300項(xiàng)技術(shù)達(dá)成意向，意向成交額5.1億元。如此高額的成交量表明，企業(yè)可以憑借專利授權(quán)、轉(zhuǎn)讓、合作等手段來(lái)賺取利潤(rùn)。
二、我國(guó)企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略實(shí)施現(xiàn)狀
我國(guó)已成為全球制造中心，但技術(shù)、資本和市場(chǎng)仍處于，特別是很多企業(yè)存在“有制造無(wú)創(chuàng)造、有創(chuàng)造無(wú)產(chǎn)權(quán)”的現(xiàn)象，這種狀況直接導(dǎo)致眾多企業(yè)在此次經(jīng)濟(jì)危機(jī)的突襲下應(yīng)對(duì)無(wú)措，影響了企業(yè)的正常運(yùn)作，甚至是破產(chǎn)倒閉。我國(guó)很多企業(yè)在知識(shí)產(chǎn)權(quán)的日常管理和經(jīng)營(yíng)中存在種種問(wèn)題，并且對(duì)發(fā)達(dá)國(guó)家利用知識(shí)產(chǎn)權(quán)優(yōu)勢(shì)形成合圍的策略仍缺乏應(yīng)有的冷靜和思考，沒(méi)有充分注意到自身自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)缺乏的潛在危機(jī)，也沒(méi)有充分認(rèn)識(shí)到在新的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境下知識(shí)產(chǎn)權(quán)越來(lái)越成為企業(yè)提升核心競(jìng)爭(zhēng)力的戰(zhàn)略選擇。在企業(yè)管理過(guò)程中，很少設(shè)置專門知識(shí)產(chǎn)權(quán)部門，安排知識(shí)產(chǎn)權(quán)專職人員處理知識(shí)產(chǎn)權(quán)相關(guān)事務(wù)，忽視知識(shí)產(chǎn)權(quán)工作的重要性。企業(yè)一直在短期經(jīng)濟(jì)利益的驅(qū)使下急功近利，不愿在核心技術(shù)領(lǐng)域投資，進(jìn)行自主研發(fā)，更沒(méi)有及時(shí)地將技術(shù)專利化、將專利標(biāo)準(zhǔn)化、將標(biāo)準(zhǔn)許可化；核心技術(shù)和關(guān)鍵元器件還依賴于進(jìn)口，然后再進(jìn)行重復(fù)組裝、走仿制老路，產(chǎn)品技術(shù)含量低、缺乏市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。資金、技術(shù)的嚴(yán)重不足，導(dǎo)致自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)缺乏。總之，我國(guó)企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略運(yùn)作情況堪憂。
三、經(jīng)濟(jì)危機(jī)下企業(yè)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略應(yīng)對(duì)
我國(guó)企業(yè)在知識(shí)產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略方面存在著諸多問(wèn)題，因此，經(jīng)濟(jì)危機(jī)的震蕩將給企業(yè)帶來(lái)嚴(yán)峻的考驗(yàn)，企業(yè)將經(jīng)歷其發(fā)展進(jìn)程中的“冬天”。企業(yè)要想破除此次危機(jī)的魔咒并成功實(shí)現(xiàn)飛躍發(fā)展，就必須對(duì)企業(yè)本身進(jìn)行戰(zhàn)略性調(diào)整，其中，知識(shí)產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略的調(diào)整更是迫在眉睫。
1、及時(shí)梳理企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)狀況
由于我國(guó)企業(yè)長(zhǎng)期以來(lái)的粗放式經(jīng)營(yíng)，企業(yè)對(duì)于知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理較為混亂。在經(jīng)濟(jì)危機(jī)中企業(yè)一般都會(huì)減少投資，節(jié)約開支。所以，企業(yè)可以利用空隙，對(duì)企業(yè)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)狀況進(jìn)行系統(tǒng)的梳理，從而能夠全面掌握自身的知識(shí)產(chǎn)權(quán)現(xiàn)狀，諸如企業(yè)商標(biāo)、專利、著作權(quán)擁有狀況、保護(hù)程度；企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的申請(qǐng)和管理狀況、企業(yè)研發(fā)經(jīng)費(fèi)投入、企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)狀況等。2、建立完善企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理體系
企業(yè)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理是一個(gè)系統(tǒng)工程，其有效的運(yùn)轉(zhuǎn)有賴于科學(xué)的管理體制，這就需要企業(yè)建立一套行之有效的知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理體系。
企業(yè)在上述梳理自身知識(shí)產(chǎn)權(quán)狀況的基礎(chǔ)上，根據(jù)管理需要，設(shè)置相應(yīng)規(guī)模的知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理機(jī)構(gòu)。大型企業(yè)可以仿照IBM、松下等國(guó)際知名企業(yè)設(shè)立專門的知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理部門，分類處理所有與企業(yè)業(yè)務(wù)有關(guān)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)事務(wù)，如專利、商標(biāo)、著作權(quán)、布圖設(shè)計(jì)保護(hù)、商業(yè)秘密及其他有關(guān)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的事務(wù)。中小企業(yè)可以依其規(guī)模成立適合其企業(yè)發(fā)展的知識(shí)產(chǎn)權(quán)辦公室或者配備專職知識(shí)產(chǎn)權(quán)工作人員。
同時(shí)，企業(yè)必須根據(jù)自己的實(shí)際情況和相關(guān)的法律法規(guī)，制定一系列知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理制度，包括：
(1)與其相適應(yīng)的專項(xiàng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理制度，諸如專利管理、商標(biāo)管理、著作權(quán)管理、商業(yè)秘密管理制度等。
(2)應(yīng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)研發(fā)和利用需要，企業(yè)必須制定一套內(nèi)部的與知識(shí)產(chǎn)權(quán)相關(guān)的合同管理制度，如企業(yè)員工關(guān)于智力成果歸屬、員工的保密義務(wù)、相關(guān)人員的竟業(yè)禁止義務(wù)以及員工獎(jiǎng)懲制度等、對(duì)外許可使用、轉(zhuǎn)讓相關(guān)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的合同管理制度等；
(3)建立知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理人員培訓(xùn)制度，對(duì)企業(yè)自己的知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理人員進(jìn)行培訓(xùn)，使其具有較高的知識(shí)產(chǎn)權(quán)意識(shí)和知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理的能力；
(4)與知識(shí)產(chǎn)權(quán)有關(guān)的獎(jiǎng)勵(lì)制度；
(5)研發(fā)項(xiàng)目的知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理制度。
3、制定規(guī)范的企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略制度
企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略是企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展戰(zhàn)略的重要組成部分。建立知識(shí)產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略可以使企業(yè)明確企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的發(fā)展方向，確立如何利用知識(shí)產(chǎn)權(quán)為企業(yè)創(chuàng)造財(cái)富。企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略包括人力資源戰(zhàn)略、信息戰(zhàn)略、申請(qǐng)戰(zhàn)略、管理戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略、訴訟戰(zhàn)略、保護(hù)戰(zhàn)略、涉外戰(zhàn)略等。
4、積極運(yùn)用專利保護(hù)戰(zhàn)略
專利是集技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、法律三位于一體的產(chǎn)物，企業(yè)專利戰(zhàn)略在企業(yè)發(fā)展中有其獨(dú)到的功能和作用，是企業(yè)其他任何戰(zhàn)略或規(guī)劃不能替代的。在前述梳理企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)現(xiàn)狀的基礎(chǔ)上，企業(yè)根據(jù)自身需要選擇適合的專利戰(zhàn)略模式。技術(shù)和經(jīng)濟(jì)實(shí)力比較雄厚的企業(yè)適合進(jìn)攻性專利戰(zhàn)略，企業(yè)積極主動(dòng)地將開發(fā)出來(lái)的技術(shù)及時(shí)申請(qǐng)專利并取得專利權(quán)，利用專利權(quán)保護(hù)手段搶占和壟斷市場(chǎng)。而技術(shù)和經(jīng)濟(jì)實(shí)力比較薄弱的企業(yè)適合防御型專利戰(zhàn)略，即采取打破市場(chǎng)壟斷格局，改善競(jìng)爭(zhēng)被動(dòng)地位。
5、積極實(shí)施企業(yè)商標(biāo)戰(zhàn)略
由于商標(biāo)注冊(cè)申請(qǐng)的周期較長(zhǎng)，現(xiàn)階段企業(yè)在梳理企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)狀況和確定企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略的基礎(chǔ)上，積極進(jìn)行企業(yè)商標(biāo)注冊(cè)申請(qǐng)，以便在金融危機(jī)緩解的時(shí)候，正好使用已注冊(cè)的商標(biāo)進(jìn)行企業(yè)經(jīng)營(yíng)。此番經(jīng)濟(jì)危機(jī)的來(lái)襲，已經(jīng)使企業(yè)認(rèn)識(shí)到沿海大部分企業(yè)的破產(chǎn)倒閉是其“低價(jià)策略”和“貼牌”戰(zhàn)略的惡果，因此必須積極實(shí)施商標(biāo)的國(guó)際化經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略，打造具有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)的國(guó)際品牌。只有這樣，才能使企業(yè)真正實(shí)現(xiàn)對(duì)國(guó)外市場(chǎng)的滲透并最終取得國(guó)際市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。
6、妥善保護(hù)企業(yè)商業(yè)秘密
商業(yè)秘密是指不為公眾所知悉、能為權(quán)利人帶來(lái)經(jīng)濟(jì)利益、具有實(shí)用性并經(jīng)權(quán)利人采取保密措施的技術(shù)信息和經(jīng)營(yíng)信息。可見秘密對(duì)于企業(yè)的發(fā)展至關(guān)重要。因此企業(yè)應(yīng)建立商業(yè)秘密保護(hù)制度：明確企業(yè)商業(yè)秘密的內(nèi)容，確定商業(yè)秘密的等級(jí)；落實(shí)保密措施；與商業(yè)秘密接觸人或潛在接觸人訂立商業(yè)秘密協(xié)議；制止商業(yè)秘密侵害行為等。
7、積極進(jìn)行知識(shí)產(chǎn)權(quán)維權(quán)
第二條在海關(guān)注冊(cè)登記的進(jìn)出口貨物收發(fā)貨人、報(bào)關(guān)企業(yè)的分類管理，適用本辦法。
其他企業(yè)的分類管理，由海關(guān)總署另行規(guī)定。
第三條海關(guān)根據(jù)企業(yè)遵守法律、行政法規(guī)、海關(guān)規(guī)章、相關(guān)廉政規(guī)定和經(jīng)營(yíng)管理狀況，以及海關(guān)監(jiān)管、統(tǒng)計(jì)記錄等，設(shè)置AA、A、B、C、D五個(gè)管理類別，對(duì)有關(guān)企業(yè)進(jìn)行評(píng)估、分類，并對(duì)企業(yè)的管理類別予以公開。
第四條海關(guān)總署按照守法便利原則，對(duì)適用不同管理類別的企業(yè)，制訂相應(yīng)的差別管理措施，其中AA類和A類企業(yè)適用相應(yīng)的通關(guān)便利措施，B類企業(yè)適用常規(guī)管理措施，C類和D類企業(yè)適用嚴(yán)密監(jiān)管措施。
全國(guó)海關(guān)實(shí)行統(tǒng)一的企業(yè)分類標(biāo)準(zhǔn)、程序和管理措施。
海關(guān)與企業(yè)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)合作，開展經(jīng)常性信息交流和業(yè)務(wù)聯(lián)系。
第五條海關(guān)總署對(duì)企業(yè)分類管理工作進(jìn)行指導(dǎo)、監(jiān)督；直屬海關(guān)負(fù)責(zé)審定、調(diào)整本關(guān)區(qū)企業(yè)適用的管理類別。
第二章管理類別的設(shè)定
第一節(jié)進(jìn)出口貨物收發(fā)貨人
第六條AA類進(jìn)出口貨物收發(fā)貨人，應(yīng)當(dāng)同時(shí)符合下列條件：
（一）已適用A類管理1年以上；
（二）上一年度進(jìn)出口總值3000萬(wàn)美元（中西部1000萬(wàn)美元）以上；
（三）經(jīng)海關(guān)驗(yàn)證稽查，符合海關(guān)管理、企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理和貿(mào)易安全的要求；
（四）每年報(bào)送《經(jīng)營(yíng)管理狀況報(bào)告》和會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的上一年度審計(jì)報(bào)告；每半年報(bào)送《進(jìn)出口業(yè)務(wù)情況表》。
第七條A類進(jìn)出口貨物收發(fā)貨人，應(yīng)當(dāng)同時(shí)符合下列條件：
（一）已適用B類管理1年以上；
（二）連續(xù)1年無(wú)走私罪、走私行為、違反海關(guān)監(jiān)管規(guī)定的行為；
（三）連續(xù)1年未因進(jìn)出口侵犯知識(shí)產(chǎn)權(quán)貨物而被海關(guān)行政處罰；
（四）連續(xù)1年無(wú)拖欠應(yīng)納稅款、應(yīng)繳罰沒(méi)款項(xiàng)情事；
（五）上一年度進(jìn)出口總值50萬(wàn)美元以上；
（六）上一年度進(jìn)出口報(bào)關(guān)差錯(cuò)率3%以下；
（七）會(huì)計(jì)制度完善，業(yè)務(wù)記錄真實(shí)、完整；
（八）主動(dòng)配合海關(guān)管理，及時(shí)辦理各項(xiàng)海關(guān)手續(xù)，向海關(guān)提供的單據(jù)、證件真實(shí)、齊全、有效；
（九）每年報(bào)送《經(jīng)營(yíng)管理狀況報(bào)告》；
（十）按照規(guī)定辦理《中華人民共和國(guó)海關(guān)進(jìn)出口貨物收發(fā)貨人報(bào)關(guān)注冊(cè)登記證書》的換證手續(xù)和相關(guān)變更手續(xù)；
（十一）在商務(wù)、人民銀行、工商、稅務(wù)、質(zhì)檢、外匯、監(jiān)察等行政管理部門和機(jī)構(gòu)無(wú)不良記錄。
第八條進(jìn)出口貨物收發(fā)貨人有下列情形之一的，適用C類管理：
（一）有走私行為的；
（二）1年內(nèi)有3次以上違反海關(guān)監(jiān)管規(guī)定行為，或者1年內(nèi)因違反海關(guān)監(jiān)管規(guī)定被處罰款累計(jì)總額人民幣50萬(wàn)元以上的；
（三）1年內(nèi)有2次因進(jìn)出口侵犯知識(shí)產(chǎn)權(quán)貨物而被海關(guān)行政處罰的；
（四）拖欠應(yīng)納稅款、應(yīng)繳罰沒(méi)款項(xiàng)人民幣50萬(wàn)元以下的。
第九條進(jìn)出口貨物收發(fā)貨人有下列情形之一的，適用D類管理：
（一）有走私罪的；
（二）1年內(nèi)有2次以上走私行為的；
（三）1年內(nèi)有3次以上因進(jìn)出口侵犯知識(shí)產(chǎn)權(quán)貨物而被海關(guān)行政處罰的；
（四）拖欠應(yīng)納稅款、應(yīng)繳罰沒(méi)款項(xiàng)人民幣50萬(wàn)元以上的。
第十條進(jìn)出口貨物收發(fā)貨人未發(fā)生本辦法第八條和第九條所列情形并符合下列條件之一的，適用B類管理：
（一）首次注冊(cè)登記的；
（二）首次注冊(cè)登記后，管理類別未發(fā)生調(diào)整的；
（三）AA類企業(yè)不符合原管理類別適用條件，并且不符合A類管理類別適用條件的；
（四）A類企業(yè)不符合原管理類別適用條件的。
第十一條在海關(guān)登記的加工企業(yè)，按照進(jìn)出口貨物收發(fā)貨人實(shí)施分類管理。
第二節(jié)報(bào)關(guān)企業(yè)
第十二條AA類報(bào)關(guān)企業(yè)，應(yīng)當(dāng)同時(shí)符合下列條件：
（一）已適用A類管理1年以上；
（二）上一年度申報(bào)的進(jìn)出口報(bào)關(guān)單及進(jìn)出境備案清單總量在2萬(wàn)票（中西部5000票）以上；
（三）經(jīng)海關(guān)驗(yàn)證稽查，符合海關(guān)管理、企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理和貿(mào)易安全的要求；
（四）每年報(bào)送《經(jīng)營(yíng)管理狀況報(bào)告》和會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的上一年度審計(jì)報(bào)告；每半年報(bào)送《報(bào)關(guān)業(yè)務(wù)情況表》。
第十三條A類報(bào)關(guān)企業(yè)，應(yīng)當(dāng)同時(shí)符合下列條件：
（一）已適用B類管理1年以上；
（二）企業(yè)以及所屬執(zhí)業(yè)報(bào)關(guān)員連續(xù)1年無(wú)走私罪、走私行為、違反海關(guān)監(jiān)管規(guī)定的行為；
（三）連續(xù)1年報(bào)關(guān)的貨物未因侵犯知識(shí)產(chǎn)權(quán)而被海關(guān)沒(méi)收；
（四）連續(xù)1年無(wú)拖欠應(yīng)納稅款、應(yīng)繳罰沒(méi)款項(xiàng)情事；
（五）上一年度申報(bào)的進(jìn)出口報(bào)關(guān)單及進(jìn)出境備案清單等總量在3000票以上；
（六）上一年度申報(bào)的進(jìn)出口報(bào)關(guān)差錯(cuò)率在3%以下；
（七）依法建立賬簿和營(yíng)業(yè)記錄，真實(shí)、正確、完整地記錄受委托辦理報(bào)關(guān)業(yè)務(wù)的所有活動(dòng)；
（八）每年報(bào)送《經(jīng)營(yíng)管理狀況報(bào)告》；
（九）按照規(guī)定辦理注冊(cè)登記許可延續(xù)及《中華人民共和國(guó)海關(guān)報(bào)關(guān)企業(yè)報(bào)關(guān)注冊(cè)登記證書》的換證手續(xù)和相關(guān)變更手續(xù)；
（十）在商務(wù)、人民銀行、工商、稅務(wù)、質(zhì)檢、外匯、監(jiān)察等行政管理部門和機(jī)構(gòu)無(wú)不良記錄。
第十四條報(bào)關(guān)企業(yè)有下列情形之一的，適用C類管理：
（一）有走私行為的；
（二）1年內(nèi)有3次以上違反海關(guān)監(jiān)管規(guī)定的行為，或者1年內(nèi)因違反海關(guān)監(jiān)管規(guī)定被處罰款累計(jì)總額人民幣50萬(wàn)元以上的；
（三）1年內(nèi)報(bào)關(guān)的貨物因侵犯知識(shí)產(chǎn)權(quán)而被海關(guān)沒(méi)收達(dá)3次的；
（四）上一年度申報(bào)的進(jìn)出口報(bào)關(guān)差錯(cuò)率在10%以上的；
（五）拖欠應(yīng)納稅款、應(yīng)繳罰沒(méi)款項(xiàng)人民幣50萬(wàn)元以下的；
（六）報(bào)關(guān)的貨物涉嫌走私、違反海關(guān)監(jiān)管規(guī)定拒不接受或者拒不協(xié)助海關(guān)進(jìn)行調(diào)查的；
（七）被海關(guān)暫停從事報(bào)關(guān)業(yè)務(wù)的。
第十五條報(bào)關(guān)企業(yè)有下列情形之一的，適用D類管理：
（一）有走私罪的；
（二）1年內(nèi)有2次以上走私行為的；
（三）1年內(nèi)報(bào)關(guān)的貨物因侵犯知識(shí)產(chǎn)權(quán)而被海關(guān)沒(méi)收達(dá)4次以上的；
（四）拖欠應(yīng)納稅款、應(yīng)繳罰沒(méi)款項(xiàng)人民幣50萬(wàn)元以上的。
第十六條報(bào)關(guān)企業(yè)未發(fā)生本辦法第十四條和第十五條所列情形，并符合下列條件之一的，適用B類管理：
（一）首次注冊(cè)登記的；
（二）首次注冊(cè)登記后，管理類別未發(fā)生調(diào)整的；
（三）AA類企業(yè)不符合原管理類別適用條件，并且不符合A類管理類別適用條件的；
（四）A類企業(yè)不符合原管理類別適用條件的。
第三章管理類別的適用與調(diào)整
第十七條企業(yè)符合本辦法第六條第（一）項(xiàng)、第（二）項(xiàng)或者第十二條第（一）項(xiàng)、第（二）項(xiàng)的規(guī)定，可以通過(guò)注冊(cè)地海關(guān)向直屬海關(guān)提出適用AA類管理申請(qǐng)，并提交下列材料：
（一）《適用AA類管理申請(qǐng)書》；
（二）《經(jīng)營(yíng)管理狀況報(bào)告》；
（三）會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的上一年度審計(jì)報(bào)告。
第十八條企業(yè)符合本辦法第七條或者第十三條的規(guī)定，可以通過(guò)注冊(cè)地海關(guān)向直屬海關(guān)提出適用A類管理申請(qǐng)，并提交下列材料：
（一）《適用A類管理申請(qǐng)書》；
（二）《經(jīng)營(yíng)管理狀況報(bào)告》。
第十九條注冊(cè)地海關(guān)接受企業(yè)適用AA類、A類管理申請(qǐng)后，經(jīng)審核企業(yè)提交的材料齊全，符合法定形式的，應(yīng)當(dāng)當(dāng)場(chǎng)制發(fā)《企業(yè)分類管理申請(qǐng)受理決定書》，并報(bào)直屬海關(guān)審定。
對(duì)申請(qǐng)AA類的，直屬海關(guān)應(yīng)當(dāng)自受理之日起6個(gè)月內(nèi)作出適用或者不予適用決定。
對(duì)申請(qǐng)A類的，直屬海關(guān)應(yīng)當(dāng)自受理之日起3個(gè)月內(nèi)作出適用或者不予適用決定。
第二十條申請(qǐng)適用AA類、A類管理的企業(yè)有下列情形之一的，直屬海關(guān)對(duì)其申請(qǐng)予以退回，并作出不予適用的決定：
（一）申請(qǐng)時(shí)不符合本辦法所規(guī)定的條件的；
（二）審核期間不符合本辦法所規(guī)定的條件的；
（三）審核期間有涉嫌走私或者違反海關(guān)監(jiān)管規(guī)定以及侵犯知識(shí)產(chǎn)權(quán)的行為尚在偵查或者調(diào)查中的。
第二十一條C類企業(yè)自海關(guān)作出類別調(diào)整決定之日起滿1年未再發(fā)生本辦法第八條或者第十四條所列情形的，經(jīng)企業(yè)申請(qǐng)，海關(guān)將其調(diào)整為B類。
D類企業(yè)自海關(guān)作出類別調(diào)整決定之日起滿1年未再發(fā)生本辦法第九條或者第十五條所列情形的，經(jīng)企業(yè)申請(qǐng)，海關(guān)將其調(diào)整為C類。
第二十二條C類、D類企業(yè)申請(qǐng)調(diào)整為B類、C類的，應(yīng)當(dāng)通過(guò)注冊(cè)地海關(guān)向直屬海關(guān)提交《企業(yè)管理類別調(diào)整申請(qǐng)書》。注冊(cè)地海關(guān)經(jīng)審核，企業(yè)提交的材料齊全，符合法定形式的，應(yīng)當(dāng)當(dāng)場(chǎng)制發(fā)《企業(yè)分類管理申請(qǐng)受理決定書》，并報(bào)直屬海關(guān)審定。
直屬海關(guān)應(yīng)當(dāng)自受理之日起1個(gè)月內(nèi)作出決定。
第二十三條企業(yè)有下列應(yīng)當(dāng)降低類別情形之一的，海關(guān)發(fā)現(xiàn)后根據(jù)本辦法第二章的規(guī)定，重新決定其適用的管理類別:
（一）AA類、A類企業(yè)不符合原管理類別適用條件的；
（二）B類企業(yè)有C類、D類管理類別情形之一的；
（三）C類企業(yè)有D類管理類別情形之一的。
第二十四條經(jīng)直屬海關(guān)決定調(diào)整或者不予調(diào)整企業(yè)管理類別的，由企業(yè)注冊(cè)地海關(guān)在決定作出之日起10個(gè)工作日內(nèi)將相關(guān)決定送達(dá)企業(yè)。
自海關(guān)作出調(diào)整決定之日起，海關(guān)按照調(diào)整后的管理類別對(duì)企業(yè)實(shí)施相應(yīng)的管理措施。
第二十五條AA類或者A類企業(yè)涉嫌走私被立案?jìng)刹榛蛘哒{(diào)查的，海關(guān)暫停其與管理類別相應(yīng)的管理措施；暫停期內(nèi)，按照B類企業(yè)的管理措施實(shí)施管理。
第二十六條企業(yè)僅名稱或者海關(guān)注冊(cè)編碼發(fā)生變化的，其管理類別可以繼續(xù)適用，但是有下列情形之一的，按照下列方式調(diào)整：
（一）企業(yè)發(fā)生存續(xù)分立，分立后的存續(xù)企業(yè)承繼分立前企業(yè)的主要權(quán)利義務(wù)或者債權(quán)債務(wù)關(guān)系的，其管理類別適用分立前企業(yè)的管理類別，其余的分立企業(yè)視為首次注冊(cè)企業(yè)；
（二）企業(yè)發(fā)生解散分立，分立企業(yè)視為首次注冊(cè)企業(yè)；
（三）企業(yè)發(fā)生吸收合并，合并企業(yè)管理類別適用合并后存續(xù)企業(yè)的管理類別；
（四）企業(yè)發(fā)生新設(shè)合并，合并企業(yè)視為首次注冊(cè)企業(yè)。
第四章管理措施的實(shí)施
第二十七條報(bào)關(guān)企業(yè)進(jìn)出口貨物收發(fā)貨人開展報(bào)關(guān)業(yè)務(wù)，海關(guān)按照?qǐng)?bào)關(guān)企業(yè)和進(jìn)出口貨物收發(fā)貨人各自適用的管理類別分別實(shí)施相應(yīng)的管理措施。
因企業(yè)的管理類別不同導(dǎo)致應(yīng)當(dāng)實(shí)施的管理措施抵觸的，海關(guān)按照下列方式實(shí)施：
（一）報(bào)關(guān)企業(yè)或者進(jìn)出口貨物收發(fā)貨人為C類或者D類的，按照較低的管理類別實(shí)施相應(yīng)的管理措施；
（二）報(bào)關(guān)企業(yè)和進(jìn)出口貨物收發(fā)貨人均為B類以上管理類別的，按照?qǐng)?bào)關(guān)企業(yè)的管理類別實(shí)施相應(yīng)的管理措施。
第二十八條加工貿(mào)易經(jīng)營(yíng)企業(yè)與承接委托加工的生產(chǎn)企業(yè)管理類別不一致的，海關(guān)對(duì)該加工貿(mào)易業(yè)務(wù)按照較低的管理類別實(shí)施相應(yīng)的管理措施。
第五章附則
第二十九條走私罪的時(shí)間認(rèn)定以人民法院刑事判決書生效時(shí)間為準(zhǔn)。
走私行為、進(jìn)出口侵犯知識(shí)產(chǎn)權(quán)貨物行為、違反海關(guān)監(jiān)管規(guī)定的行為以海關(guān)行政處罰決定書生效時(shí)間為準(zhǔn)。
第三十條警告以及罰款額在人民幣1萬(wàn)元以下的違反海關(guān)監(jiān)管規(guī)定行為，不作為企業(yè)分類管理評(píng)定記錄。
第三十一條本辦法下列用語(yǔ)的含義是：
“其他企業(yè)”，指在海關(guān)注冊(cè)登記的進(jìn)出口貨物收發(fā)貨人、報(bào)關(guān)企業(yè)外，海關(guān)總署規(guī)定的其他從事與進(jìn)出動(dòng)直接有關(guān)的企業(yè)。
“中西部”，指除東部地區(qū)以外的其他地區(qū)。東部地區(qū)包括北京市、天津市、上海市、遼寧省、河北省、山東省、江蘇省、浙江省、福建省、廣東省。
“拖欠應(yīng)納稅款”，指自繳納稅款期限屆滿之日起超過(guò)3個(gè)月仍未繳納進(jìn)出口貨物、物品應(yīng)當(dāng)繳納的進(jìn)出口關(guān)稅、進(jìn)出口環(huán)節(jié)海關(guān)代征稅之和，包括經(jīng)海關(guān)認(rèn)定違反海關(guān)監(jiān)管規(guī)定，除給予處罰外，尚需繳納的稅款。
“拖欠應(yīng)繳罰沒(méi)款項(xiàng)”，指自海關(guān)行政處罰決定規(guī)定的期限屆滿之日起超過(guò)3個(gè)月仍未交付海關(guān)罰款、沒(méi)收的違法所得和追繳走私貨物、物品等值價(jià)款。
“進(jìn)出口總值”，包括海關(guān)貿(mào)易統(tǒng)計(jì)與單項(xiàng)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，以海關(guān)的統(tǒng)計(jì)為準(zhǔn)，有關(guān)數(shù)據(jù)僅用于海關(guān)企業(yè)分類管理。
“報(bào)關(guān)差錯(cuò)率”，指企業(yè)上一年度所有報(bào)關(guān)員記分的總次數(shù)除以報(bào)關(guān)單總數(shù)的百分比。
“1年”，指連續(xù)的12個(gè)月。
“年度”，指1個(gè)公歷年度。
“以上”，包含本數(shù)。
第二條在海關(guān)注冊(cè)登記的進(jìn)出口貨物收發(fā)貨人、報(bào)關(guān)企業(yè)的分類管理，適用本辦法。
其他企業(yè)的分類管理，由海關(guān)總署另行規(guī)定。
第三條海關(guān)根據(jù)企業(yè)遵守法律、行政法規(guī)、海關(guān)規(guī)章、相關(guān)廉政規(guī)定和經(jīng)營(yíng)管理狀況，以及海關(guān)監(jiān)管、統(tǒng)計(jì)記錄等，設(shè)置AA、A、B、C、D五個(gè)管理類別，對(duì)有關(guān)企業(yè)進(jìn)行評(píng)估、分類，并對(duì)企業(yè)的管理類別予以公開。
第四條海關(guān)總署按照守法便利原則，對(duì)適用不同管理類別的企業(yè)，制訂相應(yīng)的差別管理措施，其中AA類和A類企業(yè)適用相應(yīng)的通關(guān)便利措施，B類企業(yè)適用常規(guī)管理措施，C類和D類企業(yè)適用嚴(yán)密監(jiān)管措施。
全國(guó)海關(guān)實(shí)行統(tǒng)一的企業(yè)分類標(biāo)準(zhǔn)、程序和管理措施。
海關(guān)與企業(yè)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)合作，開展經(jīng)常性信息交流和業(yè)務(wù)聯(lián)系。
第五條海關(guān)總署對(duì)企業(yè)分類管理工作進(jìn)行指導(dǎo)、監(jiān)督；直屬海關(guān)負(fù)責(zé)審定、調(diào)整本關(guān)區(qū)企業(yè)適用的管理類別。
第二章管理類別的設(shè)定
第一節(jié)進(jìn)出口貨物收發(fā)貨人
第六條AA類進(jìn)出口貨物收發(fā)貨人，應(yīng)當(dāng)同時(shí)符合下列條件：
（一）已適用A類管理1年以上；
（二）上一年度進(jìn)出口總值3000萬(wàn)美元（中西部1000萬(wàn)美元）以上；
（三）經(jīng)海關(guān)驗(yàn)證稽查，符合海關(guān)管理、企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理和貿(mào)易安全的要求；
（四）每年報(bào)送《經(jīng)營(yíng)管理狀況報(bào)告》和會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的上一年度審計(jì)報(bào)告；每半年報(bào)送《進(jìn)出口業(yè)務(wù)情況表》。
第七條A類進(jìn)出口貨物收發(fā)貨人，應(yīng)當(dāng)同時(shí)符合下列條件：
（一）已適用B類管理1年以上；
（二）連續(xù)1年無(wú)走私罪、走私行為、違反海關(guān)監(jiān)管規(guī)定的行為；
（三）連續(xù)1年未因進(jìn)出口侵犯知識(shí)產(chǎn)權(quán)貨物而被海關(guān)行政處罰；
（四）連續(xù)1年無(wú)拖欠應(yīng)納稅款、應(yīng)繳罰沒(méi)款項(xiàng)情事；
（五）上一年度進(jìn)出口總值50萬(wàn)美元以上；
（六）上一年度進(jìn)出口報(bào)關(guān)差錯(cuò)率3%以下；
（七）會(huì)計(jì)制度完善，業(yè)務(wù)記錄真實(shí)、完整；
（八）主動(dòng)配合海關(guān)管理，及時(shí)辦理各項(xiàng)海關(guān)手續(xù)，向海關(guān)提供的單據(jù)、證件真實(shí)、齊全、有效；
（九）每年報(bào)送《經(jīng)營(yíng)管理狀況報(bào)告》；
（十）按照規(guī)定辦理《中華人民共和國(guó)海關(guān)進(jìn)出口貨物收發(fā)貨人報(bào)關(guān)注冊(cè)登記證書》的換證手續(xù)和相關(guān)變更手續(xù)；
（十一）在商務(wù)、人民銀行、工商、稅務(wù)、質(zhì)檢、外匯、監(jiān)察等行政管理部門和機(jī)構(gòu)無(wú)不良記錄。
第八條進(jìn)出口貨物收發(fā)貨人有下列情形之一的，適用C類管理：
中圖分類號(hào):F231 文獻(xiàn)標(biāo)志碼:A 文章編號(hào):1673-291X(2007)05-0110-02
一、知識(shí)資產(chǎn)信息披露思路
(一)會(huì)計(jì)報(bào)告需提供知識(shí)資產(chǎn)信息
會(huì)計(jì)報(bào)告是隨著復(fù)式簿記的產(chǎn)生和發(fā)展而形成的,早期的會(huì)計(jì)報(bào)告主要是以賬簿形式直接報(bào)告的｡股份有限公司的誕生促生了會(huì)計(jì)報(bào)表形式,并依次經(jīng)歷了以資產(chǎn)負(fù)債表為中心階段､以損益表為中心階段和兩表并重階段｡20世紀(jì)80年代后,市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家逐步建立和完善了以財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表為中心､表外披露為補(bǔ)充的現(xiàn)行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告模式｡知識(shí)經(jīng)濟(jì)的來(lái)臨,使得企業(yè)各產(chǎn)權(quán)主體和產(chǎn)權(quán)關(guān)系發(fā)生了變化｡財(cái)務(wù)資源所有者地位相對(duì)削弱,知識(shí)資源所有者地位提高,甚至通過(guò)博弈獲得了企業(yè)所有權(quán),和傳統(tǒng)的所有者共同參與分享企業(yè)的控制權(quán)和所有權(quán)｡新的經(jīng)濟(jì)背景要求會(huì)計(jì)報(bào)告模式變革,而知識(shí)資產(chǎn)相關(guān)信息的披露將是會(huì)計(jì)報(bào)告改革的核心｡
(二)知識(shí)資產(chǎn)信息披露原則
Wallman(1996)為人力資源信息披露提供了一種新思路,即“彩色報(bào)告模式”｡知識(shí)資產(chǎn)信息的披露可以借鑒“彩色報(bào)告模式”的思想,對(duì)知識(shí)資產(chǎn)有關(guān)信息進(jìn)行多層次的披露｡首先,對(duì)于知識(shí)資產(chǎn)中符合相關(guān)性､可靠性､可定義性､可計(jì)量的組成部分,屬于核心信息層,應(yīng)盡量將其納入報(bào)表中予以反映,如人力資產(chǎn)､知識(shí)產(chǎn)權(quán)資產(chǎn)､市場(chǎng)資產(chǎn)｡因此,應(yīng)對(duì)現(xiàn)行的會(huì)計(jì)報(bào)表進(jìn)行改進(jìn),增加有關(guān)知識(shí)資產(chǎn)的內(nèi)容｡其次,對(duì)于知識(shí)資產(chǎn)中難以符合貨幣性計(jì)量要求的部分,如基礎(chǔ)結(jié)構(gòu)資產(chǎn),可采用非貨幣計(jì)量的手段來(lái)披露;對(duì)于核心信息層,也可以用非貨幣性的評(píng)價(jià)和描述作為補(bǔ)充｡
二、表內(nèi)揭示知識(shí)資產(chǎn)核心層信息
(一)改革資產(chǎn)負(fù)債表,增加知識(shí)資產(chǎn)內(nèi)容
1.資產(chǎn)負(fù)債表左端的改進(jìn)｡首先,刪掉現(xiàn)行報(bào)表中的“無(wú)形資產(chǎn)”項(xiàng)目,相應(yīng)在“長(zhǎng)期投資”和“固定資產(chǎn)”兩項(xiàng)目之間增加“知識(shí)資產(chǎn)”項(xiàng)目;將“無(wú)形資產(chǎn)及其他長(zhǎng)期資產(chǎn)”改為“其他長(zhǎng)期資產(chǎn)”｡其次,在“知識(shí)資產(chǎn)”項(xiàng)目下,再增設(shè)“人力資產(chǎn)”､“知識(shí)產(chǎn)權(quán)資產(chǎn)”和“市場(chǎng)資產(chǎn)”三個(gè)細(xì)目｡
2.資產(chǎn)負(fù)債表右端的改進(jìn)｡首先,流動(dòng)負(fù)債中的“應(yīng)付股利”下增設(shè)“應(yīng)付利潤(rùn)”項(xiàng)目;長(zhǎng)期負(fù)債中的“長(zhǎng)期應(yīng)付款”項(xiàng)目下增設(shè)“應(yīng)付人力資源款”細(xì)目｡其次,將“所有者權(quán)益(或股東權(quán)益)”項(xiàng)目改為“所有者權(quán)益(或股東及勞動(dòng)者權(quán)益)”;同時(shí),在“實(shí)收資本”項(xiàng)目下增設(shè)“人力資本”項(xiàng)目｡經(jīng)過(guò)改革后的資產(chǎn)負(fù)債表格式如表1所示｡
(二)改進(jìn)利潤(rùn)表,增加有關(guān)知識(shí)資產(chǎn)費(fèi)用信息
首先,在現(xiàn)行利潤(rùn)表中的“營(yíng)業(yè)費(fèi)用”之前增設(shè)“人力費(fèi)用”項(xiàng)目｡其次,在三項(xiàng)期間費(fèi)用下增設(shè)有關(guān)知識(shí)資產(chǎn)費(fèi)用的細(xì)目:(1)在“營(yíng)業(yè)費(fèi)用”下增設(shè)“人力資產(chǎn)攤銷”､“人力資產(chǎn)備抵”和“知識(shí)產(chǎn)權(quán)資產(chǎn)攤銷”等細(xì)目;(2)在“管理費(fèi)用”下增設(shè)“人力資產(chǎn)攤銷”､“人力資產(chǎn)備抵”､“知識(shí)產(chǎn)權(quán)資產(chǎn)研究支出”､“知識(shí)產(chǎn)權(quán)資產(chǎn)開發(fā)失敗準(zhǔn)備”和“市場(chǎng)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備”等細(xì)目｡經(jīng)過(guò)改革后的利潤(rùn)表格式如表2所示｡
三、增加報(bào)表附注信息量
對(duì)于不能在報(bào)表內(nèi)反映的知識(shí)資產(chǎn),利用報(bào)表附注披露有關(guān)信息是極其重要的,同時(shí),報(bào)表附注對(duì)于表內(nèi)知識(shí)資產(chǎn)的理解也是必要的補(bǔ)充｡披露方式包括兩種:模糊評(píng)價(jià)和定性描述｡
(一)人力資產(chǎn)信息的表外披露
企業(yè)應(yīng)該在以下方面披露人力資產(chǎn)相關(guān)信息,它們與會(huì)計(jì)報(bào)表中的信息共同構(gòu)成了人力資產(chǎn)信息披露的彩色模式框架:(1)企業(yè)雇員基本信息,主要包括雇員人數(shù)及部門分布､雇員年齡分布､雇員受教育水平分布､按職業(yè)類別劃分的工資類別和水平｡(2)企業(yè)雇員教育支出狀況信息,主要包括雇員的培訓(xùn)計(jì)劃及覆蓋面､培訓(xùn)及受教育時(shí)間､企業(yè)教育成本｡(3)企業(yè)雇員工作狀況信息,主要包括加班情況､病假和其他缺勤情況､參與企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理情況､相互合作態(tài)度及能力､獨(dú)立工作能力｡(4)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理狀況信息,主要包括雇員對(duì)經(jīng)營(yíng)管理理念及政策的認(rèn)同和評(píng)價(jià)､雇員間相互交流情況､上下級(jí)的溝通情況､部門之間溝通情況｡(5)潛在變動(dòng)分析信息,主要包括未來(lái)重大或有人力資產(chǎn)變動(dòng)情況､未來(lái)嚴(yán)重偏離預(yù)期情況分析｡
(二)知識(shí)產(chǎn)權(quán)信息的表外披露
企業(yè)應(yīng)在以下方面披露知識(shí)產(chǎn)權(quán)資產(chǎn)相關(guān)信息,它們與會(huì)計(jì)報(bào)表中的信息共同構(gòu)成了知識(shí)產(chǎn)權(quán)資產(chǎn)信息披露的彩色模式框架:(1)技術(shù)創(chuàng)新能力信息,包括企業(yè)自主開發(fā)､新產(chǎn)品壽命､新產(chǎn)品比重､產(chǎn)品投產(chǎn)率､技術(shù)附加值率｡(2)知識(shí)產(chǎn)權(quán)信息,包括產(chǎn)品商標(biāo)､專利權(quán)､非專利技術(shù)､版權(quán)(著作權(quán))､其他技術(shù)優(yōu)勢(shì)｡(3)產(chǎn)品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)能力信息,包括企業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)工藝的先進(jìn)程度､產(chǎn)品市場(chǎng)迎合度､產(chǎn)品年生產(chǎn)規(guī)模､市場(chǎng)容量的適應(yīng)性､產(chǎn)品銷售利潤(rùn)增長(zhǎng)能力｡(4)產(chǎn)品和服務(wù)水平信息,包括主導(dǎo)產(chǎn)品的技術(shù)水平､主導(dǎo)產(chǎn)品質(zhì)量､主導(dǎo)產(chǎn)品生命周期､產(chǎn)品售后服務(wù)能力､產(chǎn)品售后信息反饋能力｡
(三)市場(chǎng)資產(chǎn)信息的表外披露
企業(yè)應(yīng)在以下方面披露市場(chǎng)資產(chǎn)相關(guān)信息,它們與會(huì)計(jì)報(bào)表中的信息共同構(gòu)成了知識(shí)產(chǎn)權(quán)資產(chǎn)信息披露的彩色模式框架:(1)企業(yè)營(yíng)銷投入信息,包括銷售渠道､客戶投資｡(2)企業(yè)形象信息,包括美譽(yù)度､優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品率､客戶滿意度｡(3)企業(yè)的品牌信息,包括品牌的價(jià)值､品牌信賴度､品牌知名度｡(4)客戶信息,包括銷售額增長(zhǎng)率､市場(chǎng)份額､忠實(shí)客戶(即中長(zhǎng)期客戶)比例｡(5)商業(yè)合作信息,包括合作成功率､公共關(guān)系投資｡(6)企業(yè)在其他行業(yè)中的地位信息,包括企業(yè)在金融界的聲譽(yù)､利稅增長(zhǎng)率､股東投資回報(bào)率､客觀政策環(huán)境､守法經(jīng)營(yíng)度､與供應(yīng)商的關(guān)系､有利合同｡
中圖分類號(hào)：TF046.6 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1009-914X（2015）36-0175-01
我國(guó)正在加快建設(shè)創(chuàng)新新型國(guó)家的步伐，科技創(chuàng)新成為我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的基本戰(zhàn)略。創(chuàng)新投入高、科技進(jìn)步貢獻(xiàn)率大、對(duì)外技術(shù)依存度低、創(chuàng)新產(chǎn)出高等是創(chuàng)新型國(guó)家的基本特征，也是政府科研工作的重要目標(biāo)和主要衡量指標(biāo)。通過(guò)與大中小型企業(yè)項(xiàng)目評(píng)估來(lái)看，無(wú)論是針對(duì)個(gè)人或項(xiàng)目評(píng)審，知識(shí)產(chǎn)權(quán)是評(píng)估基礎(chǔ)成分的基本。我認(rèn)為，應(yīng)當(dāng)將知識(shí)產(chǎn)權(quán)評(píng)估納入政府科研立項(xiàng)評(píng)估體系，以知識(shí)產(chǎn)權(quán)的數(shù)量和質(zhì)量作為政府科研立項(xiàng)的決策依據(jù)。
一、知識(shí)產(chǎn)權(quán)評(píng)估應(yīng)當(dāng)成為政府科研立項(xiàng)決策的重要依據(jù)
（一）是規(guī)避政府投資風(fēng)險(xiǎn)的重要手段
知識(shí)產(chǎn)權(quán)制度是保護(hù)科研創(chuàng)新成果的法律武器，是開拓占領(lǐng)國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)的戰(zhàn)略資源。但在我國(guó)以往的科研立項(xiàng)中，不乏一些由于在選題環(huán)節(jié)出現(xiàn)偏差導(dǎo)致的重大決策失誤，有很多項(xiàng)目在投入大量經(jīng)費(fèi)或者結(jié)題以后才發(fā)現(xiàn)是國(guó)內(nèi)外已經(jīng)取得了專利知識(shí)產(chǎn)權(quán)的技術(shù)，甚至有的科研成果在進(jìn)入產(chǎn)業(yè)化階段后被知識(shí)產(chǎn)權(quán)權(quán)利人提起侵權(quán)之訴。這不僅導(dǎo)致科研經(jīng)費(fèi)的重大損失，也影響了“走出去”戰(zhàn)略的實(shí)施。
2014年11月5日，國(guó)務(wù)院常務(wù)會(huì)議明確提出了“針對(duì)重大產(chǎn)業(yè)規(guī)劃、政府重大投資活動(dòng)等開展評(píng)議，規(guī)避知識(shí)產(chǎn)權(quán)風(fēng)險(xiǎn)”的要求。因此，在科研項(xiàng)目立項(xiàng)階段納入知識(shí)產(chǎn)權(quán)評(píng)估，有利于利用知識(shí)產(chǎn)權(quán)信息制定正確的技術(shù)創(chuàng)新戰(zhàn)略，確定研究方向，提高技術(shù)研究和開發(fā)的起點(diǎn)水平，提高項(xiàng)目完成質(zhì)量和資金使用效益，避免低水平重復(fù)研究，避免政府投資風(fēng)險(xiǎn)。
（二） 是完善科研管理體制的客觀要求
知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)對(duì)于激發(fā)創(chuàng)新活力、聚集創(chuàng)新優(yōu)勢(shì)資源、優(yōu)化創(chuàng)新環(huán)境、提高城市核心競(jìng)爭(zhēng)力舉足輕重。知識(shí)產(chǎn)權(quán)的數(shù)量和質(zhì)量是衡量城市創(chuàng)新能力的重要指標(biāo)；企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)創(chuàng)造和運(yùn)用能力是城市創(chuàng)新能力最終體現(xiàn)。但是，在科技管理體制上，原有的科研管理，包括科研項(xiàng)目立項(xiàng)管理和科技成果管理，與國(guó)際上通行的知識(shí)產(chǎn)權(quán)制度存在許多不協(xié)調(diào)的地方。這種二者不協(xié)調(diào)的弊端導(dǎo)致了科技項(xiàng)目重復(fù)立項(xiàng)和某些科技成果得不到知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)的現(xiàn)象大量存在，造成了科研資源的浪費(fèi)。【張鼎映，《科技項(xiàng)目立項(xiàng)中的知識(shí)產(chǎn)權(quán)研究》】。同時(shí)，在科技成果轉(zhuǎn)化階段，由于沒(méi)有知識(shí)產(chǎn)權(quán)的保護(hù)，科研人員的技術(shù)權(quán)益和經(jīng)濟(jì)利益也缺乏相應(yīng)的法律依據(jù)，這將會(huì)扼殺社會(huì)的創(chuàng)新動(dòng)力。因此，在科研項(xiàng)目立項(xiàng)中未雨綢繆，作好知識(shí)產(chǎn)權(quán)評(píng)估，是落實(shí)黨的十八屆三中全會(huì)“加強(qiáng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)運(yùn)用和保護(hù)”精神和依法治國(guó)精神的體現(xiàn)。
二、 科研立項(xiàng)中知識(shí)產(chǎn)權(quán)評(píng)估的原則和內(nèi)容
科研立項(xiàng)（SRTP）是指科學(xué)研究或?qū)W術(shù)研究前針對(duì)具體研究課題進(jìn)行項(xiàng)目依據(jù)、資金、人員、研究方法、技術(shù)路線、預(yù)期完成標(biāo)準(zhǔn)等進(jìn)行設(shè)置、論證的第一道程序?！緃ttp：///wiki/%E7%A7%91%E7%A0%94%E7%AB%8B%E9%A1%B9】簡(jiǎn)言之，就是科技項(xiàng)目管理中項(xiàng)目的確立。知識(shí)產(chǎn)權(quán)評(píng)估工作應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持“緊扣需求、分類評(píng)議、講求實(shí)效”的原則，促進(jìn)知識(shí)產(chǎn)權(quán)科研立項(xiàng)評(píng)估與經(jīng)濟(jì)發(fā)展和科技進(jìn)步緊密融合，并最終為項(xiàng)目規(guī)劃、政府決策和技術(shù)研發(fā)提供決策依據(jù)。
在立項(xiàng)階段，知識(shí)產(chǎn)權(quán)的各個(gè)種類，包括專利權(quán)、商標(biāo)權(quán)、著作權(quán)、商業(yè)秘密權(quán)、集成電路布圖涉及專有權(quán)、植物新品種權(quán)等都應(yīng)當(dāng)成為被研究和考慮的因素。
知識(shí)產(chǎn)權(quán)評(píng)估不等同于傳統(tǒng)意義上的查新檢索，而是一項(xiàng)貫徹到科研項(xiàng)目實(shí)施和管理的全過(guò)程的系統(tǒng)工程，需要綜合考量技術(shù)、法律、經(jīng)濟(jì)、市場(chǎng)等多方面的因素。筆者認(rèn)為，以下應(yīng)當(dāng)成為科研立項(xiàng)中知識(shí)產(chǎn)權(quán)評(píng)估的主要內(nèi)容：
一是項(xiàng)目所涉及的知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)狀況，包括權(quán)利類別、數(shù)量、法律狀態(tài)、保護(hù)期限等；二是項(xiàng)目已有知識(shí)產(chǎn)權(quán)權(quán)利主體的合法性與權(quán)利穩(wěn)定性的分析；三是項(xiàng)目涉及的關(guān)鍵技術(shù)、核心技術(shù)和主要技術(shù)的專利檢索分析報(bào)告及其說(shuō)明；四是項(xiàng)目預(yù)計(jì)獲得自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)的可能性；五是項(xiàng)目可能與他人知識(shí)產(chǎn)權(quán)發(fā)生權(quán)利沖突的風(fēng)險(xiǎn)分析；六是項(xiàng)目承擔(dān)單位的知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理狀況和知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)能力。
由于知識(shí)產(chǎn)權(quán)的創(chuàng)造、運(yùn)用、保護(hù)和管理涉及的知識(shí)產(chǎn)權(quán)類別較多，技術(shù)領(lǐng)域廣泛、專業(yè)性強(qiáng)，且知識(shí)產(chǎn)權(quán)的預(yù)期產(chǎn)出帶有較大的不確定性，因此，對(duì)這些評(píng)估內(nèi)容既可以由項(xiàng)目申請(qǐng)主體提供，也可以由決策部門委托相應(yīng)的中介服務(wù)機(jī)構(gòu)或者信息服務(wù)機(jī)構(gòu)提供，必要時(shí)應(yīng)當(dāng)組織專家團(tuán)隊(duì)和市場(chǎng)運(yùn)營(yíng)專業(yè)人員開展專題論證。
三、 建立健全科研立項(xiàng)中的知識(shí)產(chǎn)權(quán)評(píng)估制度體系
科研項(xiàng)目主管部門應(yīng)參考知識(shí)產(chǎn)權(quán)評(píng)估意見，充分考慮知識(shí)產(chǎn)權(quán)因素對(duì)項(xiàng)目的影響和潛在風(fēng)險(xiǎn)，適時(shí)調(diào)整項(xiàng)目決策。同時(shí)，從政府層面，應(yīng)當(dāng)逐步建立健全科研立項(xiàng)中進(jìn)行知識(shí)產(chǎn)權(quán)評(píng)估的制度體系，確保知識(shí)產(chǎn)權(quán)評(píng)估的制度化、規(guī)范化和常態(tài)化。
（一）建立知識(shí)產(chǎn)權(quán)評(píng)估制度體系
2012年， 國(guó)家知識(shí)產(chǎn)權(quán)局啟動(dòng)了重大經(jīng)濟(jì)科技活動(dòng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)評(píng)議試點(diǎn)工作，主要是服務(wù)于重大經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目投資、重大科技計(jì)劃制定實(shí)施、人才引進(jìn)、企業(yè)并購(gòu)、進(jìn)出口貿(mào)易等活動(dòng)。目前，貴州、浙江等地根據(jù)國(guó)家知識(shí)產(chǎn)權(quán)局的要求，出臺(tái)了重大經(jīng)濟(jì)科技活動(dòng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)評(píng)議的實(shí)施辦法。2010年，科學(xué)技術(shù)部、國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)、財(cái)政部、國(guó)家知識(shí)產(chǎn)權(quán)局出臺(tái)了《國(guó)家科技重大專項(xiàng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理暫行規(guī)定》等規(guī)定，一定程度上為科研立項(xiàng)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)評(píng)估提供了依據(jù)。我認(rèn)為，科研立項(xiàng)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)評(píng)估，也應(yīng)走法制化的軌道，應(yīng)當(dāng)適時(shí)制定科研立項(xiàng)中的知識(shí)產(chǎn)權(quán)評(píng)估辦法，對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)評(píng)估的具體條件、評(píng)估主體、評(píng)估程序、評(píng)估內(nèi)容、評(píng)估意見的運(yùn)用，以及因未評(píng)估而導(dǎo)致國(guó)家科研經(jīng)費(fèi)重大損失的法律責(zé)任等內(nèi)容作出明確規(guī)定。
（二）加快重大經(jīng)濟(jì)科技活動(dòng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)評(píng)議人才的培養(yǎng)。
整合資源，針對(duì)相關(guān)部門、高等院校、科研院所、知識(shí)產(chǎn)權(quán)評(píng)估中介服務(wù)機(jī)構(gòu)，鼓勵(lì)通過(guò)聯(lián)合培養(yǎng)、遠(yuǎn)程教育、專題培訓(xùn)、國(guó)際交流等方式開展項(xiàng)目評(píng)估專業(yè)人才培養(yǎng)和培訓(xùn)，建立能夠提供高質(zhì)量專利分析和知識(shí)產(chǎn)權(quán)評(píng)估服務(wù)的人才隊(duì)伍，逐步建立知識(shí)產(chǎn)權(quán)評(píng)議專家?guī)臁９膭?lì)和支持高校在知識(shí)產(chǎn)權(quán)學(xué)歷教育中納入有關(guān)項(xiàng)目知識(shí)產(chǎn)權(quán)評(píng)估的教學(xué)內(nèi)容。
（三） 提升企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)和管理的意識(shí)和能力。
研發(fā)活動(dòng)是科技活動(dòng)的核心和創(chuàng)新之源，政府對(duì)科研項(xiàng)目的財(cái)政支出能夠發(fā)揮政府對(duì)自主創(chuàng)新的規(guī)劃和引導(dǎo)作用。企業(yè)作為科研產(chǎn)品與市場(chǎng)研發(fā)的市場(chǎng)主體，是承擔(dān)科研的中堅(jiān)力量，也是科研項(xiàng)目重要的申報(bào)者、承擔(dān)者和執(zhí)行者，企事業(yè)單位的知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)和管理能力直接決定著科研經(jīng)費(fèi)的投入產(chǎn)出效益。因此，要站在為行業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展“導(dǎo)航”的高度，不斷提升企業(yè)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)和管理能力，培養(yǎng)企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)人才，引導(dǎo)企業(yè)尤其是中小企業(yè)將知識(shí)產(chǎn)權(quán)的保護(hù)和管理貫穿于科技創(chuàng)新全過(guò)程，企業(yè)科研部門要與知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理部門以及法務(wù)部門協(xié)調(diào)配合，在科研項(xiàng)目申報(bào)之前進(jìn)行充分的知識(shí)產(chǎn)權(quán)論證和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，提高科研項(xiàng)目申報(bào)水平，搶占技術(shù)制高點(diǎn)。
（四）搭建打造專業(yè)化、高端化的知識(shí)產(chǎn)權(quán)公共服務(wù)平臺(tái)。
項(xiàng)目主管部門要高度重視科研項(xiàng)目的知識(shí)產(chǎn)權(quán)評(píng)估工作，加強(qiáng)信息溝通、數(shù)據(jù)共享等協(xié)作工作機(jī)制建設(shè)和運(yùn)行，建立信息共享平臺(tái)，完善知識(shí)產(chǎn)權(quán)數(shù)據(jù)庫(kù)，為相關(guān)部門及企事業(yè)單位決策提供知識(shí)產(chǎn)權(quán)信息服務(wù)，降低在科技項(xiàng)目決策中的知識(shí)產(chǎn)權(quán)評(píng)估成本。知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理部門要圍繞戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)和重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)，組織有針對(duì)性的專利態(tài)勢(shì)分析和預(yù)警研究，不定期重大經(jīng)濟(jì)科技領(lǐng)域的行業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)現(xiàn)狀及態(tài)勢(shì)分析報(bào)告，供決策參考。
參考文獻(xiàn)：
報(bào)關(guān)企業(yè)也分為AA、A、B、C、D五類。
AA類應(yīng)同時(shí)符合下列條件：
已適用A類管理1年以上；上一年度申報(bào)的進(jìn)出口報(bào)關(guān)單及進(jìn)出境備案清單總量在2萬(wàn)票（中西部5000票）以上；經(jīng)海關(guān)驗(yàn)證稽查，符合海關(guān)管理、企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理和貿(mào)易安全的要求；每年報(bào)送《經(jīng)營(yíng)管理狀況報(bào)告》和會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的上一年度審計(jì)報(bào)告；每半年報(bào)送《報(bào)關(guān)業(yè)務(wù)情況表》。
A類應(yīng)同時(shí)符合下列條件：
已適用B類管理1年以上；企業(yè)以及所屬執(zhí)業(yè)報(bào)關(guān)員連續(xù)1年無(wú)走私罪、走私行為、違反海關(guān)監(jiān)管規(guī)定的行為；連續(xù)1年報(bào)關(guān)的貨物未因侵犯知識(shí)產(chǎn)權(quán)而被海關(guān)沒(méi)收；連續(xù)1年無(wú)拖欠應(yīng)納稅款、應(yīng)繳罰沒(méi)款項(xiàng)情事；上一年度申報(bào)的進(jìn)出口報(bào)關(guān)單及進(jìn)出境備案清單等總量在3000票以上；上一年度申報(bào)的進(jìn)出口報(bào)關(guān)差錯(cuò)率在3%以下；依法建立賬簿和營(yíng)業(yè)記錄，真實(shí)、正確、完整地記錄受委托辦理報(bào)關(guān)業(yè)務(wù)的所有活動(dòng)；每年報(bào)送《經(jīng)營(yíng)管理狀況報(bào)告》；按照規(guī)定辦理注冊(cè)登記許可延續(xù)及《中華人民共和國(guó)海關(guān)報(bào)關(guān)企業(yè)報(bào)關(guān)注冊(cè)登記證書》的換證手續(xù)和相關(guān)變更手續(xù)；在商務(wù)、人民銀行、工商、稅務(wù)、質(zhì)檢、外匯、監(jiān)察等行政管理部門和機(jī)構(gòu)無(wú)不良記錄。
報(bào)關(guān)企業(yè)有下列情形之一的，適用C類管理：
有走私行為的；1年內(nèi)有3次以上違反海關(guān)監(jiān)管規(guī)定的行為，或者1年內(nèi)因違反海關(guān)監(jiān)管規(guī)定被處罰款累計(jì)總額人民幣50萬(wàn)元以上的；1年內(nèi)報(bào)關(guān)的貨物因侵犯知識(shí)產(chǎn)權(quán)而被海關(guān)沒(méi)收達(dá)3次的；上一年度申報(bào)的進(jìn)出口報(bào)關(guān)差錯(cuò)率在10%以上的；拖欠應(yīng)納稅款、應(yīng)繳罰沒(méi)款項(xiàng)人民幣50萬(wàn)元以下的；報(bào)關(guān)的貨物涉嫌走私、違反海關(guān)監(jiān)管規(guī)定拒不接受或者拒不協(xié)助海關(guān)進(jìn)行調(diào)查的；被海關(guān)暫停從事報(bào)關(guān)業(yè)務(wù)的。
報(bào)關(guān)企業(yè)有下列情形之一的，適用D類管理：
有走私罪的；1年內(nèi)有2次以上走私行為的； 1年內(nèi)報(bào)關(guān)的貨物因侵犯知識(shí)產(chǎn)權(quán)而被海關(guān)沒(méi)收達(dá)4次以上的；拖欠應(yīng)納稅款、應(yīng)繳罰沒(méi)款項(xiàng)人民幣50萬(wàn)元以上的。
報(bào)關(guān)企業(yè)未發(fā)生C、D類情形，并符合下列條件之一的，適用B類管理：
首次注冊(cè)登記的；首次注冊(cè)登記后，管理類別未發(fā)生調(diào)整的； AA類企業(yè)不符合原管理類別適用條件，并且不符合A類管理類別適用條件的; A類企業(yè)不符合原管理類別適用條件的。
實(shí)施細(xì)則：
報(bào)關(guān)企業(yè)及其跨關(guān)區(qū)分支機(jī)構(gòu)管理類別的適用問(wèn)題
自2008年4月1日起，海關(guān)對(duì)報(bào)關(guān)企業(yè)及其跨關(guān)區(qū)分支機(jī)構(gòu)暫按B類實(shí)施管理，適用時(shí)間以企業(yè)首次注冊(cè)登記日期起算。各關(guān)將按照《辦法》的規(guī)定對(duì)上述報(bào)關(guān)企業(yè)及其跨關(guān)區(qū)分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行審核，對(duì)達(dá)不到B類條件的，在2008年6月30日前完成企業(yè)管理類別的調(diào)整工作；對(duì)已達(dá)到A類條件的，則根據(jù)企業(yè)申請(qǐng)?jiān)谝?guī)定的3個(gè)月期限內(nèi)完成企業(yè)管理類別的上調(diào)工作。
海關(guān)按照海關(guān)編碼對(duì)報(bào)關(guān)企業(yè)和其跨關(guān)區(qū)分支機(jī)構(gòu)實(shí)施分類管理。
對(duì)于有跨關(guān)區(qū)分支機(jī)構(gòu)的報(bào)關(guān)企業(yè)，海關(guān)在適用或者調(diào)整其管理類別時(shí)，對(duì)進(jìn)出口報(bào)關(guān)單及進(jìn)出境備案清單量、報(bào)關(guān)差錯(cuò)率、拖欠應(yīng)納稅款和應(yīng)繳罰沒(méi)款項(xiàng)等，以該報(bào)關(guān)企業(yè)及其各分支機(jī)構(gòu)之和計(jì)算。
分支機(jī)構(gòu)申請(qǐng)AA、A類時(shí)，上述統(tǒng)計(jì)的指標(biāo)采取單獨(dú)計(jì)算，而總公司申請(qǐng)AA、A類時(shí)，則把總公司和所有分支機(jī)構(gòu)的指標(biāo)納入其名下計(jì)算。
由于跨關(guān)區(qū)分支機(jī)構(gòu)原因產(chǎn)生的刑事、行政處罰及拖欠應(yīng)納稅款、應(yīng)繳罰沒(méi)款項(xiàng)等法律后果，在類別調(diào)整時(shí)，僅作用于該分支機(jī)構(gòu)和設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的報(bào)關(guān)企業(yè)，而不作用于其他跨關(guān)區(qū)分支機(jī)構(gòu)。
[分類號(hào)]G322.2
國(guó)立科研機(jī)構(gòu)是由國(guó)家(中央政府)建立和資助的各類研究機(jī)構(gòu)，包括國(guó)家大型科研機(jī)構(gòu)、部門所屬研究機(jī)構(gòu)和其他各類研究機(jī)構(gòu)。國(guó)立科研機(jī)構(gòu)是知識(shí)創(chuàng)新和技術(shù)創(chuàng)新的重要力量，主要承擔(dān)與國(guó)家使命有關(guān)的基礎(chǔ)研究和關(guān)鍵競(jìng)爭(zhēng)前沿技術(shù)的開發(fā)，在國(guó)家創(chuàng)新體系中具有不可替代的作用。
我國(guó)國(guó)立科研機(jī)構(gòu)每年產(chǎn)出大量的科研成果，但是對(duì)這些科研成果及相應(yīng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的管理狀況卻不盡人意。在調(diào)查我國(guó)國(guó)立科研機(jī)構(gòu)知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理現(xiàn)狀的基礎(chǔ)上，分析其中存在的問(wèn)題，然后借鑒國(guó)際著名科研機(jī)構(gòu)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理舉措，為完善我國(guó)國(guó)立科研機(jī)構(gòu)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理機(jī)制提出對(duì)策和建議。
1 我國(guó)國(guó)立科研機(jī)構(gòu)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理現(xiàn)狀和存在的問(wèn)題
1.1 知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理機(jī)構(gòu)情況
目前，我國(guó)國(guó)立科研機(jī)構(gòu)設(shè)置知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理機(jī)構(gòu)主要采取了掛靠式和獨(dú)立式兩種管理模式。掛靠模式下，知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理部門一般都掛靠在科技主管部門內(nèi)，沒(méi)有專門的知識(shí)產(chǎn)權(quán)辦公室或?qū)I(yè)管理人員。管理人員一般管理科研成果的獎(jiǎng)勵(lì)、鑒定等，并在原有管理模式之下兼管知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理。獨(dú)立模式是成立專職的知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理機(jī)構(gòu)，配備必要的設(shè)備和一定的經(jīng)費(fèi)，并確定一定數(shù)量的專業(yè)管理人員。智力成果的產(chǎn)生及知識(shí)產(chǎn)權(quán)的形成、轉(zhuǎn)移、許可和轉(zhuǎn)化都由知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理機(jī)構(gòu)來(lái)統(tǒng)一管理。
筆者對(duì)我國(guó)64個(gè)國(guó)立科研機(jī)構(gòu)的調(diào)查顯示，設(shè)有專職知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理機(jī)構(gòu)的單位有7個(gè)，占總數(shù)的11％左右；由科技部門(如科研開發(fā)處、科技處、計(jì)劃財(cái)務(wù)處、科技投資管理處等)管理的46個(gè)，約占總數(shù)的73％；由外事部門兼管的4個(gè)，占6％；由科技部門和外事部門共管的3個(gè)，占4％；由其他部門兼管的4個(gè)，占6％。關(guān)于知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理人員的配備，在被調(diào)查的科研院所中，配備專職管理人員的有5個(gè)，占8％；配備兼職人員的單位有42家，占66％；個(gè)別單位既有專職人員，又有兼職人員，專兼職人員都沒(méi)有的單位有17家，占總數(shù)的26％。有許多知識(shí)產(chǎn)權(quán)工作量大、面廣、任務(wù)艱巨的科研機(jī)構(gòu)也沒(méi)有設(shè)置專門的管理機(jī)構(gòu)和專職的管理人員。根據(jù)訪談中了解的情況，目前許多科研機(jī)構(gòu)所從事的知識(shí)產(chǎn)權(quán)工作都是停留在專利統(tǒng)計(jì)、獎(jiǎng)勵(lì)申報(bào)和審查等流程性、事務(wù)性的管理層面。知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理兼職人員往往未經(jīng)專門學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，缺乏工作經(jīng)驗(yàn)，并且常因人員變動(dòng)而難以保證。
1.2 知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理制度建設(shè)
根據(jù)筆者調(diào)查，在64家國(guó)立科研單位中，制定了知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理內(nèi)部規(guī)章制度的有20家，占31％，這說(shuō)明，有2／3以上的調(diào)研對(duì)象正在建立或根本沒(méi)有建立單位內(nèi)部知識(shí)產(chǎn)權(quán)規(guī)章制度。根據(jù)對(duì)科研機(jī)構(gòu)的管理制度所做的具體調(diào)研，除了少數(shù)知識(shí)產(chǎn)權(quán)工作開展較好的科研機(jī)構(gòu)制定了知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理規(guī)章制度，且內(nèi)容比較全面之外，其他絕大多數(shù)科研機(jī)構(gòu)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)制度本身存在很多問(wèn)題，如制度建設(shè)滯后、修訂不及時(shí)、偏重知識(shí)產(chǎn)權(quán)的申請(qǐng)和授權(quán)等。以某科研機(jī)構(gòu)為例，其關(guān)于科技成果的管理制度，基本上都是20世紀(jì)90年代末制定的，部分內(nèi)容亟待更新。
1.3 知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理激勵(lì)機(jī)制
1.3.1 經(jīng)費(fèi)支持知識(shí)產(chǎn)權(quán)機(jī)構(gòu)健全的科研機(jī)構(gòu)每年都有一筆經(jīng)費(fèi)(大約在10萬(wàn)至30萬(wàn)元)，用于申請(qǐng)國(guó)內(nèi)專利以及維持專利所需的年費(fèi)。一般課題組支付專利申請(qǐng)費(fèi)，科研機(jī)構(gòu)支付維持費(fèi)。有的研究院所每3年進(jìn)行一次專利評(píng)審，如果某專利有效益，則繼續(xù)支付專利維持費(fèi)，否則研究院所就不再支付專利維持費(fèi)了。根據(jù)調(diào)研結(jié)果，在對(duì)專利申請(qǐng)的激勵(lì)方面，64個(gè)參與調(diào)研的國(guó)立科研機(jī)構(gòu)中有48個(gè)制定了支持專利申請(qǐng)的經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助政策，并且政策的規(guī)定比較具體，操作性強(qiáng)，基本上的得到了落實(shí)。
1.3.2 科技獎(jiǎng)勵(lì)在對(duì)科研人員的獎(jiǎng)勵(lì)(主要是專利法規(guī)定的針對(duì)獲得專利授權(quán)的獎(jiǎng)勵(lì))方面，調(diào)研結(jié)果表明，絕大部分的科研機(jī)構(gòu)對(duì)科研人員獲得知識(shí)產(chǎn)權(quán)都進(jìn)行了獎(jiǎng)勵(lì)，一般是針對(duì)不同的成果方式事先制定不同的獎(jiǎng)勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)，并定期兌現(xiàn)。
1.3.3 利益分配在知識(shí)產(chǎn)權(quán)利用(主要是專利的實(shí)施)過(guò)程中，科研機(jī)構(gòu)通過(guò)對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的轉(zhuǎn)讓或許可使用可以獲得相應(yīng)的報(bào)酬，這部分報(bào)酬一般可以按照一定比例在科研機(jī)構(gòu)和科研人員之間進(jìn)行分配，不同單位有不同的規(guī)定。但是，關(guān)于支付科研人員專利實(shí)施報(bào)酬方面不容樂(lè)觀。許多科研機(jī)構(gòu)都沒(méi)有落實(shí)對(duì)科研人員報(bào)酬的支付，只有少數(shù)科研機(jī)構(gòu)以變通的方法進(jìn)行了一定程度的支付。這一方面是由于國(guó)家相關(guān)法律規(guī)范的缺失；另一方面也不能排除資金限制和部分科研機(jī)構(gòu)管理方面存在的問(wèn)題。
1.4 我國(guó)國(guó)立科研機(jī)構(gòu)知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理機(jī)制存在的問(wèn)題分析
1.4.1 知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理意識(shí)偏頗 我國(guó)國(guó)立科研機(jī)構(gòu)在知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理中呈現(xiàn)重?cái)?shù)量、輕質(zhì)量，重申請(qǐng)、輕利用的特點(diǎn)。之所以重視知識(shí)產(chǎn)權(quán)，一方面，在很大程度上是因?yàn)榭茖W(xué)論文和專利數(shù)量正在成為科研人員升職、晉級(jí)、評(píng)聘的關(guān)鍵要素，也成為科研機(jī)構(gòu)彰顯其科研實(shí)力的重要指標(biāo)。因此出現(xiàn)了科研人員為求數(shù)量而將一些市場(chǎng)前景不明，價(jià)值不大的成果申報(bào)專利，或者將一個(gè)專利分拆成多個(gè)專利的情況。另一方面，目前我國(guó)國(guó)立科研機(jī)構(gòu)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理在很大程度上還停留在專利統(tǒng)計(jì)、獎(jiǎng)勵(lì)申報(bào)和評(píng)審等事務(wù)性工作方面，而對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的開發(fā)利用和產(chǎn)業(yè)化等知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理下游階段的工作還遠(yuǎn)沒(méi)有提上日程，導(dǎo)致我國(guó)專利技術(shù)應(yīng)用轉(zhuǎn)化率遠(yuǎn)低于發(fā)達(dá)國(guó)家水平，從整體上來(lái)說(shuō)影響了我國(guó)的科技競(jìng)爭(zhēng)力。這些簡(jiǎn)單化的認(rèn)識(shí)曲解了知識(shí)產(chǎn)權(quán)制度的社會(huì)意義。
1.4.2 缺乏專職知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理機(jī)構(gòu)和專業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理人才 目前我國(guó)國(guó)立科研機(jī)構(gòu)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理通常屬于科技處的職能，科技處工作內(nèi)容繁多，對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理重視程度不夠，這就使知識(shí)產(chǎn)權(quán)工作往往局限在成果管理的工作層面，缺乏對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的申請(qǐng)、保護(hù)和利用上中下游管理工作進(jìn)行有機(jī)結(jié)合的統(tǒng)籌考慮，難以進(jìn)行全過(guò)程的管理。此外，負(fù)責(zé)知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理的工作人員中很多都沒(méi)有法律背景，也不具備相關(guān)專業(yè)知識(shí)，難以實(shí)現(xiàn)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的高層次管理。
1.4.3 知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理制度不健全 根據(jù)上文對(duì)國(guó)立科研機(jī)構(gòu)知識(shí)產(chǎn)權(quán)制度建設(shè)情況所作調(diào)查，目前2／3以上的科研機(jī)構(gòu)還沒(méi)有形成規(guī)范的內(nèi)部知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理規(guī)章制度。而在已經(jīng)制定規(guī)章制度的科研機(jī)構(gòu)中，除了少數(shù)幾個(gè)單位制度建設(shè)比較成熟、可操作性強(qiáng)之外，其他絕大多數(shù)科研機(jī)構(gòu)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)制度本身也存在諸多問(wèn)題，有待完善。
2 國(guó)外著名科研機(jī)構(gòu)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理策略
2.1 德國(guó)馬普學(xué)會(huì)(MPG)
馬普學(xué)會(huì)(The Max-Planek―Gesellschaft，MPG)是德
國(guó)也是國(guó)際知名的綜合性學(xué)術(shù)科研機(jī)構(gòu)，成立于1948年，旨在推動(dòng)科學(xué)領(lǐng)域的研究，下設(shè)80個(gè)科研機(jī)構(gòu)和一些臨時(shí)研究中心。
MPG在眾多研究計(jì)劃中積累了相當(dāng)多的研發(fā)成果，其中不乏有商業(yè)價(jià)值者。因此，MPG在1970年設(shè)立了馬普學(xué)會(huì)專利辦公室，后轉(zhuǎn)制為嘉興創(chuàng)新公司(Garching Innovation GmbH，GI)，負(fù)責(zé)對(duì)研發(fā)成果的管理和知識(shí)產(chǎn)權(quán)的應(yīng)用。
GI的工作人員包括科學(xué)家、經(jīng)濟(jì)和法律專家以及專利工作人員，主要任務(wù)是：向研究所提供知識(shí)產(chǎn)權(quán)應(yīng)用方面的信息；向科學(xué)家提供知識(shí)產(chǎn)權(quán)方面的建議；評(píng)估發(fā)明人的知識(shí)產(chǎn)權(quán)及其商業(yè)價(jià)值；聘請(qǐng)專利律師確定專利申請(qǐng)范圍、談判專利許可和優(yōu)先協(xié)議；引導(dǎo)發(fā)明人與企業(yè)合作；在評(píng)價(jià)發(fā)明人思路、風(fēng)險(xiǎn)基金申報(bào)、支持的獲取等方面給予指導(dǎo)；在知識(shí)產(chǎn)權(quán)應(yīng)用過(guò)程中提供數(shù)據(jù)庫(kù)、保護(hù)期限、商業(yè)利益劃分、會(huì)談和發(fā)明人聯(lián)系方面的幫助等。
GI非常重視專利申請(qǐng)的審查與評(píng)價(jià)，認(rèn)為專利申請(qǐng)的審查有利于對(duì)專利轉(zhuǎn)化的可行性進(jìn)行研究和審查，從而可以促進(jìn)專利的后期轉(zhuǎn)化，同時(shí)也有利于對(duì)非專利信息和專利信息的收集和分析，并借此判斷專利是否能反映技術(shù)發(fā)展的趨勢(shì)。GI的知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理工作在實(shí)際操作中取得了很好的效果，不僅提高了MPG的專利申請(qǐng)數(shù)量和質(zhì)量，而且通過(guò)專利技術(shù)許可和創(chuàng)辦新公司等方式加快了專利技術(shù)的產(chǎn)業(yè)化過(guò)程，實(shí)現(xiàn)了專利技術(shù)的經(jīng)濟(jì)效益。
2.2 法國(guó)國(guó)家科研中心(CNRS)
法國(guó)國(guó)家科研中心(Centre National de la Recher―che Scientifique，CNRS)成立于1939年，是歐洲最大的基礎(chǔ)研究機(jī)構(gòu)，下轄7個(gè)學(xué)部和2個(gè)國(guó)家研究所。
1992年，CNRS協(xié)同其他國(guó)家科研機(jī)構(gòu)成立了法國(guó)科學(xué)發(fā)明和轉(zhuǎn)化公司(FIST S.A)，作為管理其科研成果的專門機(jī)構(gòu)。FIST L6j的服務(wù)包括：評(píng)價(jià)和選擇創(chuàng)新項(xiàng)目、制定和執(zhí)行保護(hù)戰(zhàn)略，并將新技術(shù)進(jìn)行直接的或在線的產(chǎn)業(yè)合作研究、資金注入和技術(shù)轉(zhuǎn)化合同談判、幫助發(fā)現(xiàn)和管理初創(chuàng)企業(yè)等。
CNRS采取了一系列措施來(lái)促進(jìn)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的應(yīng)用，包括：①制定創(chuàng)新法(Innovation Law，1999)，以此來(lái)鼓勵(lì)研究人員成為企業(yè)家，并通過(guò)孵化器和其他鼓勵(lì)措施對(duì)其進(jìn)行支持；②建立信息中心，促進(jìn)實(shí)驗(yàn)室研究信息的傳遞，鼓勵(lì)向缺乏研發(fā)能力的中小企業(yè)進(jìn)行技術(shù)轉(zhuǎn)讓；③進(jìn)行專業(yè)培訓(xùn)，通過(guò)對(duì)科技人員與產(chǎn)業(yè)界的合同關(guān)系、知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理和其他相關(guān)培訓(xùn)來(lái)增強(qiáng)實(shí)驗(yàn)室創(chuàng)新成果向私營(yíng)部門的轉(zhuǎn)化應(yīng)用。
2.3 美國(guó)國(guó)立衛(wèi)生研究院(NIH)
美國(guó)國(guó)立衛(wèi)生研究院(National Institutes of Health，NIH)是世界上最大的醫(yī)學(xué)研究及資助機(jī)構(gòu)，成立于1938年，目前共擁有27個(gè)研究所及研究中心。
NIH非常重視科技成果的管理和轉(zhuǎn)化，專門成立了技術(shù)轉(zhuǎn)讓辦公室(The Office 0f Technology Transfer，OTT)，對(duì)NIH的發(fā)明資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)價(jià)、保護(hù)、監(jiān)控和管理。OTT的職責(zé)包括對(duì)每個(gè)研究項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)估、跟蹤和管理，監(jiān)督專利實(shí)施、談判、許可證合同，提供合作研究和開發(fā)合同(cRADAS)政策回顧等。
在NIH中，OTr占有重要地位，直接受NIH主任管轄。OTT的辦公室雖然設(shè)在NIH總部，但實(shí)際上所有的運(yùn)作卻是滲透到NIH每一個(gè)組成機(jī)構(gòu)之中。OTr在NIH的每一個(gè)機(jī)構(gòu)和研究中心都設(shè)有“技術(shù)發(fā)展協(xié)調(diào)員”，負(fù)責(zé)與具體項(xiàng)目科學(xué)家進(jìn)行聯(lián)系，了解項(xiàng)目情況。為了促進(jìn)技術(shù)轉(zhuǎn)讓，OTr在美國(guó)的許多大學(xué)都設(shè)有自己的技術(shù)轉(zhuǎn)讓辦公室，如加州大學(xué)、馬里蘭大學(xué)、華盛頓大學(xué)等。技術(shù)轉(zhuǎn)讓成功后，OTT會(huì)給予大學(xué)一定比例的許可費(fèi)收益。
在經(jīng)費(fèi)支持方面，與馬普學(xué)會(huì)各研究所承擔(dān)專利申請(qǐng)費(fèi)用不同，NII-I的專利中請(qǐng)費(fèi)用不需研發(fā)機(jī)構(gòu)承擔(dān)，而是由OTT統(tǒng)一負(fù)責(zé)，而且對(duì)于任何有商業(yè)應(yīng)用價(jià)值的產(chǎn)品，OTr都會(huì)盡力促進(jìn)其商業(yè)化運(yùn)作。另外，為促進(jìn)研發(fā)機(jī)構(gòu)的成果產(chǎn)出，OTT還規(guī)定，成功實(shí)現(xiàn)技術(shù)轉(zhuǎn)讓后將技術(shù)轉(zhuǎn)讓費(fèi)的15％或25％返還給技術(shù)研發(fā)機(jī) 構(gòu)，但不得超過(guò)15萬(wàn)美元。
從以上案例可以看出，國(guó)際著名科研機(jī)構(gòu)非常重視知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理工作，都設(shè)立了獨(dú)立的知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理機(jī)構(gòu)，這些機(jī)構(gòu)逐漸發(fā)展演化成專職的知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理公司，配備了具有多種學(xué)科和知識(shí)背景的管理人才。一方面對(duì)科研機(jī)構(gòu)的科技成果產(chǎn)出進(jìn)行評(píng)估，選擇合適的知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)方式；另一方面積極開展科技成果和知識(shí)產(chǎn)權(quán)的商業(yè)和產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)化與利用，促進(jìn)先進(jìn)科技在各創(chuàng)新單元之間的流動(dòng)，既實(shí)現(xiàn)了自身的經(jīng)濟(jì)利益也發(fā)揮了知識(shí)產(chǎn)權(quán)的價(jià)值。
3 完善我國(guó)國(guó)立科研機(jī)構(gòu)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理機(jī)制的對(duì)策建議
3.1 樹立正確的知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理意識(shí)
要積極開展對(duì)科研人員和其他管理人員的教育和培訓(xùn)，一方面要明確保護(hù)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的重要性；另一方面也要樹立正確的知識(shí)產(chǎn)權(quán)價(jià)值觀。政策制定者也要從有利于科學(xué)發(fā)展和技術(shù)創(chuàng)新的角度來(lái)制定政策，引導(dǎo)科研機(jī)構(gòu)以更加合理的方式來(lái)評(píng)價(jià)科技成果和知識(shí)產(chǎn)權(quán)在機(jī)構(gòu)科技評(píng)估和人員競(jìng)聘中所發(fā)揮的作用。
3.2 加快建立專職的知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理機(jī)構(gòu)
知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理機(jī)構(gòu)是知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理的“作戰(zhàn)部”、“參謀部”和“后勤部”，設(shè)立專職的知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理機(jī)構(gòu)有利于集中人力、物力和資金從整體上規(guī)劃和組織知識(shí)產(chǎn)權(quán)的創(chuàng)造、申請(qǐng)、保護(hù)和利用的全過(guò)程，有利于充分調(diào)動(dòng)管理人員的積極性，使其集中精力專職服務(wù)于知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理工作。
3.3 實(shí)行知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理人員從業(yè)資格證書制度
知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理人員的素質(zhì)能力直接決定了知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理水平的高低。隨著科技發(fā)展和新型科研合作方式的形成，科技成果產(chǎn)出和知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理工作將變得越來(lái)越復(fù)雜，特別是在全球研發(fā)網(wǎng)絡(luò)背景下，知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理工作可能會(huì)涉及多國(guó)利益，因此要求知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理人員不僅要具有法律背景和相關(guān)專業(yè)技術(shù)知識(shí)，還要能夠靈活處理涉外知識(shí)產(chǎn)權(quán)事務(wù)。實(shí)行從業(yè)資格證書制度有利于培養(yǎng)更高層次的綜合型知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理人才。
3.4 完善知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理制度
對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的有效管理依賴于合理的知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理制度，知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理制度應(yīng)該包括以下方面：科技成果登記制度；評(píng)估、選擇申請(qǐng)專利的種類及保護(hù)方式的制度；科技成果及專利資助和獎(jiǎng)勵(lì)制度；知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)量評(píng)估制度；科技保密制度；對(duì)職工調(diào)入和離職人員簽訂知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)協(xié)議制度；職工離職后的競(jìng)業(yè)限制制度等。此外，知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理制度的建設(shè)是一個(gè)不斷完善的過(guò)程，應(yīng)該與時(shí)俱進(jìn)，根據(jù)實(shí)際操作情況及時(shí)進(jìn)行調(diào)整和補(bǔ)充。
3.5 為知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理提供充足的資金支持
國(guó)立科研機(jī)構(gòu)是由國(guó)家(中央政府)建立和資助的各類研究機(jī)構(gòu)，包括國(guó)家大型科研機(jī)構(gòu)、部門所屬研究機(jī)構(gòu)和其他各類研究機(jī)構(gòu)。國(guó)立科研機(jī)構(gòu)是知識(shí)創(chuàng)新和技術(shù)創(chuàng)新的重要力量，主要承擔(dān)與國(guó)家使命有關(guān)的基礎(chǔ)研究和關(guān)鍵競(jìng)爭(zhēng)前沿技術(shù)的開發(fā)，在國(guó)家創(chuàng)新體系中具有不可替代的作用。
我國(guó)國(guó)立科研機(jī)構(gòu)每年產(chǎn)出大量的科研成果，但是對(duì)這些科研成果及相應(yīng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的管理狀況卻不盡人意。在調(diào)查我國(guó)國(guó)立科研機(jī)構(gòu)知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理現(xiàn)狀的基礎(chǔ)上，分析其中存在的問(wèn)題，然后借鑒國(guó)際著名科研機(jī)構(gòu)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理舉措，為完善我國(guó)國(guó)立科研機(jī)構(gòu)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理機(jī)制提出對(duì)策和建議。
1 我國(guó)國(guó)立科研機(jī)構(gòu)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理現(xiàn)狀和存在的問(wèn)題
1.1 知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理機(jī)構(gòu)情況
目前，我國(guó)國(guó)立科研機(jī)構(gòu)設(shè)置知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理機(jī)構(gòu)主要采取了掛靠式和獨(dú)立式兩種管理模式。掛靠模式下，知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理部門一般都掛靠在科技主管部門內(nèi)，沒(méi)有專門的知識(shí)產(chǎn)權(quán)辦公室或?qū)I(yè)管理人員。管理人員一般管理科研成果的獎(jiǎng)勵(lì)、鑒定等，并在原有管理模式之下兼管知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理。獨(dú)立模式是成立專職的知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理機(jī)構(gòu)，配備必要的設(shè)備和一定的經(jīng)費(fèi)，并確定一定數(shù)量的專業(yè)管理人員。智力成果的產(chǎn)生及知識(shí)產(chǎn)權(quán)的形成、轉(zhuǎn)移、許可和轉(zhuǎn)化都由知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理機(jī)構(gòu)來(lái)統(tǒng)一管理。
筆者對(duì)我國(guó)64個(gè)國(guó)立科研機(jī)構(gòu)的調(diào)查顯示，設(shè)有專職知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理機(jī)構(gòu)的單位有7個(gè)，占總數(shù)的11％左右；由科技部門(如科研開發(fā)處、科技處、計(jì)劃財(cái)務(wù)處、科技投資管理處等)管理的46個(gè)，約占總數(shù)的73％；由外事部門兼管的4個(gè)，占6％；由科技部門和外事部門共管的3個(gè)，占4％；由其他部門兼管的4個(gè)，占6％。關(guān)于知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理人員的配備，在被調(diào)查的科研院所中，配備專職管理人員的有5個(gè)，占8％；配備兼職人員的單位有42家，占66％；個(gè)別單位既有專職人員，又有兼職人員，專兼職人員都沒(méi)有的單位有17家，占總數(shù)的26％。有許多知識(shí)產(chǎn)權(quán)工作量大、面廣、任務(wù)艱巨的科研機(jī)構(gòu)也沒(méi)有設(shè)置專門的管理機(jī)構(gòu)和專職的管理人員。根據(jù)訪談中了解的情況，目前許多科研機(jī)構(gòu)所從事的知識(shí)產(chǎn)權(quán)工作都是停留在專利統(tǒng)計(jì)、獎(jiǎng)勵(lì)申報(bào)和審查等流程性、事務(wù)性的管理層面。知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理兼職人員往往未經(jīng)專門學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，缺乏工作經(jīng)驗(yàn)，并且常因人員變動(dòng)而難以保證。
1.2 知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理制度建設(shè)
根據(jù)筆者調(diào)查，在64家國(guó)立科研單位中，制定了知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理內(nèi)部規(guī)章制度的有20家，占31％，這說(shuō)明，有2／3以上的調(diào)研對(duì)象正在建立或根本沒(méi)有建立單位內(nèi)部知識(shí)產(chǎn)權(quán)規(guī)章制度。根據(jù)對(duì)科研機(jī)構(gòu)的管理制度所做的具體調(diào)研，除了少數(shù)知識(shí)產(chǎn)權(quán)工作開展較好的科研機(jī)構(gòu)制定了知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理規(guī)章制度，且內(nèi)容比較全面之外，其他絕大多數(shù)科研機(jī)構(gòu)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)制度本身存在很多問(wèn)題，如制度建設(shè)滯后、修訂不及時(shí)、偏重知識(shí)產(chǎn)權(quán)的申請(qǐng)和授權(quán)等。以某科研機(jī)構(gòu)為例，其關(guān)于科技成果的管理制度，基本上都是20世紀(jì)90年代末制定的，部分內(nèi)容亟待更新。
1.3 知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理激勵(lì)機(jī)制
1.3.1 經(jīng)費(fèi)支持知識(shí)產(chǎn)權(quán)機(jī)構(gòu)健全的科研機(jī)構(gòu)每年都有一筆經(jīng)費(fèi)(大約在10萬(wàn)至30萬(wàn)元)，用于申請(qǐng)國(guó)內(nèi)專利以及維持專利所需的年費(fèi)。一般課題組支付專利申請(qǐng)費(fèi)，科研機(jī)構(gòu)支付維持費(fèi)。有的研究院所每3年進(jìn)行一次專利評(píng)審，如果某專利有效益，則繼續(xù)支付專利維持費(fèi)，否則研究院所就不再支付專利維持費(fèi)了。根據(jù)調(diào)研結(jié)果，在對(duì)專利申請(qǐng)的激勵(lì)方面，64個(gè)參與調(diào)研的國(guó)立科研機(jī)構(gòu)中有48個(gè)制定了支持專利申請(qǐng)的經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助政策，并且政策的規(guī)定比較具體，操作性強(qiáng)，基本上的得到了落實(shí)。
1.3.2 科技獎(jiǎng)勵(lì)在對(duì)科研人員的獎(jiǎng)勵(lì)(主要是專利法規(guī)定的針對(duì)獲得專利授權(quán)的獎(jiǎng)勵(lì))方面，調(diào)研結(jié)果表明，絕大部分的科研機(jī)構(gòu)對(duì)科研人員獲得知識(shí)產(chǎn)權(quán)都進(jìn)行了獎(jiǎng)勵(lì)，一般是針對(duì)不同的成果方式事先制定不同的獎(jiǎng)勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)，并定期兌現(xiàn)。
1.3.3 利益分配在知識(shí)產(chǎn)權(quán)利用(主要是專利的實(shí)施)過(guò)程中，科研機(jī)構(gòu)通過(guò)對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的轉(zhuǎn)讓或許可使用可以獲得相應(yīng)的報(bào)酬，這部分報(bào)酬一般可以按照一定比例在科研機(jī)構(gòu)和科研人員之間進(jìn)行分配，不同單位有不同的規(guī)定。但是，關(guān)于支付科研人員專利實(shí)施報(bào)酬方面不容樂(lè)觀。許多科研機(jī)構(gòu)都沒(méi)有落實(shí)對(duì)科研人員報(bào)酬的支付，只有少數(shù)科研機(jī)構(gòu)以變通的方法進(jìn)行了一定程度的支付。這一方面是由于國(guó)家相關(guān)法律規(guī)范的缺失；另一方面也不能排除資金限制和部分科研機(jī)構(gòu)管理方面存在的問(wèn)題。
1.4 我國(guó)國(guó)立科研機(jī)構(gòu)知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理機(jī)制存在的問(wèn)題分析
1.4.1 知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理意識(shí)偏頗 我國(guó)國(guó)立科研機(jī)構(gòu)在知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理中呈現(xiàn)重?cái)?shù)量、輕質(zhì)量，重申請(qǐng)、輕利用的特點(diǎn)。之所以重視知識(shí)產(chǎn)權(quán)，一方面，在很大程度上是因?yàn)榭茖W(xué)論文和專利數(shù)量正在成為科研人員升職、晉級(jí)、評(píng)聘的關(guān)鍵要素，也成為科研機(jī)構(gòu)彰顯其科研實(shí)力的重要指標(biāo)。因此出現(xiàn)了科研人員為求數(shù)量而將一些市場(chǎng)前景不明，價(jià)值不大的成果申報(bào)專利，或者將一個(gè)專利分拆成多個(gè)專利的情況。另一方面，目前我國(guó)國(guó)立科研機(jī)構(gòu)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理在很大程度上還停留在專利統(tǒng)計(jì)、獎(jiǎng)勵(lì)申報(bào)和評(píng)審等事務(wù)性工作方面，而對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的開發(fā)利用和產(chǎn)業(yè)化等知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理下游階段的工作還遠(yuǎn)沒(méi)有提上日程，導(dǎo)致我國(guó)專利技術(shù)應(yīng)用轉(zhuǎn)化率遠(yuǎn)低于發(fā)達(dá)國(guó)家水平，從整體上來(lái)說(shuō)影響了我國(guó)的科技競(jìng)爭(zhēng)力。這些簡(jiǎn)單化的認(rèn)識(shí)曲解了知識(shí)產(chǎn)權(quán)制度的社會(huì)意義。
1.4.2 缺乏專職知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理機(jī)構(gòu)和專業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理人才 目前我國(guó)國(guó)立科研機(jī)構(gòu)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理通常屬于科技處的職能，科技處工作內(nèi)容繁多，對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理重視程度不夠，這就使知識(shí)產(chǎn)權(quán)工作往往局限在成果管理的工作層面，缺乏對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的申請(qǐng)、保護(hù)和利用上中下游管理工作進(jìn)行有機(jī)結(jié)合的統(tǒng)籌考慮，難以進(jìn)行全過(guò)程的管理。此外，負(fù)責(zé)知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理的工作人員中很多都沒(méi)有法律背景，也不具備相關(guān)專業(yè)知識(shí)，難以實(shí)現(xiàn)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的高層次管理。
1.4.3 知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理制度不健全 根據(jù)上文對(duì)國(guó)立科研機(jī)構(gòu)知識(shí)產(chǎn)權(quán)制度建設(shè)情況所作調(diào)查，目前2／3以上的科研機(jī)構(gòu)還沒(méi)有形成規(guī)范的內(nèi)部知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理規(guī)章制度。而在已經(jīng)制定規(guī)章制度的科研機(jī)構(gòu)中，除了少數(shù)幾個(gè)單位制度建設(shè)比較成熟、可操作性強(qiáng)之外，其他絕大多數(shù)科研機(jī)構(gòu)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)制度本身也存在諸多問(wèn)題，有待完善。
2 國(guó)外著名科研機(jī)構(gòu)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理策略
2.1 德國(guó)馬普學(xué)會(huì)(MPG)
馬普學(xué)會(huì)(The Max-Planek—Gesellschaft，MPG)是德國(guó)也是國(guó)際知名的綜合性學(xué)術(shù)科研機(jī)構(gòu)，成立于1948年，旨在推動(dòng)科學(xué)領(lǐng)域的研究，下設(shè)80個(gè)科研機(jī)構(gòu)和一些臨時(shí)研究中心。
MPG在眾多研究計(jì)劃中積累了相當(dāng)多的研發(fā)成果，其中不乏有商業(yè)價(jià)值者。因此，MPG在1970年設(shè)立了馬普學(xué)會(huì)專利辦公室，后轉(zhuǎn)制為嘉興創(chuàng)新公司(Garching Innovation GmbH，GI)，負(fù)責(zé)對(duì)研發(fā)成果的管理和知識(shí)產(chǎn)權(quán)的應(yīng)用。
GI的工作人員包括科學(xué)家、經(jīng)濟(jì)和法律專家以及專利工作人員，主要任務(wù)是：向研究所提供知識(shí)產(chǎn)權(quán)應(yīng)用方面的信息；向科學(xué)家提供知識(shí)產(chǎn)權(quán)方面的建議；評(píng)估發(fā)明人的知識(shí)產(chǎn)權(quán)及其商業(yè)價(jià)值；聘請(qǐng)專利律師確定專利申請(qǐng)范圍、談判專利許可和優(yōu)先協(xié)議；引導(dǎo)發(fā)明人與企業(yè)合作；在評(píng)價(jià)發(fā)明人思路、風(fēng)險(xiǎn)基金申報(bào)、支持的獲取等方面給予指導(dǎo)；在知識(shí)產(chǎn)權(quán)應(yīng)用過(guò)程中提供數(shù)據(jù)庫(kù)、保護(hù)期限、商業(yè)利益劃分、會(huì)談和發(fā)明人聯(lián)系方面的幫助等。
GI非常重視專利申請(qǐng)的審查與評(píng)價(jià)，認(rèn)為專利申請(qǐng)的審查有利于對(duì)專利轉(zhuǎn)化的可行性進(jìn)行研究和審查，從而可以促進(jìn)專利的后期轉(zhuǎn)化，同時(shí)也有利于對(duì)非專利信息和專利信息的收集和分析，并借此判斷專利是否能反映技術(shù)發(fā)展的趨勢(shì)。GI的知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理工作在實(shí)際操作中取得了很好的效果，不僅提高了MPG的專利申請(qǐng)數(shù)量和質(zhì)量，而且通過(guò)專利技術(shù)許可和創(chuàng)辦新公司等方式加快了專利技術(shù)的產(chǎn)業(yè)化過(guò)程，實(shí)現(xiàn)了專利技術(shù)的經(jīng)濟(jì)效益。
2.2 法國(guó)國(guó)家科研中心(CNRS)
法國(guó)國(guó)家科研中心(Centre National de la Recher—che Scientifique，CNRS)成立于1939年，是歐洲最大的基礎(chǔ)研究機(jī)構(gòu)，下轄7個(gè)學(xué)部和2個(gè)國(guó)家研究所。
1992年，CNRS協(xié)同其他國(guó)家科研機(jī)構(gòu)成立了法國(guó)科學(xué)發(fā)明和轉(zhuǎn)化公司(FIST S.A)，作為管理其科研成果的專門機(jī)構(gòu)。FIST L6j的服務(wù)包括：評(píng)價(jià)和選擇創(chuàng)新項(xiàng)目、制定和執(zhí)行保護(hù)戰(zhàn)略，并將新技術(shù)進(jìn)行直接的或在線的產(chǎn)業(yè)合作研究、資金注入和技術(shù)轉(zhuǎn)化合同談判、幫助發(fā)現(xiàn)和管理初創(chuàng)企業(yè)等。
CNRS采取了一系列措施來(lái)促進(jìn)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的應(yīng)用，包括：①制定創(chuàng)新法(Innovation Law，1999)，以此來(lái)鼓勵(lì)研究人員成為企業(yè)家，并通過(guò)孵化器和其他鼓勵(lì)措施對(duì)其進(jìn)行支持；②建立信息中心，促進(jìn)實(shí)驗(yàn)室研究信息的傳遞，鼓勵(lì)向缺乏研發(fā)能力的中小企業(yè)進(jìn)行技術(shù)轉(zhuǎn)讓；③進(jìn)行專業(yè)培訓(xùn)，通過(guò)對(duì)科技人員與產(chǎn)業(yè)界的合同關(guān)系、知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理和其他相關(guān)培訓(xùn)來(lái)增強(qiáng)實(shí)驗(yàn)室創(chuàng)新成果向私營(yíng)部門的轉(zhuǎn)化應(yīng)用。
2.3 美國(guó)國(guó)立衛(wèi)生研究院(NIH)
美國(guó)國(guó)立衛(wèi)生研究院(National Institutes of Health，NIH)是世界上最大的醫(yī)學(xué)研究及資助機(jī)構(gòu)，成立于1938年，目前共擁有27個(gè)研究所及研究中心。
NIH非常重視科技成果的管理和轉(zhuǎn)化，專門成立了技術(shù)轉(zhuǎn)讓辦公室(The Office 0f Technology Transfer，OTT)，對(duì)NIH的發(fā)明資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)價(jià)、保護(hù)、監(jiān)控和管理。OTT的職責(zé)包括對(duì)每個(gè)研究項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)估、跟蹤和管理，監(jiān)督專利實(shí)施、談判、許可證合同，提供合作研究和開發(fā)合同(cRADAS)政策回顧等。
在NIH中，OTr占有重要地位，直接受NIH主任管轄。OTT的辦公室雖然設(shè)在NIH總部，但實(shí)際上所有的運(yùn)作卻是滲透到NIH每一個(gè)組成機(jī)構(gòu)之中。OTr在NIH的每一個(gè)機(jī)構(gòu)和研究中心都設(shè)有“技術(shù)發(fā)展協(xié)調(diào)員”，負(fù)責(zé)與具體項(xiàng)目科學(xué)家進(jìn)行聯(lián)系，了解項(xiàng)目情況。為了促進(jìn)技術(shù)轉(zhuǎn)讓，OTr在美國(guó)的許多大學(xué)都設(shè)有自己的技術(shù)轉(zhuǎn)讓辦公室，如加州大學(xué)、馬里蘭大學(xué)、華盛頓大學(xué)等。技術(shù)轉(zhuǎn)讓成功后，OTT會(huì)給予大學(xué)一定比例的許可費(fèi)收益。
在經(jīng)費(fèi)支持方面，與馬普學(xué)會(huì)各研究所承擔(dān)專利申請(qǐng)費(fèi)用不同，NII-I的專利中請(qǐng)費(fèi)用不需研發(fā)機(jī)構(gòu)承擔(dān)，而是由OTT統(tǒng)一負(fù)責(zé)，而且對(duì)于任何有商業(yè)應(yīng)用價(jià)值的產(chǎn)品，OTr都會(huì)盡力促進(jìn)其商業(yè)化運(yùn)作。另外，為促進(jìn)研發(fā)機(jī)構(gòu)的成果產(chǎn)出，OTT還規(guī)定，成功實(shí)現(xiàn)技術(shù)轉(zhuǎn)讓后將技術(shù)轉(zhuǎn)讓費(fèi)的15％或25％返還給技術(shù)研發(fā)機(jī) 構(gòu)，但不得超過(guò)15萬(wàn)美元。
從以上案例可以看出，國(guó)際著名科研機(jī)構(gòu)非常重視知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理工作，都設(shè)立了獨(dú)立的知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理機(jī)構(gòu)，這些機(jī)構(gòu)逐漸發(fā)展演化成專職的知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理公司，配備了具有多種學(xué)科和知識(shí)背景的管理人才。一方面對(duì)科研機(jī)構(gòu)的科技成果產(chǎn)出進(jìn)行評(píng)估，選擇合適的知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)方式；另一方面積極開展科技成果和知識(shí)產(chǎn)權(quán)的商業(yè)和產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)化與利用，促進(jìn)先進(jìn)科技在各創(chuàng)新單元之間的流動(dòng)，既實(shí)現(xiàn)了自身的經(jīng)濟(jì)利益也發(fā)揮了知識(shí)產(chǎn)權(quán)的價(jià)值。
3 完善我國(guó)國(guó)立科研機(jī)構(gòu)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理機(jī)制的對(duì)策建議
3.1 樹立正確的知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理意識(shí)
要積極開展對(duì)科研人員和其他管理人員的教育和培訓(xùn)，一方面要明確保護(hù)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的重要性；另一方面也要樹立正確的知識(shí)產(chǎn)權(quán)價(jià)值觀。政策制定者也要從有利于科學(xué)發(fā)展和技術(shù)創(chuàng)新的角度來(lái)制定政策，引導(dǎo)科研機(jī)構(gòu)以更加合理的方式來(lái)評(píng)價(jià)科技成果和知識(shí)產(chǎn)權(quán)在機(jī)構(gòu)科技評(píng)估和人員競(jìng)聘中所發(fā)揮的作用。
3.2 加快建立專職的知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理機(jī)構(gòu)
知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理機(jī)構(gòu)是知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理的“作戰(zhàn)部”、“參謀部”和“后勤部”，設(shè)立專職的知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理機(jī)構(gòu)有利于集中人力、物力和資金從整體上規(guī)劃和組織知識(shí)產(chǎn)權(quán)的創(chuàng)造、申請(qǐng)、保護(hù)和利用的全過(guò)程，有利于充分調(diào)動(dòng)管理人員的積極性，使其集中精力專職服務(wù)于知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理工作。
3.3 實(shí)行知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理人員從業(yè)資格證書制度
知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理人員的素質(zhì)能力直接決定了知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理水平的高低。隨著科技發(fā)展和新型科研合作方式的形成，科技成果產(chǎn)出和知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理工作將變得越來(lái)越復(fù)雜，特別是在全球研發(fā)網(wǎng)絡(luò)背景下，知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理工作可能會(huì)涉及多國(guó)利益，因此要求知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理人員不僅要具有法律背景和相關(guān)專業(yè)技術(shù)知識(shí)，還要能夠靈活處理涉外知識(shí)產(chǎn)權(quán)事務(wù)。實(shí)行從業(yè)資格證書制度有利于培養(yǎng)更高層次的綜合型知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理人才。
3.4 完善知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理制度
對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的有效管理依賴于合理的知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理制度，知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理制度應(yīng)該包括以下方面：科技成果登記制度；評(píng)估、選擇申請(qǐng)專利的種類及保護(hù)方式的制度；科技成果及專利資助和獎(jiǎng)勵(lì)制度；知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)量評(píng)估制度；科技保密制度；對(duì)職工調(diào)入和離職人員簽訂知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)協(xié)議制度；職工離職后的競(jìng)業(yè)限制制度等。此外，知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理制度的建設(shè)是一個(gè)不斷完善的過(guò)程，應(yīng)該與時(shí)俱進(jìn)，根據(jù)實(shí)際操作情況及時(shí)進(jìn)行調(diào)整和補(bǔ)充。
3.5 為知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理提供充足的資金支持
（一）建立健全國(guó)有文化資產(chǎn)管理體制。國(guó)有資產(chǎn)管理的基礎(chǔ)是國(guó)有產(chǎn)權(quán)，目標(biāo)是提高國(guó)有資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益，管理的對(duì)象是資產(chǎn)的占有者和使用者。作為國(guó)有資產(chǎn)的重要組成部分，國(guó)有文化資產(chǎn)的管理既要符合以上原則，又要兼顧文化產(chǎn)業(yè)的自身特點(diǎn)。從產(chǎn)權(quán)看，國(guó)有文化資產(chǎn)的投資主體很多是事業(yè)建制或者從事業(yè)單位轉(zhuǎn)制而來(lái)，再加上國(guó)有文化資產(chǎn)管理方面的法律法規(guī)還處于完善階段，導(dǎo)致了國(guó)有文化企業(yè)在功能定位上的模糊性。在管理目標(biāo)上，十八屆三中全會(huì)強(qiáng)調(diào)國(guó)有文化企業(yè)要把社會(huì)效益放在首位、社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益相統(tǒng)一，這也與一般的經(jīng)營(yíng)性國(guó)有資產(chǎn)有所不同。建立健全國(guó)有文化資產(chǎn)管理體制，要充分體現(xiàn)國(guó)有文化資產(chǎn)的現(xiàn)狀和特點(diǎn)，借鑒其他經(jīng)營(yíng)性國(guó)有資產(chǎn)、國(guó)有金融資產(chǎn)監(jiān)管的經(jīng)驗(yàn)，建立統(tǒng)一的、分層級(jí)的國(guó)有文化資產(chǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)，對(duì)各種類型的國(guó)有文化企業(yè)，以產(chǎn)權(quán)改革為核心加快轉(zhuǎn)型、轉(zhuǎn)制，在區(qū)分公益性文化資產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)性文化資產(chǎn)的基礎(chǔ)上，分批次陸續(xù)實(shí)施企業(yè)化改造和運(yùn)作，逐步建立現(xiàn)代企業(yè)制度。要按照政企分開、政事分開的原則，推動(dòng)政府部門由辦文化向管文化轉(zhuǎn)變，實(shí)行管人、管事、管資產(chǎn)、管導(dǎo)向相統(tǒng)一。
（二）探索國(guó)有文化企業(yè)的盈利模式。文化產(chǎn)業(yè)不同于一般產(chǎn)業(yè)，其盈利模式也應(yīng)該與一般企業(yè)有所不同。
第一，堅(jiān)持以品牌為中心的盈利模式。文化產(chǎn)業(yè)是知識(shí)型產(chǎn)業(yè)，文化品牌是文化經(jīng)濟(jì)價(jià)值和精神價(jià)值的雙重體現(xiàn)，與一般產(chǎn)業(yè)的品牌相比，它更能有效地吸引人流、物流、資金流和信息流，更容易形成放大效應(yīng)，從而大幅度提高產(chǎn)業(yè)的增值能力。所以，發(fā)展文化產(chǎn)業(yè)就要重視品牌建設(shè)，提高品牌的美譽(yù)度，增強(qiáng)讀者、觀眾等文化產(chǎn)品消費(fèi)者對(duì)品牌的忠誠(chéng)度，打造出更具知名度和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力的文化品牌，這是文化企業(yè)參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的核心競(jìng)爭(zhēng)力。
第二，堅(jiān)持內(nèi)容至上的盈利模式。工業(yè)企業(yè)品牌建設(shè)靠的是過(guò)硬的產(chǎn)品質(zhì)量，金融企業(yè)品牌建設(shè)靠的是方便快捷的服務(wù)，文化企業(yè)品牌建設(shè)則要靠?jī)?nèi)容。堅(jiān)持內(nèi)容至上，必須提倡原創(chuàng)意識(shí)，增強(qiáng)創(chuàng)新能力，通過(guò)創(chuàng)新和創(chuàng)造，形成獨(dú)有的形成知識(shí)產(chǎn)權(quán)，通過(guò)對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的深度開發(fā)和廣泛運(yùn)用，生產(chǎn)出高附加值的文化產(chǎn)品。
第三，堅(jiān)持產(chǎn)業(yè)鏈經(jīng)營(yíng)的盈利模式。對(duì)文化產(chǎn)業(yè)來(lái)說(shuō)，由于產(chǎn)品更具有輻射效應(yīng)，所以更容易帶動(dòng)形成產(chǎn)業(yè)鏈條。國(guó)有文化企業(yè)要充分利用這一特點(diǎn)，通過(guò)與其他產(chǎn)業(yè)、企業(yè)的融合，不斷實(shí)現(xiàn)縱向、橫向的拓展，擴(kuò)大產(chǎn)品的領(lǐng)域和消費(fèi)群體覆蓋面，實(shí)現(xiàn)規(guī)模生產(chǎn)，降低成本。在生產(chǎn)文化產(chǎn)品時(shí)，要提前考慮產(chǎn)業(yè)鏈因素，在創(chuàng)意籌劃階段就提前布局，增強(qiáng)文化產(chǎn)品的盈利能力。
（三）構(gòu)建多元化融資模式。國(guó)有文化企業(yè)要認(rèn)真研究國(guó)家金融政策和產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策，利用好政策支持，拓寬融資模式，解決發(fā)展的資金問(wèn)題。
第一，推進(jìn)知識(shí)產(chǎn)權(quán)融資創(chuàng)新。在國(guó)有文化企業(yè)資產(chǎn)中，無(wú)形資產(chǎn)占有很大比重，尤其是各種形式的知識(shí)產(chǎn)權(quán)。商業(yè)銀行雖然可以用知識(shí)產(chǎn)權(quán)作質(zhì)押發(fā)放貸款，但由于知識(shí)產(chǎn)權(quán)權(quán)屬容易產(chǎn)生糾紛、產(chǎn)權(quán)價(jià)值不宜評(píng)估、未來(lái)收益存在風(fēng)險(xiǎn)，眾多國(guó)有文化企業(yè)試圖通過(guò)這一途徑直接獲得貸款較為困難。為了解除商業(yè)銀行的顧慮，結(jié)合國(guó)有文化企業(yè)正在實(shí)施整合的實(shí)際，可以把某一系統(tǒng)、某一地區(qū)、某一集團(tuán)內(nèi)的文化企業(yè)擁有的知識(shí)產(chǎn)權(quán)集中起來(lái)，在商業(yè)銀行的參與下統(tǒng)一評(píng)估，確定總體授信額度，建立統(tǒng)一的“共同擔(dān)保體”，當(dāng)本系統(tǒng)、本地區(qū)、本集團(tuán)里的某一文化企業(yè)需要貸款融資時(shí)，通過(guò)“共同擔(dān)保體”迅速快捷地提供擔(dān)保。
第二，通過(guò)上下游產(chǎn)業(yè)協(xié)同獲得直接融資。對(duì)于國(guó)有文化企業(yè)來(lái)說(shuō)，股票、債券等直接融資渠道的門檻過(guò)高，大部分文化企業(yè)都難以企及。但文化產(chǎn)業(yè)具有自身優(yōu)勢(shì)，某些文化產(chǎn)品的上下游產(chǎn)業(yè)鏈非常緊密，如電影產(chǎn)業(yè)，從策劃、生產(chǎn)到發(fā)行、后續(xù)產(chǎn)品開發(fā)等，構(gòu)成了完整的產(chǎn)業(yè)鏈條，可以把鏈條上的相關(guān)企業(yè)拉進(jìn)來(lái)協(xié)同發(fā)展，大家共同出資、共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、共享盈利，從而大量減輕成本投入方面的負(fù)擔(dān)，相當(dāng)于實(shí)現(xiàn)了直接融資。這種形式在電影企業(yè)中已廣泛使用，其他國(guó)有文化企業(yè)可以借鑒這一思路。
第三，通過(guò)知識(shí)產(chǎn)權(quán)證券化進(jìn)行融資。知識(shí)產(chǎn)權(quán)證券化是以知識(shí)產(chǎn)權(quán)的未來(lái)收益為支撐發(fā)行資產(chǎn)證券進(jìn)行融資的方式，它的優(yōu)勢(shì)是通過(guò)證券化把知識(shí)產(chǎn)權(quán)這種估值困難、風(fēng)險(xiǎn)較大、不宜變現(xiàn)的資產(chǎn)變成便于流通的資產(chǎn)，從而引吸到更多投資人。國(guó)有文化企業(yè)實(shí)施知識(shí)產(chǎn)權(quán)證券化與在商業(yè)銀行通過(guò)知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押進(jìn)行融資不同，作為知識(shí)產(chǎn)權(quán)的權(quán)利人所提供的僅是未來(lái)收益而不是知識(shí)產(chǎn)權(quán)本身，所以證券化后仍然擁有和管理知識(shí)產(chǎn)權(quán)，這樣有利于國(guó)有文化企業(yè)的正常經(jīng)營(yíng)和持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。隨著中國(guó)金融改革的深入，知識(shí)產(chǎn)權(quán)證券化勢(shì)必會(huì)越來(lái)越多，成為國(guó)有文化企業(yè)融資的重要補(bǔ)充形式。
（四）加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理。國(guó)有文化企業(yè)完成體制轉(zhuǎn)型后，財(cái)務(wù)管理要嚴(yán)格按照現(xiàn)代企業(yè)制度的規(guī)范要求進(jìn)行，重點(diǎn)加強(qiáng)預(yù)算管理和資產(chǎn)管理兩個(gè)環(huán)節(jié)。
第一，按照現(xiàn)代企業(yè)制度的要求開展財(cái)務(wù)管理。國(guó)有文化企業(yè)多數(shù)脫胎于事業(yè)單位，事業(yè)單位和現(xiàn)代企業(yè)在財(cái)務(wù)管理的理念、原則、方法上有著本質(zhì)不同。國(guó)有文化企業(yè)要根據(jù)自身特點(diǎn)，主動(dòng)對(duì)財(cái)務(wù)管理體系進(jìn)行改造，更好地適應(yīng)企業(yè)參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的需要。
第二，建立預(yù)算制度，加強(qiáng)預(yù)算管理?？茖W(xué)的國(guó)有文化企業(yè)要從原來(lái)的事業(yè)單位預(yù)算管理中解放思想，通過(guò)分析企業(yè)的研發(fā)、生產(chǎn)、銷售、服務(wù)以及財(cái)務(wù)、人員管理等現(xiàn)狀，制定各項(xiàng)預(yù)算并嚴(yán)格執(zhí)行。
第三，加強(qiáng)對(duì)企業(yè)資產(chǎn)的全面管理。國(guó)有文化企業(yè)要建立嚴(yán)格的資產(chǎn)管理制度，尤其是固定資產(chǎn)管理，要建立起明細(xì)臺(tái)賬，從購(gòu)置、使用、維護(hù)到報(bào)廢都要有嚴(yán)格的制度，確保資產(chǎn)不流失，在企業(yè)經(jīng)營(yíng)效益不斷提高的同時(shí)實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)安全和保值增值。
（五）建立績(jī)效評(píng)價(jià)體系。通過(guò)對(duì)企業(yè)盈利能力、資產(chǎn)狀況、債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)增長(zhǎng)等方面的量化考核和與同行對(duì)比，可以客觀公正地對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理狀況做出全面評(píng)價(jià)。國(guó)有文化企業(yè)要健康持續(xù)發(fā)展，必須切實(shí)有效地實(shí)施績(jī)效評(píng)價(jià)。
第一，加強(qiáng)員工對(duì)績(jī)效評(píng)價(jià)的認(rèn)識(shí)。國(guó)有文化企業(yè)大多經(jīng)歷了由事業(yè)單位向企業(yè)的轉(zhuǎn)型過(guò)渡，對(duì)績(jī)效評(píng)價(jià)往往還不太適應(yīng)，需要盡快樹立績(jī)效評(píng)價(jià)是現(xiàn)代企業(yè)管理制度中重要一環(huán)的觀念。
第二，制定科學(xué)合理的績(jī)效考核指標(biāo)。要根據(jù)國(guó)有文化企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略，結(jié)合年度預(yù)算，制定科學(xué)的績(jī)效考核指標(biāo)體系。指標(biāo)要有可操作性，權(quán)重設(shè)置要符合各個(gè)部門、各個(gè)崗位的工作任務(wù)、工作難度，通過(guò)考核能體現(xiàn)出部門和員工工作的成效和得失。
第三，加強(qiáng)績(jī)效評(píng)價(jià)反饋?？?jī)效考核是一項(xiàng)重要的經(jīng)營(yíng)管理工作，考核過(guò)程要公開、透明，考核結(jié)果要及時(shí)反饋到被考核對(duì)象，原則上反饋要采取面談形式，以便于被考核者申辯?？己私Y(jié)果最終確定后要加強(qiáng)運(yùn)用，使考核情況與部門、個(gè)人的評(píng)優(yōu)、晉級(jí)、加薪切實(shí)結(jié)合起來(lái)，增強(qiáng)考核的權(quán)威性。
（六）加強(qiáng)人才隊(duì)伍建設(shè)。國(guó)有文化企業(yè)的發(fā)展離不開各類人才，企業(yè)發(fā)展得好與壞、文化產(chǎn)品質(zhì)量的高低，歸根結(jié)底都取決于管理者和每一名員工的能力和工作質(zhì)量。
第一，重視經(jīng)營(yíng)性人才的引進(jìn)和培養(yǎng)。國(guó)有文化企業(yè)兼具文化和企業(yè)雙重特性，其高級(jí)管理人員既要有文化管理者的智慧和水平，又要有企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的市場(chǎng)經(jīng)驗(yàn)和執(zhí)行力。而現(xiàn)階段，熟悉文化管理的高級(jí)管理人員相對(duì)較多，既熟悉文化管理又熟悉市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)的卻比較少。解決的辦法一方面是引進(jìn)，從別的行業(yè)和領(lǐng)域引進(jìn)一些合適的人才；另一方面是加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)有管理人員的培養(yǎng)。
我國(guó)國(guó)立科研機(jī)構(gòu)每年產(chǎn)出大量的科研成果，但是對(duì)這些科研成果及相應(yīng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的管理狀況卻不盡人意。在調(diào)查我國(guó)國(guó)立科研機(jī)構(gòu)知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理現(xiàn)狀的基礎(chǔ)上，分析其中存在的問(wèn)題，然后借鑒國(guó)際著名科研機(jī)構(gòu)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理舉措，為完善我國(guó)國(guó)立科研機(jī)構(gòu)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理機(jī)制提出對(duì)策和建議。
1我國(guó)國(guó)立科研機(jī)構(gòu)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理現(xiàn)狀和存在的問(wèn)題
1.1知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理機(jī)構(gòu)情況
目前，我國(guó)國(guó)立科研機(jī)構(gòu)設(shè)置知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理機(jī)構(gòu)主要采取了掛靠式和獨(dú)立式兩種管理模式。掛靠模式下，知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理部門一般都掛靠在科技主管部門內(nèi)，沒(méi)有專門的知識(shí)產(chǎn)權(quán)辦公室或?qū)I(yè)管理人員。管理人員一般管理科研成果的獎(jiǎng)勵(lì)、鑒定等，并在原有管理模式之下兼管知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理。獨(dú)立模式是成立專職的知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理機(jī)構(gòu)，配備必要的設(shè)備和一定的經(jīng)費(fèi)，并確定一定數(shù)量的專業(yè)管理人員。智力成果的產(chǎn)生及知識(shí)產(chǎn)權(quán)的形成、轉(zhuǎn)移、許可和轉(zhuǎn)化都由知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理機(jī)構(gòu)來(lái)統(tǒng)一管理。
筆者對(duì)我國(guó)64個(gè)國(guó)立科研機(jī)構(gòu)的調(diào)查顯示，設(shè)有專職知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理機(jī)構(gòu)的單位有7個(gè)，占總數(shù)的11％左右；由科技部門(如科研開發(fā)處、科技處、計(jì)劃財(cái)務(wù)處、科技投資管理處等)管理的46個(gè)，約占總數(shù)的73％；由外事部門兼管的4個(gè)，占6％；由科技部門和外事部門共管的3個(gè)，占4％；由其他部門兼管的4個(gè)，占6％。關(guān)于知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理人員的配備，在被調(diào)查的科研院所中，配備專職管理人員的有5個(gè)，占8％；配備兼職人員的單位有42家，占66％；個(gè)別單位既有專職人員，又有兼職人員，專兼職人員都沒(méi)有的單位有17家，占總數(shù)的26％。有許多知識(shí)產(chǎn)權(quán)工作量大、面廣、任務(wù)艱巨的科研機(jī)構(gòu)也沒(méi)有設(shè)置專門的管理機(jī)構(gòu)和專職的管理人員。根據(jù)訪談中了解的情況，目前許多科研機(jī)構(gòu)所從事的知識(shí)產(chǎn)權(quán)工作都是停留在專利統(tǒng)計(jì)、獎(jiǎng)勵(lì)申報(bào)和審查等流程性、事務(wù)性的管理層面。知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理兼職人員往往未經(jīng)專門學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，缺乏工作經(jīng)驗(yàn)，并且常因人員變動(dòng)而難以保證。
1.2知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理制度建設(shè)
根據(jù)筆者調(diào)查，在64家國(guó)立科研單位中，制定了知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理內(nèi)部規(guī)章制度的有20家，占31％，這說(shuō)明，有2／3以上的調(diào)研對(duì)象正在建立或根本沒(méi)有建立單位內(nèi)部知識(shí)產(chǎn)權(quán)規(guī)章制度。根據(jù)對(duì)科研機(jī)構(gòu)的管理制度所做的具體調(diào)研，除了少數(shù)知識(shí)產(chǎn)權(quán)工作開展較好的科研機(jī)構(gòu)制定了知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理規(guī)章制度，且內(nèi)容比較全面之外，其他絕大多數(shù)科研機(jī)構(gòu)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)制度本身存在很多問(wèn)題，如制度建設(shè)滯后、修訂不及時(shí)、偏重知識(shí)產(chǎn)權(quán)的申請(qǐng)和授權(quán)等。以某科研機(jī)構(gòu)為例，其關(guān)于科技成果的管理制度，基本上都是20世紀(jì)90年代末制定的，部分內(nèi)容亟待更新。
1.3知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理激勵(lì)機(jī)制
1.3.1經(jīng)費(fèi)支持知識(shí)產(chǎn)權(quán)機(jī)構(gòu)健全的科研機(jī)構(gòu)每年都有一筆經(jīng)費(fèi)(大約在10萬(wàn)至30萬(wàn)元)，用于申請(qǐng)國(guó)內(nèi)專利以及維持專利所需的年費(fèi)。一般課題組支付專利申請(qǐng)費(fèi)，科研機(jī)構(gòu)支付維持費(fèi)。有的研究院所每3年進(jìn)行一次專利評(píng)審，如果某專利有效益，則繼續(xù)支付專利維持費(fèi)，否則研究院所就不再支付專利維持費(fèi)了。根據(jù)調(diào)研結(jié)果，在對(duì)專利申請(qǐng)的激勵(lì)方面，64個(gè)參與調(diào)研的國(guó)立科研機(jī)構(gòu)中有48個(gè)制定了支持專利申請(qǐng)的經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助政策，并且政策的規(guī)定比較具體，操作性強(qiáng)，基本上的得到了落實(shí)。
1.3.2科技獎(jiǎng)勵(lì)在對(duì)科研人員的獎(jiǎng)勵(lì)(主要是專利法規(guī)定的針對(duì)獲得專利授權(quán)的獎(jiǎng)勵(lì))方面，調(diào)研結(jié)果表明，絕大部分的科研機(jī)構(gòu)對(duì)科研人員獲得知識(shí)產(chǎn)權(quán)都進(jìn)行了獎(jiǎng)勵(lì)，一般是針對(duì)不同的成果方式事先制定不同的獎(jiǎng)勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)，并定期兌現(xiàn)。
1.3.3利益分配在知識(shí)產(chǎn)權(quán)利用(主要是專利的實(shí)施)過(guò)程中，科研機(jī)構(gòu)通過(guò)對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的轉(zhuǎn)讓或許可使用可以獲得相應(yīng)的報(bào)酬，這部分報(bào)酬一般可以按照一定比例在科研機(jī)構(gòu)和科研人員之間進(jìn)行分配，不同單位有不同的規(guī)定。但是，關(guān)于支付科研人員專利實(shí)施報(bào)酬方面不容樂(lè)觀。許多科研機(jī)構(gòu)都沒(méi)有落實(shí)對(duì)科研人員報(bào)酬的支付，只有少數(shù)科研機(jī)構(gòu)以變通的方法進(jìn)行了一定程度的支付。這一方面是由于國(guó)家相關(guān)法律規(guī)范的缺失；另一方面也不能排除資金限制和部分科研機(jī)構(gòu)管理方面存在的問(wèn)題。
1.4我國(guó)國(guó)立科研機(jī)構(gòu)知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理機(jī)制存在的問(wèn)題分析
1.4.1知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理意識(shí)偏頗我國(guó)國(guó)立科研機(jī)構(gòu)在知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理中呈現(xiàn)重?cái)?shù)量、輕質(zhì)量，重申請(qǐng)、輕利用的特點(diǎn)。之所以重視知識(shí)產(chǎn)權(quán)，一方面，在很大程度上是因?yàn)榭茖W(xué)論文和專利數(shù)量正在成為科研人員升職、晉級(jí)、評(píng)聘的關(guān)鍵要素，也成為科研機(jī)構(gòu)彰顯其科研實(shí)力的重要指標(biāo)。因此出現(xiàn)了科研人員為求數(shù)量而將一些市場(chǎng)前景不明，價(jià)值不大的成果申報(bào)專利，或者將一個(gè)專利分拆成多個(gè)專利的情況。另一方面，目前我國(guó)國(guó)立科研機(jī)構(gòu)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理在很大程度上還停留在專利統(tǒng)計(jì)、獎(jiǎng)勵(lì)申報(bào)和評(píng)審等事務(wù)性工作方面，而對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的開發(fā)利用和產(chǎn)業(yè)化等知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理下游階段的工作還遠(yuǎn)沒(méi)有提上日程，導(dǎo)致我國(guó)專利技術(shù)應(yīng)用轉(zhuǎn)化率遠(yuǎn)低于發(fā)達(dá)國(guó)家水平，從整體上來(lái)說(shuō)影響了我國(guó)的科技競(jìng)爭(zhēng)力。這些簡(jiǎn)單化的認(rèn)識(shí)曲解了知識(shí)產(chǎn)權(quán)制度的社會(huì)意義。
1.4.2缺乏專職知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理機(jī)構(gòu)和專業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理人才目前我國(guó)國(guó)立科研機(jī)構(gòu)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理通常屬于科技處的職能，科技處工作內(nèi)容繁多，對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理重視程度不夠，這就使知識(shí)產(chǎn)權(quán)工作往往局限在成果管理的工作層面，缺乏對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的申請(qǐng)、保護(hù)和利用上中下游管理工作進(jìn)行有機(jī)結(jié)合的統(tǒng)籌考慮，難以進(jìn)行全過(guò)程的管理。此外，負(fù)責(zé)知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理的工作人員中很多都沒(méi)有法律背景，也不具備相關(guān)專業(yè)知識(shí)，難以實(shí)現(xiàn)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的高層次管理。
1.4.3知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理制度不健全根據(jù)上文對(duì)國(guó)立科研機(jī)構(gòu)知識(shí)產(chǎn)權(quán)制度建設(shè)情況所作調(diào)查，目前2／3以上的科研機(jī)構(gòu)還沒(méi)有形成規(guī)范的內(nèi)部知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理規(guī)章制度。而在已經(jīng)制定規(guī)章制度的科研機(jī)構(gòu)中，除了少數(shù)幾個(gè)單位制度建設(shè)比較成熟、可操作性強(qiáng)之外，其他絕大多數(shù)科研機(jī)構(gòu)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)制度本身也存在諸多問(wèn)題，有待完善。
2國(guó)外著名科研機(jī)構(gòu)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理策略
2.1德國(guó)馬普學(xué)會(huì)(MPG)
馬普學(xué)會(huì)(TheMax-Planek—Gesellschaft，MPG)是德國(guó)也是國(guó)際知名的綜合性學(xué)術(shù)科研機(jī)構(gòu)，成立于1948年，旨在推動(dòng)科學(xué)領(lǐng)域的研究，下設(shè)80個(gè)科研機(jī)構(gòu)和一些臨時(shí)研究中心。
MPG在眾多研究計(jì)劃中積累了相當(dāng)多的研發(fā)成果，其中不乏有商業(yè)價(jià)值者。因此，MPG在1970年設(shè)立了馬普學(xué)會(huì)專利辦公室，后轉(zhuǎn)制為嘉興創(chuàng)新公司(GarchingInnovationGmbH，GI)，負(fù)責(zé)對(duì)研發(fā)成果的管理和知識(shí)產(chǎn)權(quán)的應(yīng)用。
GI的工作人員包括科學(xué)家、經(jīng)濟(jì)和法律專家以及專利工作人員，主要任務(wù)是：向研究所提供知識(shí)產(chǎn)權(quán)應(yīng)用方面的信息；向科學(xué)家提供知識(shí)產(chǎn)權(quán)方面的建議；評(píng)估發(fā)明人的知識(shí)產(chǎn)權(quán)及其商業(yè)價(jià)值；聘請(qǐng)專利律師確定專利申請(qǐng)范圍、談判專利許可和優(yōu)先協(xié)議；引導(dǎo)發(fā)明人與企業(yè)合作；在評(píng)價(jià)發(fā)明人思路、風(fēng)險(xiǎn)基金申報(bào)、支持的獲取等方面給予指導(dǎo)；在知識(shí)產(chǎn)權(quán)應(yīng)用過(guò)程中提供數(shù)據(jù)庫(kù)、保護(hù)期限、商業(yè)利益劃分、會(huì)談和發(fā)明人聯(lián)系方面的幫助等。
GI非常重視專利申請(qǐng)的審查與評(píng)價(jià)，認(rèn)為專利申請(qǐng)的審查有利于對(duì)專利轉(zhuǎn)化的可行性進(jìn)行研究和審查，從而可以促進(jìn)專利的后期轉(zhuǎn)化，同時(shí)也有利于對(duì)非專利信息和專利信息的收集和分析，并借此判斷專利是否能反映技術(shù)發(fā)展的趨勢(shì)。GI的知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理工作在實(shí)際操作中取得了很好的效果，不僅提高了MPG的專利申請(qǐng)數(shù)量和質(zhì)量，而且通過(guò)專利技術(shù)許可和創(chuàng)辦新公司等方式加快了專利技術(shù)的產(chǎn)業(yè)化過(guò)程，實(shí)現(xiàn)了專利技術(shù)的經(jīng)濟(jì)效益。
2.2法國(guó)國(guó)家科研中心(CNRS)
法國(guó)國(guó)家科研中心(CentreNationaldelaRecher—cheScientifique，CNRS)成立于1939年，是歐洲最大的基礎(chǔ)研究機(jī)構(gòu)，下轄7個(gè)學(xué)部和2個(gè)國(guó)家研究所。
1992年，CNRS協(xié)同其他國(guó)家科研機(jī)構(gòu)成立了法國(guó)科學(xué)發(fā)明和轉(zhuǎn)化公司(FISTS.A)，作為管理其科研成果的專門機(jī)構(gòu)。FISTL6j的服務(wù)包括：評(píng)價(jià)和選擇創(chuàng)新項(xiàng)目、制定和執(zhí)行保護(hù)戰(zhàn)略，并將新技術(shù)進(jìn)行直接的或在線的產(chǎn)業(yè)合作研究、資金注入和技術(shù)轉(zhuǎn)化合同談判、幫助發(fā)現(xiàn)和管理初創(chuàng)企業(yè)等。
CNRS采取了一系列措施來(lái)促進(jìn)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的應(yīng)用，包括：①制定創(chuàng)新法(InnovationLaw，1999)，以此來(lái)鼓勵(lì)研究人員成為企業(yè)家，并通過(guò)孵化器和其他鼓勵(lì)措施對(duì)其進(jìn)行支持；②建立信息中心，促進(jìn)實(shí)驗(yàn)室研究信息的傳遞，鼓勵(lì)向缺乏研發(fā)能力的中小企業(yè)進(jìn)行技術(shù)轉(zhuǎn)讓；③進(jìn)行專業(yè)培訓(xùn)，通過(guò)對(duì)科技人員與產(chǎn)業(yè)界的合同關(guān)系、知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理和其他相關(guān)培訓(xùn)來(lái)增強(qiáng)實(shí)驗(yàn)室創(chuàng)新成果向私營(yíng)部門的轉(zhuǎn)化應(yīng)用。
2.3美國(guó)國(guó)立衛(wèi)生研究院(NIH)
美國(guó)國(guó)立衛(wèi)生研究院(NationalInstitutesofHealth，NIH)是世界上最大的醫(yī)學(xué)研究及資助機(jī)構(gòu)，成立于1938年，目前共擁有27個(gè)研究所及研究中心。
NIH非常重視科技成果的管理和轉(zhuǎn)化，專門成立了技術(shù)轉(zhuǎn)讓辦公室(TheOffice0fTechnologyTransfer，OTT)，對(duì)NIH的發(fā)明資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)價(jià)、保護(hù)、監(jiān)控和管理。OTT的職責(zé)包括對(duì)每個(gè)研究項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)估、跟蹤和管理，監(jiān)督專利實(shí)施、談判、許可證合同，提供合作研究和開發(fā)合同(cRADAS)政策回顧等。
在NIH中，OTr占有重要地位，直接受NIH主任管轄。OTT的辦公室雖然設(shè)在NIH總部，但實(shí)際上所有的運(yùn)作卻是滲透到NIH每一個(gè)組成機(jī)構(gòu)之中。OTr在NIH的每一個(gè)機(jī)構(gòu)和研究中心都設(shè)有“技術(shù)發(fā)展協(xié)調(diào)員”，負(fù)責(zé)與具體項(xiàng)目科學(xué)家進(jìn)行聯(lián)系，了解項(xiàng)目情況。為了促進(jìn)技術(shù)轉(zhuǎn)讓，OTr在美國(guó)的許多大學(xué)都設(shè)有自己的技術(shù)轉(zhuǎn)讓辦公室，如加州大學(xué)、馬里蘭大學(xué)、華盛頓大學(xué)等。技術(shù)轉(zhuǎn)讓成功后，OTT會(huì)給予大學(xué)一定比例的許可費(fèi)收益。
在經(jīng)費(fèi)支持方面，與馬普學(xué)會(huì)各研究所承擔(dān)專利申請(qǐng)費(fèi)用不同，NII-I的專利中請(qǐng)費(fèi)用不需研發(fā)機(jī)構(gòu)承擔(dān)，而是由OTT統(tǒng)一負(fù)責(zé)，而且對(duì)于任何有商業(yè)應(yīng)用價(jià)值的產(chǎn)品，OTr都會(huì)盡力促進(jìn)其商業(yè)化運(yùn)作。另外，為促進(jìn)研發(fā)機(jī)構(gòu)的成果產(chǎn)出，OTT還規(guī)定，成功實(shí)現(xiàn)技術(shù)轉(zhuǎn)讓后將技術(shù)轉(zhuǎn)讓費(fèi)的15％或25％返還給技術(shù)研發(fā)機(jī)構(gòu)，但不得超過(guò)15萬(wàn)美元。
從以上案例可以看出，國(guó)際著名科研機(jī)構(gòu)非常重視知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理工作，都設(shè)立了獨(dú)立的知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理機(jī)構(gòu)，這些機(jī)構(gòu)逐漸發(fā)展演化成專職的知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理公司，配備了具有多種學(xué)科和知識(shí)背景的管理人才。一方面對(duì)科研機(jī)構(gòu)的科技成果產(chǎn)出進(jìn)行評(píng)估，選擇合適的知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)方式；另一方面積極開展科技成果和知識(shí)產(chǎn)權(quán)的商業(yè)和產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)化與利用，促進(jìn)先進(jìn)科技在各創(chuàng)新單元之間的流動(dòng)，既實(shí)現(xiàn)了自身的經(jīng)濟(jì)利益也發(fā)揮了知識(shí)產(chǎn)權(quán)的價(jià)值。
3完善我國(guó)國(guó)立科研機(jī)構(gòu)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理機(jī)制的對(duì)策建議
3.1樹立正確的知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理意識(shí)
要積極開展對(duì)科研人員和其他管理人員的教育和培訓(xùn)，一方面要明確保護(hù)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的重要性；另一方面也要樹立正確的知識(shí)產(chǎn)權(quán)價(jià)值觀。政策制定者也要從有利于科學(xué)發(fā)展和技術(shù)創(chuàng)新的角度來(lái)制定政策，引導(dǎo)科研機(jī)構(gòu)以更加合理的方式來(lái)評(píng)價(jià)科技成果和知識(shí)產(chǎn)權(quán)在機(jī)構(gòu)科技評(píng)估和人員競(jìng)聘中所發(fā)揮的作用。
3.2加快建立專職的知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理機(jī)構(gòu)
知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理機(jī)構(gòu)是知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理的“作戰(zhàn)部”、“參謀部”和“后勤部”，設(shè)立專職的知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理機(jī)構(gòu)有利于集中人力、物力和資金從整體上規(guī)劃和組織知識(shí)產(chǎn)權(quán)的創(chuàng)造、申請(qǐng)、保護(hù)和利用的全過(guò)程，有利于充分調(diào)動(dòng)管理人員的積極性，使其集中精力專職服務(wù)于知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理工作。
3.3實(shí)行知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理人員從業(yè)資格證書制度
知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理人員的素質(zhì)能力直接決定了知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理水平的高低。隨著科技發(fā)展和新型科研合作方式的形成，科技成果產(chǎn)出和知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理工作將變得越來(lái)越復(fù)雜，特別是在全球研發(fā)網(wǎng)絡(luò)背景下，知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理工作可能會(huì)涉及多國(guó)利益，因此要求知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理人員不僅要具有法律背景和相關(guān)專業(yè)技術(shù)知識(shí)，還要能夠靈活處理涉外知識(shí)產(chǎn)權(quán)事務(wù)。實(shí)行從業(yè)資格證書制度有利于培養(yǎng)更高層次的綜合型知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理人才。
3.4完善知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理制度
對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的有效管理依賴于合理的知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理制度，知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理制度應(yīng)該包括以下方面：科技成果登記制度；評(píng)估、選擇申請(qǐng)專利的種類及保護(hù)方式的制度；科技成果及專利資助和獎(jiǎng)勵(lì)制度；知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)量評(píng)估制度；科技保密制度；對(duì)職工調(diào)入和離職人員簽訂知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)協(xié)議制度；職工離職后的競(jìng)業(yè)限制制度等。此外，知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理制度的建設(shè)是一個(gè)不斷完善的過(guò)程，應(yīng)該與時(shí)俱進(jìn)，根據(jù)實(shí)際操作情況及時(shí)進(jìn)行調(diào)整和補(bǔ)充。
3.5為知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理提供充足的資金支持
隨著知識(shí)經(jīng)濟(jì)的到來(lái)和知識(shí)產(chǎn)權(quán)制度的確立，知識(shí)產(chǎn)權(quán)已成為現(xiàn)代企業(yè)重要的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)要素，企業(yè)經(jīng)營(yíng)形態(tài)也從強(qiáng)調(diào)傳統(tǒng)的土地、廠房、生產(chǎn)設(shè)備等固定資產(chǎn)，轉(zhuǎn)而強(qiáng)調(diào)專利、品牌、顧客關(guān)系、服務(wù)等無(wú)形資產(chǎn)。在這種背景之下，知識(shí)產(chǎn)權(quán)資產(chǎn)證券化作為知識(shí)產(chǎn)權(quán)開發(fā)與知識(shí)產(chǎn)權(quán)融資的創(chuàng)新模式逐漸引起人們的廣泛關(guān)注。目前，美國(guó)、英國(guó)、日本等國(guó)家的知識(shí)產(chǎn)權(quán)資產(chǎn)證券化實(shí)踐發(fā)展迅速。在美國(guó)，知識(shí)產(chǎn)權(quán)資產(chǎn)證券化的對(duì)象資產(chǎn)已經(jīng)非常廣泛，從電子游戲、音樂(lè)、電影、娛樂(lè)、演藝、主題公園等與文化產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)，到時(shí)裝設(shè)計(jì)的品牌、最新醫(yī)藥產(chǎn)品的專利、半導(dǎo)體芯片，甚至專利訴訟的勝訴金，幾乎所有的知識(shí)產(chǎn)權(quán)都已經(jīng)成為證券化的對(duì)象，資產(chǎn)證券化的金額已經(jīng)超過(guò)15億美元。在亞洲的日本，經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)省早在2002年就聲明要對(duì)信息技術(shù)和生物領(lǐng)域等企業(yè)擁有的專利權(quán)實(shí)行證券化經(jīng)營(yíng)，并成功地對(duì)光學(xué)專利實(shí)行了資產(chǎn)證券化?；谥R(shí)產(chǎn)權(quán)資產(chǎn)證券化的迅速發(fā)展，美國(guó)投資銀行界與知識(shí)產(chǎn)權(quán)界將其作為未來(lái)重大的資產(chǎn)證券化項(xiàng)目，就連世界知識(shí)產(chǎn)權(quán)組織也將其作為未來(lái)的一個(gè)“新趨勢(shì)”。我國(guó)政府正在倡導(dǎo)建立創(chuàng)新型國(guó)家，而高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)作為創(chuàng)新型國(guó)家的支柱產(chǎn)業(yè)，其發(fā)展的好壞與快慢在很大程度上影響著創(chuàng)新型國(guó)家建設(shè)的進(jìn)程。知識(shí)產(chǎn)權(quán)證券化是一種把知識(shí)資本與金融資本有效結(jié)合的新型金融工具，因此探討知識(shí)產(chǎn)權(quán)證券化與高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。
一、知識(shí)產(chǎn)權(quán)證券化概述
知識(shí)產(chǎn)權(quán)證券化是指發(fā)起人將缺乏流動(dòng)性但能產(chǎn)生可預(yù)期的現(xiàn)金流的知識(shí)產(chǎn)權(quán)（基礎(chǔ)資產(chǎn)），通過(guò)一定的結(jié)構(gòu)安排，對(duì)資產(chǎn)中風(fēng)險(xiǎn)與收益要素進(jìn)行分離與重組后轉(zhuǎn)移給一個(gè)特設(shè)目的機(jī)構(gòu)（SpecialPurposeVehicle，簡(jiǎn)稱SPV），由該特設(shè)目的機(jī)構(gòu)發(fā)行以該知識(shí)產(chǎn)權(quán)所產(chǎn)生的現(xiàn)金流為支撐的證券的過(guò)程。
知識(shí)產(chǎn)權(quán)證券化本身具有精巧的結(jié)構(gòu)和復(fù)雜的法律關(guān)系，同時(shí)由于知識(shí)產(chǎn)權(quán)權(quán)利種類眾多，特性各異，每一項(xiàng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)證券化交易都有獨(dú)特之處。但是作為資產(chǎn)證券化的深化，知識(shí)產(chǎn)權(quán)證券化也具有資產(chǎn)證券化的共同特性，典型的知識(shí)產(chǎn)權(quán)證券化的基本參與主體和其交易結(jié)構(gòu)如圖1：
根據(jù)圖1，知識(shí)產(chǎn)權(quán)證券化的基本交易流程主要是：1.知識(shí)產(chǎn)權(quán)的所有者（原始權(quán)益人，發(fā)起人）將知識(shí)產(chǎn)權(quán)未來(lái)一定期限的許可使用收費(fèi)權(quán)轉(zhuǎn)讓給以資產(chǎn)證券化為惟一目的的特設(shè)機(jī)構(gòu)（SPV）；2.SPV聘請(qǐng)信用評(píng)級(jí)進(jìn)行ABS發(fā)行之前的內(nèi)部信用評(píng)級(jí)；3.SPV根據(jù)內(nèi)部信用評(píng)級(jí)的結(jié)果和知識(shí)產(chǎn)權(quán)的所有者的融資要求，采用相應(yīng)的信用增級(jí)技術(shù)，提高ABS的信用級(jí)別；4.SPV再次聘請(qǐng)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)進(jìn)行發(fā)行信用評(píng)級(jí)；5.SPV向投資者發(fā)行ABS，以發(fā)行收入向知識(shí)產(chǎn)權(quán)的所有者支付知識(shí)產(chǎn)權(quán)未來(lái)許可使用收費(fèi)權(quán)的購(gòu)買價(jià)款；6.知識(shí)產(chǎn)權(quán)的所有者或其委托的服務(wù)人向知識(shí)產(chǎn)權(quán)的被許可方收取許可使用費(fèi)，并將款項(xiàng)存入SPV指定的收款賬戶，由托管人負(fù)責(zé)管理；7.托管人按期對(duì)投資者還本付息，并對(duì)聘用的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)等中介機(jī)構(gòu)付費(fèi)。
二、知識(shí)產(chǎn)權(quán)證券化的特點(diǎn)
知識(shí)產(chǎn)權(quán)資產(chǎn)證券化是金融資本與知識(shí)資本的一種有效結(jié)合，是以金融技術(shù)為依托，以知識(shí)產(chǎn)權(quán)的信用為擔(dān)保，以證券化為載體的融資方式。相對(duì)于傳統(tǒng)的應(yīng)收賬款資產(chǎn)證券化、住房貸款抵押證券化，知識(shí)產(chǎn)權(quán)資產(chǎn)證券化的一般的交易結(jié)構(gòu)與傳統(tǒng)的資產(chǎn)證券化類似，其參與主體一般也會(huì)包括發(fā)起人(原始權(quán)益人)、特設(shè)載體（SPV）、投資者、受托管理人、服務(wù)機(jī)構(gòu)、信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)、信用增強(qiáng)機(jī)構(gòu)、流動(dòng)性提供機(jī)構(gòu)，一般也是通過(guò)信托或特別目的公司的形式建立起證券化的通道，也要運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)隔離和外部及內(nèi)部的信用增級(jí)方式，來(lái)提高證券化產(chǎn)品的市場(chǎng)吸引力。但是，由于證券化的基礎(chǔ)資產(chǎn)即未來(lái)能夠產(chǎn)生現(xiàn)金流量的資產(chǎn)，是以著作權(quán)、商標(biāo)權(quán)、專利權(quán)以及商業(yè)秘密為核心的知識(shí)產(chǎn)權(quán)，所以與傳統(tǒng)的金融資產(chǎn)為核心的證券化相比較，知識(shí)產(chǎn)權(quán)資產(chǎn)證券化有其自身的特點(diǎn)，主要表現(xiàn)在：
（一）相對(duì)于傳統(tǒng)的應(yīng)收賬款證券化、住房抵押貸款證券化，知識(shí)產(chǎn)權(quán)資產(chǎn)證券化的基礎(chǔ)資產(chǎn)的權(quán)利狀態(tài)更為復(fù)雜。例如，一件作品可能是法人作品，也可能是職務(wù)作品或非職務(wù)作品，既可能受著作權(quán)法保護(hù)，也可能受外觀設(shè)計(jì)專利保護(hù)，還可能受商標(biāo)法保護(hù)；一項(xiàng)專利既可能是發(fā)明專利，也可能是實(shí)用新型專利或外觀設(shè)計(jì)專利，既可能是剛剛獲得授權(quán)的專利，也可能是即將權(quán)利期屆滿的專利；而一項(xiàng)商標(biāo)則既可能是注冊(cè)商標(biāo)，也可能是未注冊(cè)商標(biāo)，既可能是馳名商標(biāo)，也可能是有一定知名度的商標(biāo)，還可能是一般商標(biāo)。
（二）基礎(chǔ)資產(chǎn)往往是和有形資產(chǎn)結(jié)合在一起。由于知識(shí)產(chǎn)權(quán)客體的無(wú)形性，知識(shí)產(chǎn)權(quán)產(chǎn)品必須依托有形的載體才能體現(xiàn)出來(lái)，例如以某一專利產(chǎn)品的銷售收益作為基礎(chǔ)資產(chǎn)，該專利產(chǎn)品的銷售收益中也包含了專利產(chǎn)品載體的價(jià)值。
（三）傳統(tǒng)資產(chǎn)（如應(yīng)收賬款、住房抵押貸款）未來(lái)現(xiàn)金收益相對(duì)穩(wěn)定；而知識(shí)產(chǎn)權(quán)的無(wú)形性、時(shí)間性和地域性使其容易被侵權(quán)，未來(lái)現(xiàn)金收益確定性差而且來(lái)源復(fù)雜。影響知識(shí)產(chǎn)權(quán)未來(lái)現(xiàn)金流評(píng)估的不確定因素很多：時(shí)尚或民意，特別是版權(quán)或商標(biāo)證券化時(shí)；不可預(yù)料的技術(shù)進(jìn)步；商業(yè)秘密在時(shí)間性與專有性上的不確定，以及其不公開性使其現(xiàn)金流評(píng)估更困難；專利有被宣告無(wú)效的可能；高速發(fā)展的寬帶技術(shù)和P2P技術(shù)使侵權(quán)更容易給評(píng)估音樂(lè)作品現(xiàn)金流增加了難度；侵權(quán)行為可能嚴(yán)重侵蝕知識(shí)產(chǎn)權(quán)現(xiàn)金流等。（四）知識(shí)產(chǎn)權(quán)證券化的基礎(chǔ)資產(chǎn)之間具有較大的差異性。典型的資產(chǎn)證券化項(xiàng)目，如住房按揭貸款、汽車貸款、企業(yè)應(yīng)收賬款、房屋租賃應(yīng)收費(fèi)用等，不同種類的資產(chǎn)之間或許有風(fēng)險(xiǎn)和收益的差別，但在同一種類型的資產(chǎn)中，并不對(duì)具體的每筆業(yè)務(wù)做出區(qū)分，也就是說(shuō)人們并不關(guān)心哪一個(gè)貸款人歸還住房貸款的信用更好，人們只關(guān)注住房按揭貸款這種資產(chǎn)從總體上體現(xiàn)出的風(fēng)險(xiǎn)和收益。但知識(shí)產(chǎn)權(quán)與此完全不同，同為知識(shí)產(chǎn)權(quán)，相互之間市場(chǎng)價(jià)值的差距可能非常大。如同為專利權(quán)，可以是發(fā)明專利，但也可以是實(shí)用新型、外觀設(shè)計(jì)；同為發(fā)明專利，可能是有效治療艾滋病的藥品專利，也可以是電連接器接頭專利。一個(gè)馳名商標(biāo)和一個(gè)剛剛申請(qǐng)注冊(cè)的默默無(wú)聞的商標(biāo)在人們心中肯定不會(huì)因?yàn)槎咄瑸樯虡?biāo)而具有相同的分量。
三、知識(shí)產(chǎn)權(quán)資產(chǎn)證券化對(duì)我國(guó)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的影響分析
知識(shí)產(chǎn)權(quán)資產(chǎn)證券化對(duì)促進(jìn)高新技術(shù)轉(zhuǎn)化，提高高新技術(shù)企業(yè)自主創(chuàng)新能力，加快高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展都將發(fā)揮著重要的作用。
（一）知識(shí)產(chǎn)權(quán)資產(chǎn)證券化拓寬了高新技術(shù)企業(yè)的融資渠道，分擔(dān)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)的高風(fēng)險(xiǎn)。在傳統(tǒng)融資方式下，資金供給者在決定是否投資或提供貸款時(shí)，依據(jù)的是資金需求者的整體資信能力，信用基礎(chǔ)是資金需求者的全部資產(chǎn)，較少關(guān)注它是否擁有某些特質(zhì)資產(chǎn)，只有當(dāng)資金需求者全部資產(chǎn)的總體質(zhì)量達(dá)到一定的標(biāo)準(zhǔn)，才能獲得貸款、發(fā)行債券或股票，否則，則不能使用這種融資方式。我國(guó)很多科技型中小企業(yè)的實(shí)際情況就是自身?yè)碛写罅康膶＠戎R(shí)產(chǎn)權(quán)，但由于其自身風(fēng)險(xiǎn)性高，整體資信能力較低且缺少實(shí)物資產(chǎn)，所以難以通過(guò)傳統(tǒng)融資方式籌集到發(fā)展所需的資金，嚴(yán)重制約了其將高新技術(shù)轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)生產(chǎn)力的能力。目前，國(guó)內(nèi)高新技術(shù)知識(shí)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)化率不到10%，傳統(tǒng)融資方式的局限性是導(dǎo)致這種狀況的主要原因之一。而知識(shí)產(chǎn)權(quán)證券化是一種資產(chǎn)收入導(dǎo)向型的融資方式，其信用基礎(chǔ)是知識(shí)產(chǎn)權(quán)而非企業(yè)的全部資產(chǎn)。資金供給者在考慮是否購(gòu)買ABS時(shí)，主要依據(jù)的是知識(shí)產(chǎn)權(quán)的預(yù)期現(xiàn)金流入的可靠性和穩(wěn)定性，以及交易結(jié)構(gòu)的嚴(yán)謹(jǐn)性和有效性，資金需求者自身整體資信能力和全部資產(chǎn)的總體質(zhì)量則被放在了相對(duì)次要的地位。知識(shí)產(chǎn)權(quán)證券化突破了傳統(tǒng)融資方式的限制，破解了高新技術(shù)企業(yè)融資難的問(wèn)題，為高新技術(shù)企業(yè)將高新技術(shù)成果轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)生產(chǎn)力提供了有力的金融支持手段。
（二）知識(shí)產(chǎn)權(quán)資產(chǎn)證券化可以加速高新技術(shù)成果向現(xiàn)實(shí)生產(chǎn)力的轉(zhuǎn)化。高新技術(shù)實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化的三個(gè)階段，每個(gè)階段所需的資金呈幾何級(jí)數(shù)增長(zhǎng)，因此，高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)在國(guó)外有“吞金產(chǎn)業(yè)”的說(shuō)法。根據(jù)國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，R&D研究經(jīng)費(fèi)、R&D轉(zhuǎn)化資金、批量生產(chǎn)的資金三者的比例應(yīng)達(dá)到1∶10∶100，才能使R&D較好地轉(zhuǎn)化為商品，形成產(chǎn)業(yè)。在我國(guó)，這三個(gè)階段的資金投入比例數(shù)據(jù)不盡相同，較多的資料顯示這個(gè)比例為1∶1∶10，有的資料顯示這個(gè)比例為1∶1.85∶30.7。盡管具體數(shù)據(jù)不同，但有一點(diǎn)是肯定的，那就是R&D成果轉(zhuǎn)化階段和工業(yè)化生產(chǎn)階段，我國(guó)的資金投入明顯落后于發(fā)達(dá)國(guó)家。工業(yè)化生產(chǎn)階段是能獲取商業(yè)利益的產(chǎn)業(yè)化階段，一般投資者和商業(yè)銀行都愿意提供資金投入，情況并不那么糟糕。R&D成果轉(zhuǎn)化階段，作為高新技術(shù)成果產(chǎn)業(yè)化的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，由于風(fēng)險(xiǎn)很高，投入資金遠(yuǎn)遠(yuǎn)不足，嚴(yán)重制約了我國(guó)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化的總體進(jìn)程。按照國(guó)際經(jīng)驗(yàn)計(jì)算，1993年我國(guó)高新技術(shù)成果轉(zhuǎn)化資金應(yīng)為1960億元，而實(shí)際僅有334.59億元，缺口高達(dá)1625億元，比1987年至1993年的成果轉(zhuǎn)化投入的總和（1391億元）還多！這個(gè)缺口在“財(cái)政拿不出，銀行不敢給，企業(yè)沒(méi)能力”的現(xiàn)狀下，只能由新的融資方式來(lái)填補(bǔ)，知識(shí)產(chǎn)權(quán)證券化是填補(bǔ)這一資金缺口一種重要的方式和途徑，尤其是對(duì)處于成長(zhǎng)期和成熟期的高新技術(shù)企業(yè)而言更是一種難得的融資渠道。知識(shí)產(chǎn)權(quán)資產(chǎn)證券化可以提高高新技術(shù)成果的轉(zhuǎn)化率，為其轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)生產(chǎn)力提供強(qiáng)有力的支持。
（三）知識(shí)產(chǎn)權(quán)資產(chǎn)證券化是高新技術(shù)開發(fā)園區(qū)形成與發(fā)展的重要推動(dòng)力之一。實(shí)踐表明，設(shè)立高新技術(shù)開發(fā)園區(qū)的根本目的，是努力營(yíng)造一種適合高新技術(shù)企業(yè)發(fā)展和促進(jìn)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化的特殊環(huán)境，成為高新技術(shù)企業(yè)成長(zhǎng)的“孵化器”。但高新技術(shù)開發(fā)園區(qū)不是通過(guò)行政命令或行政手段就能建立起來(lái)的，而是在各種因素包括科技資源、智力資源、良好的創(chuàng)業(yè)環(huán)境、政府的政策支持和豐富的融資渠道的共同作用下建立起來(lái)的，其中知識(shí)產(chǎn)權(quán)資產(chǎn)證券化作為一種新型的融資渠道將扮演著重要的角色。我們堅(jiān)信，在不久的將來(lái)，隨著資產(chǎn)證券化在我國(guó)的不斷發(fā)展和相關(guān)的法規(guī)與制度不斷完善，知識(shí)產(chǎn)權(quán)資產(chǎn)證券化將與風(fēng)險(xiǎn)投資一道成為推動(dòng)我國(guó)高新技術(shù)開發(fā)園區(qū)發(fā)展的兩個(gè)重要因素。
（四）發(fā)展知識(shí)產(chǎn)權(quán)資產(chǎn)證券化可以推進(jìn)高新技術(shù)企業(yè)管理現(xiàn)代化，促進(jìn)技術(shù)創(chuàng)新。知識(shí)產(chǎn)權(quán)資產(chǎn)證券化的交易模式和結(jié)構(gòu)決定了其在向擁有知識(shí)產(chǎn)權(quán)的高科技企業(yè)引入資金的同時(shí)，還通過(guò)SPV和其他相關(guān)中介機(jī)構(gòu)向高科技企業(yè)引入了管理經(jīng)驗(yàn)，通過(guò)破產(chǎn)隔離等手段提升了高科技企業(yè)的管理水平，可以大大地改善目前許多高科技企業(yè)的管理狀況，促進(jìn)其管理走向現(xiàn)代化。同時(shí)，為了保護(hù)投資者和知識(shí)產(chǎn)權(quán)的創(chuàng)造者的利益，避免知識(shí)產(chǎn)權(quán)成果被剽竊或仿冒，知識(shí)產(chǎn)權(quán)資產(chǎn)證券化以加強(qiáng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)為基礎(chǔ)，這也有力地促進(jìn)了研究開發(fā)和技術(shù)創(chuàng)新。如果沒(méi)有完備的知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)制度，高科技企業(yè)將會(huì)遭到毀滅性打擊。知識(shí)產(chǎn)權(quán)證券化只是使知識(shí)產(chǎn)權(quán)所有者放棄未來(lái)一段時(shí)間內(nèi)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的許可使用收費(fèi)權(quán)，并不會(huì)導(dǎo)致其喪失所有權(quán)。這樣可以更好地保護(hù)企業(yè)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)，提高高新技術(shù)企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力。四、運(yùn)用知識(shí)產(chǎn)權(quán)證券化推動(dòng)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的對(duì)策及建議
（一）擴(kuò)大知識(shí)產(chǎn)權(quán)支撐證券的資金供給。資產(chǎn)支撐證券的最主要投資者是養(yǎng)老基金、商業(yè)銀行、共同基金、保險(xiǎn)公司等機(jī)構(gòu)。應(yīng)該完善相關(guān)法律，使其可以有選擇地投資于高質(zhì)量的知識(shí)產(chǎn)權(quán)支撐證券。為了支持知識(shí)產(chǎn)權(quán)證券化推動(dòng)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，還可由政府部門出資組建專項(xiàng)科技投資基金，利用科技投資基金購(gòu)買低級(jí)證券。
（二）政府在知識(shí)產(chǎn)權(quán)證券化的起始階段應(yīng)深度介入。與我國(guó)具有相似法律背景的鄰國(guó)日本，在制定“知識(shí)產(chǎn)權(quán)立國(guó)”的基本國(guó)策后，一直致力于知識(shí)產(chǎn)權(quán)商業(yè)化的理論研究和實(shí)務(wù)操作。2003年日本第一例專利證券化是在政府支持下進(jìn)行的。據(jù)日本《讀賣新聞》報(bào)道，日本政策投資銀行將建立知識(shí)財(cái)產(chǎn)基金，以購(gòu)買企業(yè)、大學(xué)和研究機(jī)構(gòu)擁有的未得到有效應(yīng)用的專利和技術(shù)，并將其商業(yè)化。也就是說(shuō)，日本政府將繼續(xù)扶持本國(guó)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)證券化。在我國(guó)目前的法律環(huán)境和現(xiàn)實(shí)境況下，知識(shí)產(chǎn)權(quán)證券化更不能像美國(guó)等市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)高度發(fā)達(dá)、證券市場(chǎng)健全的國(guó)家那樣完全交由市場(chǎng)運(yùn)作，需要政府高度介入加以扶持。
（三）整頓、規(guī)范和引導(dǎo)金融中介機(jī)構(gòu)發(fā)展。信用評(píng)級(jí)是資產(chǎn)證券化過(guò)程中重要的一環(huán)，一方面，對(duì)原始資產(chǎn)的評(píng)級(jí)直接決定資產(chǎn)池價(jià)值的總量，為證券發(fā)行規(guī)模和價(jià)格提供客觀依據(jù)，另一方面，評(píng)級(jí)對(duì)投資者決策起著重要的指導(dǎo)作用。任何一個(gè)方面的評(píng)級(jí)失真都會(huì)給資產(chǎn)支撐證券的發(fā)行和流通帶來(lái)障礙，而頻繁的失真將產(chǎn)生市場(chǎng)信用危機(jī)，可能直接導(dǎo)致資產(chǎn)證券化難以進(jìn)行。我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制建立時(shí)間不長(zhǎng)，社會(huì)信用基礎(chǔ)比較薄弱，資本市場(chǎng)還不很成熟，資產(chǎn)證券化也剛剛起步，客觀上需要政府部門在新型資本工具導(dǎo)入期深度介入，給知識(shí)產(chǎn)權(quán)證券化提供必要的信用基礎(chǔ)，增強(qiáng)投資者的信心，有效推動(dòng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)證券化發(fā)展。
（四）加快成立知識(shí)產(chǎn)權(quán)證券化的特殊目的機(jī)構(gòu)（SPV）。連年國(guó)際收支順差使中國(guó)人民銀行積攢了巨額外匯儲(chǔ)備，國(guó)際匯率頻繁波動(dòng)給人民銀行的儲(chǔ)備資產(chǎn)保值增值帶來(lái)嚴(yán)峻考驗(yàn)，為降低匯率風(fēng)險(xiǎn)，央行開始嘗試將儲(chǔ)備用于國(guó)內(nèi)，對(duì)中行、建行和工行的外匯注資就是對(duì)儲(chǔ)備的一種創(chuàng)造性運(yùn)用，所以，本文建議借鑒銀行改革模式，以中央?yún)R金公司的名義和資產(chǎn)管理公司共同出資組建知識(shí)產(chǎn)權(quán)證券化機(jī)構(gòu)，這種半官方性質(zhì)的載體有兩個(gè)優(yōu)勢(shì)：一是中央?yún)R金公司的參與將增強(qiáng)資產(chǎn)支撐證券的信用等級(jí)，為證券化健康發(fā)展提供強(qiáng)有力的信用保證;二是資產(chǎn)管理公司在長(zhǎng)期的資產(chǎn)處置工作中積累了豐富的資產(chǎn)處置經(jīng)驗(yàn)，新設(shè)特殊目的機(jī)構(gòu)對(duì)這種經(jīng)驗(yàn)的繼承將使其在同行中具有很大優(yōu)勢(shì)。
（五）加強(qiáng)金融監(jiān)管改革。從金融創(chuàng)新與金融監(jiān)管的關(guān)系看，一方面，金融市場(chǎng)主體為規(guī)避監(jiān)管不斷進(jìn)行創(chuàng)新，監(jiān)管是創(chuàng)新的重要?jiǎng)恿χ?另一方面，金融市場(chǎng)下的創(chuàng)新推動(dòng)金融監(jiān)管方式發(fā)生改變，正如新制度學(xué)派所指的那樣監(jiān)管的變化本身就是一種創(chuàng)新，一個(gè)完整的創(chuàng)新必須同時(shí)包含市場(chǎng)創(chuàng)新和監(jiān)管創(chuàng)新兩個(gè)方面，創(chuàng)新是一個(gè)互動(dòng)的過(guò)程。我國(guó)進(jìn)行知識(shí)產(chǎn)權(quán)資產(chǎn)證券化也離不開監(jiān)管創(chuàng)新，知識(shí)產(chǎn)權(quán)資產(chǎn)證券化涉及銀行、證券、保險(xiǎn)等非銀行金融機(jī)構(gòu)部門，所以人民銀行、銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)和保監(jiān)會(huì)在監(jiān)督管理好本行業(yè)的同時(shí)還應(yīng)該增強(qiáng)協(xié)調(diào)監(jiān)管的能力，為知識(shí)產(chǎn)權(quán)資產(chǎn)證券化規(guī)范有序健康地發(fā)展創(chuàng)造良好的金融環(huán)境并提供制度保證。
參考文獻(xiàn)：
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