時間：2023-07-14 09:44:14
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1. 國際貿易融資業(yè)務的發(fā)展趨勢
近幾年來，隨著高新科學技術的發(fā)展，加快了國際貿易供應鏈的形成和電子商務及互聯(lián)網(wǎng)技術的發(fā)展步伐，促進了國際貿易融資的發(fā)展，使得國際貿易融資在方式上和市場組織形式上均發(fā)生了一系列的深刻的變化。
1.1 積極參與國際貿易供應鏈的各個環(huán)節(jié)
為了順應國際貿易供應鏈的新的發(fā)展趨勢，一些國際大銀行已不再只是對客戶在國際貿易中的某個環(huán)節(jié)或階段進行局部的融資，而是更加關注客戶在整個貿易周期的需求，從買賣雙方簽訂合同開始，追蹤整個供應鏈中貨物及資金的走向。
1.2 開展國內信用證業(yè)務，創(chuàng)新應收賬款融資
國內貿易的特點和性質上與國際貿易有很多相似之處，因此，我們可將國際貿易融資的操作方式移植到國內貿易融資上，根據(jù)我國目前的信用環(huán)境和業(yè)務風險程度，開展國內信用證業(yè)務。銀行可根據(jù)自己的條件大力開展保理、福費廷和出口商票等融資業(yè)務，在具體的操作過程中可采用第三方買斷、資產證券化、風險參與、再擔保等方式來分擔風險，提高風險的防范和控制能力，進而促進貿易融資和銀行匯票的發(fā)展。
1.3 創(chuàng)新管理方式，實施貿易融資電子化
隨著網(wǎng)絡信息技術和計算機的普及，銀行應與時俱進，充分利用高新技術建立電子商務平臺，參與國際電子結算支付系統(tǒng)。電子商務平臺既能為買方提供了貨到付款交易的自由，又可為賣方提供支付的保護，為銀行、保險公司、運輸公司提供業(yè)務資源，為客戶獲得業(yè)務資源創(chuàng)造有利條件，同時也有效地降低了貿易的風險。
2. 目前我國國際貿易融資中存在的問題
2.1 融資模式落后，融資對象集中
目前，國內各銀行辦理的貿易融資業(yè)務仍是以傳統(tǒng)方式為主，約占貿易融資總量的70%，比如出口打包貸款、進出口押匯等。而相對于保理、福費廷等較為復雜的業(yè)務則開展十分有限，這在一定程度上制約了貿易融資業(yè)務的發(fā)展。
2.2 缺少有效的貿易融資風險防范措施，風險控制手段落后
雖然國際貿易融資的風險較為復雜，但也是可以利用科學方法進行有效的預測和防范的。我國各大商業(yè)銀行和企業(yè)也都建立了國際貿易融資業(yè)務操作規(guī)程和管理辦法，但仍受傳統(tǒng)管理理念的影響，片面追求業(yè)務規(guī)模，粗放經營，沒有針對金融危機環(huán)境下的國際貿易融資的業(yè)務和風險進行周密、詳盡的分析和研究，因而使得國際貿易融資風險隱患較大。
2.3 缺乏精通國際貿易融資業(yè)務的高素質復合型的人才
科學技術的飛速發(fā)展，促進了社會經濟、文化的多元化發(fā)展，對商業(yè)銀行和企業(yè)內部員工的業(yè)務水平和素質提出了更高的要求，就目前而言，我國工作人員的知識結構單一，國際結算、信貸、法律等知識水平不高，因而急需一大批精通國際貿易融資業(yè)務的高素質的復合型人才，以滿足國際貿易融資的發(fā)展趨勢。
2.4 融資市場秩序混亂，競爭不規(guī)范
全球經濟一體化發(fā)展雖然為商業(yè)銀行的發(fā)展提供了更為廣闊的空間，但也加劇了市場的競爭，市場秩序不規(guī)范，各家銀行為了爭取更大的市場份額，增加國際結算業(yè)務量，競相降低對企業(yè)的融資貸款要求，以吸引更多的客戶，放松了對貿易融資風險的控制，加劇了銀行貿易融資業(yè)務的風險。
3. 防范國際貿易融資風險的對策
在金融危機的影響下為了促進我國國際貿易融資業(yè)務的發(fā)展，我國政府、銀行、企業(yè)都必須探索出當前國際貿易融資業(yè)務中存在的問題的解決措施，強化風險意識，盡快建立和完善風險防范體系，加大高素質人才的培養(yǎng)，不斷提高融資風險的識別能力和防范能力。
3.1 以政府為主導，加快國際貿易融資風險防范體系建設
金融危機使世界政治與經濟環(huán)境更趨復雜，加大了國際信用風險，對我國的出口貿易，融資提出了嚴峻考驗，所以我國必須加快建立以政府為主導，建設國際貿易融資風險防范體系，密切跟蹤國際形勢的發(fā)展，收集各種風險信息，建立國別風險信息庫和行業(yè)風險機制，及時公布不良買家信息，讓銀行和企業(yè)能夠采取措施防范收匯風險進一步擴大，為外貿的平衡增長提供保證。
3.2 完善管理制度，規(guī)范業(yè)務操作，加強監(jiān)管
國際貿易融資屬高風險業(yè)務，因此，對國際貿易融資業(yè)務的操作實施全過程監(jiān)管至關重要。銀行必須做好融資前的貸前調查，全面調查、了解申請企業(yè)的資信狀況、企業(yè)的經營能力、履約能力以及該單業(yè)務的盈利情況，也要嚴格審查開證申請人的品行、開證行的資信及信用證條款，做好貿易融資貸前的把關。
3.3 加強法律和制度建設、完善信貸資產的法律保障機制
目前，我國在貿易融資的相關法律法規(guī)無法滿足國際貿易融資業(yè)務發(fā)展的需求，因此，我國政府應加強對現(xiàn)有的相關立法的研究，結合當前復雜的國際政治環(huán)境和未來發(fā)展的趨勢，找出與新形勢不相適應的地方和存在的漏洞，分析國際慣例與我國現(xiàn)行法律之間存在的問題，制定出一套切實可行的業(yè)務操作方案，依靠法律來為我們順利開展貿易融資業(yè)務保駕護航，利用法律武器最大限度地保障銀行和企業(yè)的利益，降低融資風險系數(shù)。
3.4 建立電子商務平臺，提高風險防范能力
日前，中國銀行廣東省分行在業(yè)內率先推出了國際組織擔保項下應收賬款買斷、保兌、轉開保函業(yè)務。
不久前，廣東省某出口企業(yè)簽署了出口至厄瓜多爾的上百萬美元訂單，結算方式為90天信用證，但由于對方進口商為新結識的客戶，且前期該出口企業(yè)業(yè)務從未涉足過上述地區(qū)，因此對于地區(qū)風險、金融政策、收匯保障、匯率波動等存在重重顧慮。中國銀行廣東省分行得知后視其需求有針對性地推介國際組織擔保項下應收賬款買斷業(yè)務，為該企業(yè)在出貨后辦理應收賬款買斷式融資，不僅幫助企業(yè)提早收回貨款、優(yōu)化財務報表，有效規(guī)避了匯率風險，更為企業(yè)樹立了拓展新興市場的信心。目前該企業(yè)與對方交易往來日漸頻繁，取得良好經濟效益。
事實上，隨著近年來亞、非、拉、中東歐、獨聯(lián)體等新興市場的逐漸興起，貿易機會不斷涌現(xiàn)，企業(yè)對新興市場的拓展力度明顯加強，而當前人民幣匯率波動、全球經濟放緩、金融風波迭起等外部環(huán)境的變化，“走出去”企業(yè)面臨的上述困惑普遍存在，避險、擔保、融資等金融需求尤為旺盛。但由于上述新興市場多為高風險或偏遠地區(qū)，銀行自身風險無法得到有效分散，傳統(tǒng)的服務渠道、金融產品較難涉足。因應上述情況，廣東中行不斷拓寬合作渠道，尋找針對上述地區(qū)具有突出資源優(yōu)勢的金融組織，并與多家國際金融組織陸續(xù)簽訂貿易融資便利項目協(xié)議，發(fā)揮各自在風險擔保、資金運作方面的優(yōu)勢，攜手推出國際組織擔保項下應收賬款買斷、保兌、轉開保函業(yè)務，即由國際金融組織和中行合作承擔上述地區(qū)開證行或保函開立行的銀行風險及其所在國家/地區(qū)風險，中行為“走出去”企業(yè)提供應收賬款買斷、保兌、轉開保函金融服務，從而借助國際金融組織的力量有效彌補了目前多數(shù)銀行對上述地區(qū)中小銀行或私有銀行授信額度不足的缺陷，將金融服務范圍延伸到上述高風險地區(qū)，順利解決了“走出去”企業(yè)市場拓展中收匯風險以及融資難問題，幫助企業(yè)在原本望而卻步的偏遠高風險地區(qū)，取得實質性業(yè)務突破，增加貿易機會。
廣東中行國際結算部供稿攝影/盧小平
0前言
世界經濟全球化、一體的發(fā)展，加劇我國對外貿易發(fā)展和銀行業(yè)的競爭，國際貿易融資因獨特的優(yōu)勢而成為銀行和企業(yè)重點發(fā)展的一項金融業(yè)務。但是銀行和企業(yè)必須認真分析和研究其中存在的風險，特別是在當前金融危機肆虐的環(huán)境下，更應樹立起融資風險意識，努力探索出一些有針對性的對策和措施，以有效規(guī)避風險，幫助我國銀行和進出口企業(yè)獲得資金支持，進而推動我國國際貿易融資發(fā)展，實現(xiàn)穩(wěn)定外需的目標。
1國際貿易融資業(yè)務的發(fā)展趨勢
近幾年來，隨著高新科學技術的發(fā)展，加快了國際貿易供應鏈的形成和電子商務及互聯(lián)網(wǎng)技術的發(fā)展步伐，促進了國際貿易融資的發(fā)展，使得國際貿易融資在方式上和市場組織形式上均發(fā)生了一系列的深刻的變化
1．1積極參與國際貿易供應鏈的各個環(huán)節(jié)
為了順應國際貿易供應鏈的新的發(fā)展趨勢，一些國際大銀行已不再只是對客戶在國際貿易中的某個環(huán)節(jié)或階段進行局部的融資，而是更加關注客戶在整個貿易周期的需求，從買賣雙方簽訂合同開始，追蹤整個供應鏈中貨物及資金的走向。例如JP摩根于先后收購了一家物流公司和一家票據(jù)管理公司，不僅打破了廠商、物流公司、銀行獨自參與的局面，而且完善了公司在供應鏈上的金融服務，真正為進出口商提供了一站式的服務，有效地降低整個供應鏈的成本。
1．2開展國內信用證業(yè)務。創(chuàng)新應收賬款融資
國內貿易的特點和性質上與國際貿易有很多相似之處，因此，我們可將國際貿易融資的操作方式移植到國內貿易融資上，根據(jù)我國目前的信用環(huán)境和業(yè)務風險程度，開展國內信用證業(yè)務。另外，銀行也可以通過創(chuàng)新應收賬款融資來提高銀行發(fā)展貿易融資業(yè)務的競爭力。因為隨著信用證結算方式的減少，客戶對托收、貨到付款、賒銷等應收賬款的融資需求將不斷增加，銀行應抓住這一機遇，創(chuàng)新業(yè)務，增加服務渠道，為客戶提供便利。銀行可根據(jù)自己的條件大力開展保理、福費廷和出口商票等融資業(yè)務，在具體的操作過程中可采用第三方買斷、資產證券化、風險參與、再擔保等方式來分擔風險，提高風險的防范和控制能力，進而促進貿易融資和銀行匯票的發(fā)展。
1．3創(chuàng)新管理方式。實施貿易融資電子化
隨著網(wǎng)絡信息技術和計算機的普及，銀行應與時俱進，充分利用高新技術建立電子商務平臺，參與國際電子結算支付系統(tǒng)。電子商務平臺既能為買方提供了貨到付款交易的自由，又可為賣方提供支付的保護，為銀行、保險公司、運輸公司提供業(yè)務資源，為客戶獲得業(yè)務資源創(chuàng)造有利條件，同時也有效地降低了貿易的風險。這是一種非常好的創(chuàng)新嘗試。例如荷蘭銀行開發(fā)研究出MaxTrad技術，通過Max-Trad技術，可以為客戶提供24小時的在線服務，為買賣雙方自動處理貿易交易及管理應收、應付賬款提供了良好的解決方案。因此，它被評為最佳網(wǎng)上貿易服務提供者。
2目前我國國際貿易融資中存在的問題
改革開放為我國銀行業(yè)和企業(yè)的開展國際貿易融資業(yè)務創(chuàng)造了極為有利的條件，加快了它的發(fā)展速度，但由于我國的國際貿易融資業(yè)務仍處于起步階段，在方式和技術上還存在著一定的缺陷，制約了我國國際貿易融資的發(fā)展。
2．1融資模式落后，融資對象集中
目前，國內各銀行辦理的貿易融資業(yè)務仍是以傳統(tǒng)方式為主，約占貿易融資總量的70%，比如出口打包貸款、進出口押匯等。而相對于保理、福費廷等較為復雜的業(yè)務則開展十分有限，這在一定程度上制約了貿易融資業(yè)務的發(fā)展。就以福費廷為例，這是一項無追償權的貿易融資方式，對于外貿企業(yè)來說，可確保應收賬款的安全性，加速企業(yè)資金的周轉速度，提高企業(yè)對信用風險、匯率風險和利率風險的防范與控制能力，但目前我國各銀行對該項業(yè)務開發(fā)力度不夠，很難滿足企業(yè)需要。而且我國銀行的融資對象主要集中在大型的外貿企業(yè)。這些企業(yè)資金雄厚，國際競爭能力強，業(yè)務發(fā)展穩(wěn)定。而對于廣大的中小型企業(yè)，則往往設定不利于中小企業(yè)申請國際貿易融資貸款的條件，從而縮小速效的范圍，限制了融資和中小企業(yè)的發(fā)展。
2．2缺少有效的貿易融資風險防范措施。風險控制手段落后
雖然國際貿易融資的風險較為復雜，但也是可以利用科學方法進行有效的預測和防范的。我國各大商業(yè)銀行和企業(yè)也都建立了國際貿易融資業(yè)務操作規(guī)程和管理辦法，但仍受傳統(tǒng)管理理念的影響，片面追求業(yè)務規(guī)模，粗放經營，沒有針對金融危機環(huán)境下的國際貿易融資的業(yè)務和風險進行周密、詳盡的分析和研究，因而使得國際貿易融資風險隱患較大。
2．3缺乏精通國際貿易融資業(yè)務的高素質復合型的人才
工作人員的素質和業(yè)務水平直接影響著銀行和企業(yè)的服務質量、融資產品的創(chuàng)新以及融資風險的管理。科學技術的飛速發(fā)展，促進了社會經濟、文化的多元化發(fā)展，對商業(yè)銀行和企業(yè)內部員工的業(yè)務水平和素質提出了更高的要求，就目前而言，我國工作人員的知識結構單一，國際結算、信貸、法律等知識水平不高，因而急需一大批精通國際貿易融資業(yè)務的高素質的復合型人才，以滿足國際貿易融資的發(fā)展趨勢。
2．4融資市場秩序混亂。競爭不規(guī)范
全球經濟一體化發(fā)展雖然為商業(yè)銀行的發(fā)展提供了更為廣闊的空間，但也加劇了市場的競爭，市場秩序不規(guī)范，各家銀行為了爭取更大的市場份額，增加國際結算業(yè)務量，競相降低對企業(yè)的融資貸款要求，以吸引更多的客戶，放松了對貿易融資風險的控制，加劇了銀行貿易融資業(yè)務的風險。
3防范國際貿易融資風險的對策
在金融危機的影響下為了促進我國國際貿易融資業(yè)務的發(fā)展，我國政府、銀行、企業(yè)都必須探索出當前國際貿易融資業(yè)務中存在的問題的解決措施，強化風險意識，盡快建立和完善風險防范體系，加大高素質人才的培養(yǎng)，不斷提高融資風險的識別能力和防范能力。
3．1以政府為主導。加快國際貿易融資風險防范體系建設
金融危機使世界政治與經濟環(huán)境更趨復雜，加大了國際信用風險，對我國的出口貿易，融資提出了嚴峻考驗，所以我國必須加快建立以政府為主導，建設國際貿易融資風險防范體系，密切跟蹤國際形勢的發(fā)展，收集各種風險信息，建立國別風險信息庫和行業(yè)風險機制，及時公布不良買家信息，讓銀行和企業(yè)能夠采取措施防范收匯風險進一步擴大，為外貿的平衡增長提供保證。
3．2創(chuàng)新貿易融資方式。降低貿易融資風險
如今全球市場需求低迷，大多數(shù)企業(yè)的出口貿易不景氣，貿易融資需求放緩，銀行業(yè)務量下降。另外，伴隨著銀行競爭的加劇，我國當前貿易融資方式、業(yè)務量以及相關的法律法規(guī)都無法滿足國際貿易的需要。因此，我國必須認真面對，重視融資風險，積極借鑒國際上的貿易融資方式，根據(jù)市場的需求，通過專業(yè)化的金融解決方案的設計，不斷開發(fā)和拓展新業(yè)務，不斷擴大保付、福費廷等新業(yè)務的覆蓋面，以滿足企業(yè)的融資需求，幫助進出口企業(yè)度過金融危機，也拓展了自身業(yè)務量，促進了貿易融資向多樣化方向發(fā)展，降低貿易融資風險，推動貿易融資業(yè)務快速發(fā)展。
3．3完善管理制度。規(guī)范業(yè)務操作。加強監(jiān)管
國際貿易融資屬高風險業(yè)務，因此，對國際貿易融資業(yè)務的操作實施全過程監(jiān)管至關重要。銀行必須做好融資前的貸前調查，全面調查、了解申請企業(yè)的資信狀況、企業(yè)的經營能力、履約能力以及該單業(yè)務的盈利情況，也要嚴格審查開證申請人的品行、開證行的資信及信用證條款，做好貿易融資貸前的把關。做好貿易融資貸中的審核，把握好貸中的決策和管理，細化業(yè)務風險審核，嚴格關注資金使用去向，必要時可派人跟單操作。因為國際貿易是一種時效性極強的業(yè)務，只要有一點疏忽大意都可能導致交易的失敗，所以要依據(jù)貸前的調查結果，加強監(jiān)管，進行事后跟蹤，以及時做出融資決策，降低風險。
3．4加強法律和制度建設、完善信貸資產的法律保障機制
目前，我國在貿易融資的相關法律法規(guī)無法滿足國際貿易融資業(yè)務發(fā)展的需求，因此，我國政府應加強對現(xiàn)有的相關立法的研究，結合當前復雜的國際政治環(huán)境和未來發(fā)展的趨勢，找出與新形勢不相適應的地方和存在的漏洞，分析國際慣例與我國現(xiàn)行法律之間存在的問題，為科學立法提供依據(jù)，制訂切實可行的操作方案，通過有關途徑盡快完善相關立法，加快與國際慣例和通行的做法接軌，從而制定出一套切實可行的業(yè)務操作方案，依靠法律來為我們順利開展貿易融資業(yè)務保駕護航，利用法律武器最大限度地保障銀行和企業(yè)的利益，降低融資風險系數(shù)。
3．5培養(yǎng)高素質人才。提高貿易融資業(yè)務管理人員素質
我國國際貿易融資業(yè)務開展的時間較短，相關人員的知識、管理水平和經驗還不能滿足這一業(yè)務發(fā)展的需求，目前急需一大批既懂國際慣例，又懂操作技術和精通信貸業(yè)務的復合型人才。因此，銀行和企業(yè)務必安排好人員培訓計劃，不斷提高員工的專業(yè)水平和道德修養(yǎng)，樹立融資風險的意識和“以市場為導向、以客戶為中心”的經營管理理念，提高風險防范和控制能力。并且要明確權力與責任，貫徹落實到位，促使員工自覺地、積極地投入工作之中。另外，銀行和企業(yè)也可通過引進精通國際貿易融資業(yè)務的高水平、高素質的人才，從而全面提高貿易融資管理人員隊伍的素質和業(yè)務水平，提高員工的識偽和防偽能力，增強融資的風險防范能力。
3．6建立電子商務平臺。提高風險防范能力
隨著科學技術的進步，許多高科技成果被廣泛應用于各行各業(yè)之中，改變了我們的生活、生產方式，為我們帶來了極大的便利。因此，我們在開展貿易融資業(yè)務時，建立并不斷完善電子商務平臺，這是也是社會經濟發(fā)展的必然趨勢。利用電子商務平臺嘗試為貿易商、銷售商、物流公司等搭建一個共享的信息技術平臺，為客戶提供詳盡、及時的收付款信息，方便客戶的管理工作。許多銀行通過大力開發(fā)和完善網(wǎng)上銀行功能，增加渠道服務項目及開發(fā)銀行與企業(yè)間的直聯(lián)等方法與客戶之間建立起信息共享平臺，改進業(yè)務處理流程，通過單證集中處理實現(xiàn)標準化操作，從而提高單證業(yè)務處理的效率，讓客戶及時了解賬戶中的余額變動及重要訊息，幫助客戶降低操作成本，及時規(guī)避融資風險。
0前言
世界經濟全球化、一體的發(fā)展，加劇我國對外貿易發(fā)展和銀行業(yè)的競爭，國際貿易融資因獨特的優(yōu)勢而成為銀行和企業(yè)重點發(fā)展的一項金融業(yè)務。但是銀行和企業(yè)必須認真分析和研究其中存在的風險，特別是在當前金融危機肆虐的環(huán)境下，更應樹立起融資風險意識，努力探索出一些有針對性的對策和措施，以有效規(guī)避風險，幫助我國銀行和進出口企業(yè)獲得資金支持，進而推動我國國際貿易融資發(fā)展，實現(xiàn)穩(wěn)定外需的目標。
1國際貿易融資業(yè)務的發(fā)展趨勢
近幾年來，隨著高新科學技術的發(fā)展，加快了國際貿易供應鏈的形成和電子商務及互聯(lián)網(wǎng)技術的發(fā)展步伐，促進了國際貿易融資的發(fā)展，使得國際貿易融資在方式上和市場組織形式上均發(fā)生了一系列的深刻的變化
1．1積極參與國際貿易供應鏈的各個環(huán)節(jié)
為了順應國際貿易供應鏈的新的發(fā)展趨勢，一些國際大銀行已不再只是對客戶在國際貿易中的某個環(huán)節(jié)或階段進行局部的融資，而是更加關注客戶在整個貿易周期的需求，從買賣雙方簽訂合同開始，追蹤整個供應鏈中貨物及資金的走向。例如JP摩根于先后收購了一家物流公司和一家票據(jù)管理公司，不僅打破了廠商、物流公司、銀行獨自參與的局面，而且完善了公司在供應鏈上的金融服務，真正為進出口商提供了一站式的服務，有效地降低整個供應鏈的成本。
1．2開展國內信用證業(yè)務。創(chuàng)新應收賬款融資
國內貿易的特點和性質上與國際貿易有很多相似之處，因此，我們可將國際貿易融資的操作方式移植到國內貿易融資上，根據(jù)我國目前的信用環(huán)境和業(yè)務風險程度，開展國內信用證業(yè)務。另外，銀行也可以通過創(chuàng)新應收賬款融資來提高銀行發(fā)展貿易融資業(yè)務的競爭力。因為隨著信用證結算方式的減少，客戶對托收、貨到付款、賒銷等應收賬款的融資需求將不斷增加，銀行應抓住這一機遇，創(chuàng)新業(yè)務，增加服務渠道，為客戶提供便利。銀行可根據(jù)自己的條件大力開展保理、福費廷和出口商票等融資業(yè)務，在具體的操作過程中可采用第三方買斷、資產證券化、風險參與、再擔保等方式來分擔風險，提高風險的防范和控制能力，進而促進貿易融資和銀行匯票的發(fā)展。
1．3創(chuàng)新管理方式。實施貿易融資電子化
隨著網(wǎng)絡信息技術和計算機的普及，銀行應與時俱進，充分利用高新技術建立電子商務平臺，參與國際電子結算支付系統(tǒng)。電子商務平臺既能為買方提供了貨到付款交易的自由，又可為賣方提供支付的保護，為銀行、保險公司、運輸公司提供業(yè)務資源，為客戶獲得業(yè)務資源創(chuàng)造有利條件，同時也有效地降低了貿易的風險。這是一種非常好的創(chuàng)新嘗試。例如荷蘭銀行開發(fā)研究出MaxTrad技術，通過Max-Trad技術，可以為客戶提供24小時的在線服務，為買賣雙方自動處理貿易交易及管理應收、應付賬款提供了良好的解決方案。因此，它被評為最佳網(wǎng)上貿易服務提供者。
2目前我國國際貿易融資中存在的問題
改革開放為我國銀行業(yè)和企業(yè)的開展國際貿易融資業(yè)務創(chuàng)造了極為有利的條件，加快了它的發(fā)展速度，但由于我國的國際貿易融資業(yè)務仍處于起步階段，在方式和技術上還存在著一定的缺陷，制約了我國國際貿易融資的發(fā)展。
2．1融資模式落后，融資對象集中
目前，國內各銀行辦理的貿易融資業(yè)務仍是以傳統(tǒng)方式為主，約占貿易融資總量的70%，比如出口打包貸款、進出口押匯等。而相對于保理、福費廷等較為復雜的業(yè)務則開展十分有限，這在一定程度上制約了貿易融資業(yè)務的發(fā)展。就以福費廷為例，這是一項無追償權的貿易融資方式，對于外貿企業(yè)來說，可確保應收賬款的安全性，加速企業(yè)資金的周轉速度，提高企業(yè)對信用風險、匯率風險和利率風險的防范與控制能力，但目前我國各銀行對該項業(yè)務開發(fā)力度不夠，很難滿足企業(yè)需要。而且我國銀行的融資對象主要集中在大型的外貿企業(yè)。這些企業(yè)資金雄厚，國際競爭能力強，業(yè)務發(fā)展穩(wěn)定。而對于廣大的中小型企業(yè)，則往往設定不利于中小企業(yè)申請國際貿易融資貸款的條件，從而縮小速效的范圍，限制了融資和中小企業(yè)的發(fā)展。
2．2缺少有效的貿易融資風險防范措施。風險控制手段落后
雖然國際貿易融資的風險較為復雜，但也是可以利用科學方法進行有效的預測和防范的。我國各大商業(yè)銀行和企業(yè)也都建立了國際貿易融資業(yè)務操作規(guī)程和管理辦法，但仍受傳統(tǒng)管理理念的影響，片面追求業(yè)務規(guī)模，粗放經營，沒有針對金融危機環(huán)境下的國際貿易融資的業(yè)務和風險進行周密、詳盡的分析和研究，因而使得國際貿易融資風險隱患較大。
2．3缺乏精通國際貿易融資業(yè)務的高素質復合型的人才
工作人員的素質和業(yè)務水平直接影響著銀行和企業(yè)的服務質量、融資產品的創(chuàng)新以及融資風險的管理?？茖W技術的飛速發(fā)展，促進了社會經濟、文化的多元化發(fā)展，對商業(yè)銀行和企業(yè)內部員工的業(yè)務水平和素質提出了更高的要求，就目前而言，我國工作人員的知識結構單一，國際結算、信貸、法律等知識水平不高，因而急需一大批精通國際貿易融資業(yè)務的高素質的復合型人才，以滿足國際貿易融資的發(fā)展趨勢。
2．4融資市場秩序混亂。競爭不規(guī)范
全球經濟一體化發(fā)展雖然為商業(yè)銀行的發(fā)展提供了更為廣闊的空間，但也加劇了市場的競爭，市場秩序不規(guī)范，各家銀行為了爭取更大的市場份額，增加國際結算業(yè)務量，競相降低對企業(yè)的融資貸款要求，以吸引更多的客戶，放松了對貿易融資風險的控制，加劇了銀行貿易融資業(yè)務的風險。
3防范國際貿易融資風險的對策
在金融危機的影響下為了促進我國國際貿易融資業(yè)務的發(fā)展，我國政府、銀行、企業(yè)都必須探索出當前國際貿易融資業(yè)務中存在的問題的解決措施，強化風險意識，盡快建立和完善風險防范體系，加大高素質人才的培養(yǎng)，不斷提高融資風險的識別能力和防范能力。
3．1以政府為主導。加快國際貿易融資風險防范體系建設
金融危機使世界政治與經濟環(huán)境更趨復雜，加大了國際信用風險，對我國的出口貿易，融資提出了嚴峻考驗，所以我國必須加快建立以政府為主導，建設國際貿易融資風險防范體系，密切跟蹤國際形勢的發(fā)展，收集各種風險信息，建立國別風險信息庫和行業(yè)風險機制，及時公布不良買家信息，讓銀行和企業(yè)能夠采取措施防范收匯風險進一步擴大，為外貿的平衡增長提供保證。
3．2創(chuàng)新貿易融資方式。降低貿易融資風險
如今全球市場需求低迷，大多數(shù)企業(yè)的出口貿易不景氣，貿易融資需求放緩，銀行業(yè)務量下降。另外，伴隨著銀行競爭的加劇，我國當前貿易融資方式、業(yè)務量以及相關的法律法規(guī)都無法滿足國際貿易的需要。因此，我國必須認真面對，重視融資風險，積極借鑒國際上的貿易融資方式，根據(jù)市場的需求，通過專業(yè)化的金融解決方案的設計，不斷開發(fā)和拓展新業(yè)務，不斷擴大保付、福費廷等新業(yè)務的覆蓋面，以滿足企業(yè)的融資需求，幫助進出口企業(yè)度過金融危機，也拓展了自身業(yè)務量，促進了貿易融資向多樣化方向發(fā)展，降低貿易融資風險，推動貿易融資業(yè)務快速發(fā)展。
3．3完善管理制度。規(guī)范業(yè)務操作。加強監(jiān)管
國際貿易融資屬高風險業(yè)務，因此，對國際貿易融資業(yè)務的操作實施全過程監(jiān)管至關重要。銀行必須做好融資前的貸前調查，全面調查、了解申請企業(yè)的資信狀況、企業(yè)的經營能力、履約能力以及該單業(yè)務的盈利情況，也要嚴格審查開證申請人的品行、開證行的資信及信用證條款，做好貿易融資貸前的把關。做好貿易融資貸中的審核，把握好貸中的決策和管理，細化業(yè)務風險審核，嚴格關注資金使用去向，必要時可派人跟單操作。因為國際貿易是一種時效性極強的業(yè)務，只要有一點疏忽大意都可能導致交易的失敗，所以要依據(jù)貸前的調查結果，加強監(jiān)管，進行事后跟蹤，以及時做出融資決策，降低風險。
3．4加強法律和制度建設、完善信貸資產的法律保障機制
目前，我國在貿易融資的相關法律法規(guī)無法滿足國際貿易融資業(yè)務發(fā)展的需求，因此，我國政府應加強對現(xiàn)有的相關立法的研究，結合當前復雜的國際政治環(huán)境和未來發(fā)展的趨勢，找出與新形勢不相適應的地方和存在的漏洞，分析國際慣例與我國現(xiàn)行法律之間存在的問題，為科學立法提供依據(jù)，制訂切實可行的操作方案，通過有關途徑盡快完善相關立法，加快與國際慣例和通行的做法接軌，從而制定出一套切實可行的業(yè)務操作方案，依靠法律來為我們順利開展貿易融資業(yè)務保駕護航，利用法律武器最大限度地保障銀行和企業(yè)的利益，降低融資風險系數(shù)。
3．5培養(yǎng)高素質人才。提高貿易融資業(yè)務管理人員素質
我國國際貿易融資業(yè)務開展的時間較短，相關人員的知識、管理水平和經驗還不能滿足這一業(yè)務發(fā)展的需求，目前急需一大批既懂國際慣例，又懂操作技術和精通信貸業(yè)務的復合型人才。因此，銀行和企業(yè)務必安排好人員培訓計劃，不斷提高員工的專業(yè)水平和道德修養(yǎng)，樹立融資風險的意識和“以市場為導向、以客戶為中心”的經營管理理念，提高風險防范和控制能力。并且要明確權力與責任，貫徹落實到位，促使員工自覺地、積極地投入工作之中。另外，銀行和企業(yè)也可通過引進精通國際貿易融資業(yè)務的高水平、高素質的人才，從而全面提高貿易融資管理人員隊伍的素質和業(yè)務水平，提高員工的識偽和防偽能力，增強融資的風險防范能力。
3．6建立電子商務平臺。提高風險防范能力
0前言
世界經濟全球化、一體的發(fā)展，加劇我國對外貿易發(fā)展和銀行業(yè)的競爭，國際貿易融資因獨特的優(yōu)勢而成為銀行和企業(yè)重點發(fā)展的一項金融業(yè)務。但是銀行和企業(yè)必須認真分析和研究其中存在的風險，特別是在當前金融危機肆虐的環(huán)境下，更應樹立起融資風險意識，努力探索出一些有針對性的對策和措施，以有效規(guī)避風險，幫助我國銀行和進出口企業(yè)獲得資金支持，進而推動我國國際貿易融資發(fā)展，實現(xiàn)穩(wěn)定外需的目標。
1國際貿易融資業(yè)務的發(fā)展趨勢
近幾年來，隨著高新科學技術的發(fā)展，加快了國際貿易供應鏈的形成和電子商務及互聯(lián)網(wǎng)技術的發(fā)展步伐，促進了國際貿易融資的發(fā)展，使得國際貿易融資在方式上和市場組織形式上均發(fā)生了一系列的深刻的變化
1．1積極參與國際貿易供應鏈的各個環(huán)節(jié)
為了順應國際貿易供應鏈的新的發(fā)展趨勢，一些國際大銀行已不再只是對客戶在國際貿易中的某個環(huán)節(jié)或階段進行局部的融資，而是更加關注客戶在整個貿易周期的需求，從買賣雙方簽訂合同開始，追蹤整個供應鏈中貨物及資金的走向。例如JP摩根于先后收購了一家物流公司和一家票據(jù)管理公司，不僅打破了廠商、物流公司、銀行獨自參與的局面，而且完善了公司在供應鏈上的金融服務，真正為進出口商提供了一站式的服務，有效地降低整個供應鏈的成本。
1．2開展國內信用證業(yè)務。創(chuàng)新應收賬款融資
國內貿易的特點和性質上與國際貿易有很多相似之處，因此，我們可將國際貿易融資的操作方式移植到國內貿易融資上，根據(jù)我國目前的信用環(huán)境和業(yè)務風險程度，開展國內信用證業(yè)務。另外，銀行也可以通過創(chuàng)新應收賬款融資來提高銀行發(fā)展貿易融資業(yè)務的競爭力。因為隨著信用證結算方式的減少，客戶對托收、貨到付款、賒銷等應收賬款的融資需求將不斷增加，銀行應抓住這一機遇，創(chuàng)新業(yè)務，增加服務渠道，為客戶提供便利。銀行可根據(jù)自己的條件大力開展保理、福費廷和出口商票等融資業(yè)務，在具體的操作過程中可采用第三方買斷、資產證券化、風險參與、再擔保等方式來分擔風險，提高風險的防范和控制能力，進而促進貿易融資和銀行匯票的發(fā)展。
1．3創(chuàng)新管理方式。實施貿易融資電子化
隨著網(wǎng)絡信息技術和計算機的普及，銀行應與時俱進，充分利用高新技術建立電子商務平臺，參與國際電子結算支付系統(tǒng)。電子商務平臺既能為買方提供了貨到付款交易的自由，又可為賣方提供支付的保護，為銀行、保險公司、運輸公司提供業(yè)務資源，為客戶獲得業(yè)務資源創(chuàng)造有利條件，同時也有效地降低了貿易的風險。這是一種非常好的創(chuàng)新嘗試。例如荷蘭銀行開發(fā)研究出MaxTrad技術，通過Max-Trad技術，可以為客戶提供24小時的在線服務，為買賣雙方自動處理貿易交易及管理應收、應付賬款提供了良好的解決方案。因此，它被評為最佳網(wǎng)上貿易服務提供者。
2目前我國國際貿易融資中存在的問題
改革開放為我國銀行業(yè)和企業(yè)的開展國際貿易融資業(yè)務創(chuàng)造了極為有利的條件，加快了它的發(fā)展速度，但由于我國的國際貿易融資業(yè)務仍處于起步階段，在方式和技術上還存在著一定的缺陷，制約了我國國際貿易融資的發(fā)展。
2．1融資模式落后，融資對象集中
目前，國內各銀行辦理的貿易融資業(yè)務仍是以傳統(tǒng)方式為主，約占貿易融資總量的70%，比如出口打包貸款、進出口押匯等。而相對于保理、福費廷等較為復雜的業(yè)務則開展十分有限，這在一定程度上制約了貿易融資業(yè)務的發(fā)展。就以福費廷為例，這是一項無追償權的貿易融資方式，對于外貿企業(yè)來說，可確保應收賬款的安全性，加速企業(yè)資金的周轉速度，提高企業(yè)對信用風險、匯率風險和利率風險的防范與控制能力，但目前我國各銀行對該項業(yè)務開發(fā)力度不夠，很難滿足企業(yè)需要。而且我國銀行的融資對象主要集中在大型的外貿企業(yè)。這些企業(yè)資金雄厚，國際競爭能力強，業(yè)務發(fā)展穩(wěn)定。而對于廣大的中小型企業(yè)，則往往設定不利于中小企業(yè)申請國際貿易融資貸款的條件，從而縮小速效的范圍，限制了融資和中小企業(yè)的發(fā)展。
2．2缺少有效的貿易融資風險防范措施。風險控制手段落后
雖然國際貿易融資的風險較為復雜，但也是可以利用科學方法進行有效的預測和防范的。我國各大商業(yè)銀行和企業(yè)也都建立了國際貿易融資業(yè)務操作規(guī)程和管理辦法，但仍受傳統(tǒng)管理理念的影響，片面追求業(yè)務規(guī)模，粗放經營，沒有針對金融危機環(huán)境下的國際貿易融資的業(yè)務和風險進行周密、詳盡的分析和研究，因而使得國際貿易融資風險隱患較大。
2．3缺乏精通國際貿易融資業(yè)務的高素質復合型的人才
工作人員的素質和業(yè)務水平直接影響著銀行和企業(yè)的服務質量、融資產品的創(chuàng)新以及融資風險的管理。科學技術的飛速發(fā)展，促進了社會經濟、文化的多元化發(fā)展，對商業(yè)銀行和企業(yè)內部員工的業(yè)務水平和素質提出了更高的要求，就目前而言，我國工作人員的知識結構單一，國際結算、信貸、法律等知識水平不高，因而急需一大批精通國際貿易融資業(yè)務的高素質的復合型人才，以滿足國際貿易融資的發(fā)展趨勢。
2．4融資市場秩序混亂。競爭不規(guī)范
全球經濟一體化發(fā)展雖然為商業(yè)銀行的發(fā)展提供了更為廣闊的空間，但也加劇了市場的競爭，市場秩序不規(guī)范，各家銀行為了爭取更大的市場份額，增加國際結算業(yè)務量，競相降低對企業(yè)的融資貸款要求，以吸引更多的客戶，放松了對貿易融資風險的控制，加劇了銀行貿易融資業(yè)務的風險。
3防范國際貿易融資風險的對策
在金融危機的影響下為了促進我國國際貿易融資業(yè)務的發(fā)展，我國政府、銀行、企業(yè)都必須探索出當前國際貿易融資業(yè)務中存在的問題的解決措施，強化風險意識，盡快建立和完善風險防范體系，加大高素質人才的培養(yǎng)，不斷提高融資風險的識別能力和防范能力。
3．1以政府為主導。加快國際貿易融資風險防范體系建設
金融危機使世界政治與經濟環(huán)境更趨復雜，加大了國際信用風險，對我國的出口貿易，融資提出了嚴峻考驗，所以我國必須加快建立以政府為主導，建設國際貿易融資風險防范體系，密切跟蹤國際形勢的發(fā)展，收集各種風險信息，建立國別風險信息庫和行業(yè)風險機制，及時公布不良買家信息，讓銀行和企業(yè)能夠采取措施防范收匯風險進一步擴大，為外貿的平衡增長提供保證。
3．2創(chuàng)新貿易融資方式。降低貿易融資風險
如今全球市場需求低迷，大多數(shù)企業(yè)的出口貿易不景氣，貿易融資需求放緩，銀行業(yè)務量下降。另外，伴隨著銀行競爭的加劇，我國當前貿易融資方式、業(yè)務量以及相關的法律法規(guī)都無法滿足國際貿易的需要。因此，我國必須認真面對，重視融資風險，積極借鑒國際上的貿易融資方式，根據(jù)市場的需求，通過專業(yè)化的金融解決方案的設計，不斷開發(fā)和拓展新業(yè)務，不斷擴大保付、福費廷等新業(yè)務的覆蓋面，以滿足企業(yè)的融資需求，幫助進出口企業(yè)度過金融危機，也拓展了自身業(yè)務量，促進了貿易融資向多樣化方向發(fā)展，降低貿易融資風險，推動貿易融資業(yè)務快速發(fā)展。
3．3完善管理制度。規(guī)范業(yè)務操作。加強監(jiān)管
國際貿易融資屬高風險業(yè)務，因此，對國際貿易融資業(yè)務的操作實施全過程監(jiān)管至關重要。銀行必須做好融資前的貸前調查，全面調查、了解申請企業(yè)的資信狀況、企業(yè)的經營能力、履約能力以及該單業(yè)務的盈利情況，也要嚴格審查開證申請人的品行、開證行的資信及信用證條款，做好貿易融資貸前的把關。做好貿易融資貸中的審核，把握好貸中的決策和管理，細化業(yè)務風險審核，嚴格關注資金使用去向，必要時可派人跟單操作。因為國際貿易是一種時效性極強的業(yè)務，只要有一點疏忽大意都可能導致交易的失敗，所以要依據(jù)貸前的調查結果，加強監(jiān)管，進行事后跟蹤，以及時做出融資決策，降低風險。
3．4加強法律和制度建設、完善信貸資產的法律保障機制
目前，我國在貿易融資的相關法律法規(guī)無法滿足國際貿易融資業(yè)務發(fā)展的需求，因此，我國政府應加強對現(xiàn)有的相關立法的研究，結合當前復雜的國際政治環(huán)境和未來發(fā)展的趨勢，找出與新形勢不相適應的地方和存在的漏洞，分析國際慣例與我國現(xiàn)行法律之間存在的問題，為科學立法提供依據(jù)，制訂切實可行的操作方案，通過有關途徑盡快完善相關立法，加快與國際慣例和通行的做法接軌，從而制定出一套切實可行的業(yè)務操作方案，依靠法律來為我們順利開展貿易融資業(yè)務保駕護航，利用法律武器最大限度地保障銀行和企業(yè)的利益，降低融資風險系數(shù)。
3．5培養(yǎng)高素質人才。提高貿易融資業(yè)務管理人員素質
我國國際貿易融資業(yè)務開展的時間較短，相關人員的知識、管理水平和經驗還不能滿足這一業(yè)務發(fā)展的需求，目前急需一大批既懂國際慣例，又懂操作技術和精通信貸業(yè)務的復合型人才。因此，銀行和企業(yè)務必安排好人員培訓計劃，不斷提高員工的專業(yè)水平和道德修養(yǎng)，樹立融資風險的意識和“以市場為導向、以客戶為中心”的經營管理理念，提高風險防范和控制能力。并且要明確權力與責任，貫徹落實到位，促使員工自覺地、積極地投入工作之中。另外，銀行和企業(yè)也可通過引進精通國際貿易融資業(yè)務的高水平、高素質的人才，從而全面提高貿易融資管理人員隊伍的素質和業(yè)務水平，提高員工的識偽和防偽能力，增強融資的風險防范能力。
3．6建立電子商務平臺。提高風險防范能力
一、商業(yè)銀行國際貿易融資的含義
商業(yè)銀行國際貿易融資指的是，銀行為進口商或出口商提供與進出口貿易結算相關的資金融通或信用便利［1］。除了由銀行向客戶提供直接的資金融通，也能夠為客戶提供信用保證，以便于客戶能夠從貿易對方或第三方獲取融資。以往的國際貿易融資業(yè)務種類繁多，包括進出口押匯、提貨擔保、打包貸款以及票據(jù)貼現(xiàn)，等等。而隨著近年來銀行業(yè)務的發(fā)展，涌現(xiàn)出更多的業(yè)務種類，例如國際保理、有福費延、出口信用保險項下融資以及出口商業(yè)發(fā)票貼現(xiàn)，等等。從狹義上來講，國際貿易融資僅指銀行提供與國際貿易結算相關的資金融通給進出口商，即資金支持。其含義主要包括兩方面:一方面是指其是銀行的資產業(yè)務，為銀行向客戶提供資金。另一方面指的是有關進出口貿易的業(yè)務，其中進出口為貸款對象。從廣義上來講，國際貿易融資指的是與進出口貿易相關商及其相關產業(yè)的企業(yè)的資金融通、信用便利以及金融服務的提供。與狹義上的國際貿易融資范圍相比，這個定義從兩個方面進行了擴大化。一方面，銀行提供的資金融通不再單一，還包括其他業(yè)務，例如信用便利、金融服務。另一方面，銀行融資和服務的對象范圍被擴大，不再指進出口商雙方，進出口商在一個“供應鏈”上的上下游企業(yè)也被包含在其中。
二、商業(yè)銀行國際貿易融資風險中存在的問題
(一)缺乏完善的風險管理機制與制度體系
目前，我國商業(yè)銀行缺乏完善的風險預警機制，難以實現(xiàn)風險的早期防范。例如貿易融資風險預警模型、快速預警防范制度等相關國內商業(yè)銀行預警機制的建設并不理想，其中相關風險指標暴露出來的問題尤為突出。例如資本充足率、盈利能力、流動性水平，等等，風險預警系統(tǒng)的數(shù)據(jù)基礎難以實現(xiàn)真實性與可靠性。其次，缺乏完善的風險管理體系也是我國商業(yè)銀行存在的一大問題。尤其是專門的中間機構缺失這一問題更加突出，進而難以明確風險管理的職責，無法提高工作的專業(yè)化水平。再者，我國商業(yè)銀行缺乏健全的風險分攤機制?，F(xiàn)階段，一些銀行風險分攤機制的建設并不理想，缺乏一個包含總行、存款保險機以及同業(yè)的風險分攤體制，從而導致風險分攤體制無法有效處理單個銀行存在的流動性清償現(xiàn)象。
(二)缺乏對貿易融資業(yè)務風險的正確認識
近幾年來，隨著我國商業(yè)銀行貿易融資業(yè)務的不斷發(fā)展，一些中高級管理人員逐漸意識到融資貿易業(yè)務與資產質量的改善有著十分重要的意義［2］。然而，他們仍然缺少對相關風險的準確識別，無法將具體風險管理方法落實到實處。有些人員還認為，貿易融資是只需要出具單據(jù)或開立信用證，就可以獲得可觀的手續(xù)費的銀行業(yè)務，而忽略了在此期間實際資金的作用，認為這一產品完全沒有風險存在。有的人則認為，貿易融資業(yè)務中的付款承諾具有剛性，所以在一定程度上高估了貿易融資業(yè)務中存在的風險和操作難度，持保守的態(tài)度來面對貿易融資，進而使得業(yè)務的正常發(fā)展受到限制。
(三)業(yè)內缺乏競爭秩序、加大融資業(yè)務的風險
我國貿易融資業(yè)務起步相對較晚，所以其市場環(huán)境的建設方面有待完善，缺乏健全的約束體制。首先，各家銀行急于參與到貿易融資業(yè)務市場中。其次，貿易融資產品種類比較單一，從而導致市場上存在嚴重的交叉業(yè)務相似產品現(xiàn)象，進而形成了愈發(fā)激烈的同質化競爭。在這一背景之下，各家銀行不斷出臺各種優(yōu)惠政策以吸引客戶，實現(xiàn)搶占更大的市場份額的目的，但卻放松了對客戶資信與財務狀況的審查。比如一些銀行進行授信開證時，未收取任何保證金，或者收取的保證金無法不足，而且辦理的抵押擔保手續(xù)不全，這些行為就使得行業(yè)管理準則受到嚴重的破壞，進而使融資業(yè)務的風險加劇。
(四)缺乏完善的法律環(huán)境而引發(fā)的問題
由于缺乏完善的法律環(huán)境，導致整個行業(yè)的發(fā)展受到不同程度的影響，在一定程度上提高了貿易融資業(yè)務的風險。例如質押、信托、貨物抵押、擔保等，需要依靠法律規(guī)范對其進行界定。然而，在我國銀行貿易融資業(yè)務中相關的金融立法規(guī)范存在明顯的滯后性，甚至部分業(yè)務經常使用不完善的法律規(guī)范進行界定，從而導致貿易融資業(yè)務風險不斷提升，影響了該行業(yè)的發(fā)展和進步。
三、加強商業(yè)銀行國際貿易融資風險控制的措施
隨著我國社會經濟的快速發(fā)展，保證了我國對外貿易的數(shù)量與范圍不斷擴大。與此同時，商業(yè)銀行的國際結算新業(yè)務不斷涌現(xiàn)，從而導致與之對應的貿易融資業(yè)務類型更加復雜與多樣，其潛在風險呈現(xiàn)一個持續(xù)增長與變化的態(tài)勢?，F(xiàn)階段，各家銀行在國際業(yè)務的競爭中為了提高核心競爭力，就必須從貿易融資風險管理能力這一方面的提升入手，如果銀行的國際貿易融資風險管理體系相對完善，那么，在競爭中必然處于優(yōu)勢地位。關于商業(yè)銀行國際貿易融資風險控制方法，具體介紹如下。
(一)國際貿易融資風險分散策略
商業(yè)銀行根據(jù)其承擔風險性質的不同，對不同風險進行了有效地風險組合，以使其達到最優(yōu)化。即在最大程度降低總體風險的情況下，實現(xiàn)資產保值或盈利提高的目的，即風險分散策略。一方面，風險分散策略是對貿易融資授信期限的風險給予有效的分散，其一般是指以長短期資金作為參考，對授信業(yè)務的期限進行合理組合，確保來源與運用的期限具有對稱性與一致性。另一方面，該策略是分散貿易融資產品種類的風險，而國際貿易融資風險分散一般是針對統(tǒng)一客戶而言的，并為其提供不同貿易融資產組合方式，從而使風險得以有效的分散。
(二)國際貿易融資風險抑制策略
對于信用授信、大額授信以及高風險客戶而言，風險抑制策略可以有效的控制其風險發(fā)生。在審批貿易融資授信額度過程中，銀行有其專門的管理規(guī)定:對于風險較高的客戶，其管理措施主要從以下幾方面入手:第一，對其授信一般選擇減少或追加停止處理［3］。一旦客戶出現(xiàn)信用下降、資金困難的情況，其新增授信就立即停止，并確保貿易融資款項得以及時收回，進而使得對該客戶債權的最大損失得以減少。第二，在貿易融資業(yè)務中應實施資產抵押、擔保金額或擔保人的追加策略。對于貨權業(yè)務無法控制的現(xiàn)象，則需要采取有效方法對被授信人的資產情況進行分析，如果發(fā)現(xiàn)緊急情況，此時銀行需要委托律師來辦理保全手續(xù)，以確保自己的權益得到保護。
(三)國際貿易融資風險轉嫁方式
借助擔保等手段，對可能出現(xiàn)的損失進行有效的轉移，并委派第三方來承擔，即風險轉嫁。一旦商業(yè)銀行出現(xiàn)不可避免的貿易融資損失的情況，那么，采取相應的措施以實現(xiàn)風險的轉嫁是非常必要的。從根本上來講，風險轉嫁并沒有使風險得以緩解，只是將風險的承擔者進行了改變，這是其最顯著也是最關鍵的一個特征。目前，擔保人已經成為大部分商業(yè)銀行轉嫁風險的首選，但是部分商業(yè)銀行也會通過質押或處置抵押的手段來使風險得到一定程度的抵消。而針對利率風險、匯率風險等市場風險，大部分商業(yè)銀行采用的風險轉嫁方法則是利用金融衍生工具來實現(xiàn)風險的轉化。
四、中國商業(yè)銀行國際貿易融資風險管理策略
(一)加強貿易融資業(yè)務風險防范意識
目前經濟形勢的發(fā)展，要求商業(yè)銀行需要提高風險防范意識，加強風險的化解與防范，在金融危機中對主要客戶所遭受的影響及未來的發(fā)展趨勢給予關注。同時還要加強銀行系統(tǒng)內的溝通與聯(lián)系，降低風險排查的難度，并且要對新的業(yè)務種類進行挖掘。國際業(yè)務部門要加強與風險管理部門的交流和溝通，從而保證各項風險管理要求得以充分落實，各部門之間的聯(lián)系得以加強。針對金融危機制定針對性的解決措施，只有這樣，才能對風險防范與業(yè)務增長的管理進行正確的處理。
(二)強化國際貿易融資風險評估、建立健全風險決策機制
商業(yè)銀行在業(yè)務開展的過程中應遵循有關原則，實現(xiàn)對風險的識別與評估，并以此采取相應的措施，最大程度地降低各類風險的程度，其中包括經營風險、操作風險以及信用風險等等。商業(yè)銀行還需要做好貿易融資風險的評估工作，從而做到對貿易融資風險的定量與定性，有效預測與判斷風險的可能性、影響性及其后果，進而實現(xiàn)對融資風險的有效控制，使得風險管理中存在的缺陷得以及時彌補。
(三)強化貿易融資業(yè)務風險防范內控制度
目前，貿易融資風險內部控制問題日益突出，為了使國際貿易融資風險得到有效的控制和防范，商業(yè)銀行要對其覆蓋范圍進行擴展，完善貿易融資業(yè)務風險控制制度，從根本上提高風險防范體系。首先，應加強內部稽核監(jiān)督機制的建設，確保其具有獨立性與權威性，以此實現(xiàn)內控制度的完善。其次，還要對信息與安全管理進行加強。商業(yè)銀行應對現(xiàn)代化的通信技術與信息處理技術進行引進和利用，加強對信息的收集、分析和反饋系統(tǒng)建設，確保其具有靈敏性與可靠性。同時，還要嚴格管理各種業(yè)務檔案，加強資料保全制度建設，便于各項業(yè)務檔案的檢查與監(jiān)督。
(四)加強業(yè)務人員隊伍建設、培養(yǎng)風險風范意識與能力
作為國際貿易融資業(yè)務的主體，相關從業(yè)人員的素質直接決定了業(yè)務水平。由于該業(yè)務具有較強的復雜性與多樣性，技術含量較高。因此，必須對相關從業(yè)人員提出更高的要求，提高其綜合素質與業(yè)務水平，培養(yǎng)其風險防范意識與能力，為業(yè)務水平的提升提供強有力的保障。隨著我國改革開放的進行，推動我國經濟發(fā)展模式從計劃型經濟逐漸向市場經濟轉變，各家銀行在國際貿易融資這一業(yè)務上得到了充足的發(fā)展。然而，由于我國在這一業(yè)務上起步較晚，與一些發(fā)達國家相比仍然存在一定的差距，在發(fā)展過程中出現(xiàn)了不同程度的問題，阻礙了我國銀行以及經濟的發(fā)展與進步。為此，我們必須針對這些問題展開深入研究，提出相應對策，采用科學的風險管理方法，使風險得以最大程度地降低，為促進我國銀行業(yè)與經濟的發(fā)展提供充分的保障。
【參考文獻】
［1］林樞．商業(yè)銀行貿易融資風險管理探討［J］．國際商務研究，2010(5):47—55．
原本小眾的貿易融資正在發(fā)生“異變”
就在幾年前，國際貿易融資還一直是小眾的陽春白雪，但是這幾年它為企業(yè)帶來的超乎尋常的便利，也使企業(yè)滋生出超常規(guī)的冒進思想，最終使國際貿易融資成為眾矢之的。金融業(yè)的興盛和盈利高企，外貿競爭的加劇使得企業(yè)利潤收窄，導致實體經濟越來越虛擬化，越來越多的資金從實體經濟體系抽血轉入金融領域尋求較高收益。在我國境內對國際熱錢以資本名義流入實施嚴控嚴堵的政策威懾下，大量熱錢囤積在金融管制極其自由的香港地區(qū)，在兩地人民幣匯率走勢預期存在較大偏差的情況下，借助國際貿易平臺通過銀行貿易融資的方式套取資金收益的行為變得日益猖獗，甚至使外貿數(shù)據(jù)發(fā)生出人意料的宏觀逆轉。這些異變五花八門，令人防不勝防。
虛構貿易背景。為了從銀行獲取低成本的資金，一些企業(yè)便不惜挖空心思，虛構出所謂的進出易。最為突出的表現(xiàn)，是在香港成立窗口公司，由境內公司與窗口公司簽署貿易合同，貨物通過運輸工具（一般以陸路為主）在兩地空轉一圈，沒有任何形態(tài)的變化或者進行最原始的加工包裝，便完成了出口再進口的兩筆交易，從而創(chuàng)造出兩筆貿易背景，憑以向銀行申請辦理表內或表外貿易融資。
抽逃資金，加大銀行融資風險。有些企業(yè)盡管具備真實的貿易背景，向銀行申請融資的依據(jù)充分，然而其沒有將申請的銀行融資完全應用于正常的國際貿易發(fā)展，而是挪作他用，一是用于補充企業(yè)流動資金的不足，二是將貿易融資資金抽逃用于小貸公司、信托計劃、銀行理財?shù)雀呤找骓椖浚勉y行資金賺取可稱暴利的差價，一旦其投資的項目發(fā)生風吹草動，企業(yè)便面臨資金鏈斷裂的風險，銀行融資也就有可能血本可歸。
逃避監(jiān)管。部分企業(yè)為了套取銀行國際貿易融資的資金，賺取境內外點差收入，公然違背國家政策規(guī)定，違規(guī)辦理各項國際貿易融資業(yè)務，使政府監(jiān)管部門的政策初衷得不到全面貫徹，擾亂了正常的對外貿易秩序。
投機交易泛濫。我國部分企業(yè)過分看重境內外利率和匯率的即時差別，無限制地做大境內外資金交易，而又沒有及時進行必要的套期保值工具操作，從而使企業(yè)面臨巨大的利率和匯率風險，甚至影響到企業(yè)的生死存亡。
在國際上形成負面形象。由于企業(yè)對于衍生產品利潤的過度追求，其風險度水平已引起當?shù)乇O(jiān)管部門的全面關注。這些逐利企業(yè)不僅在境內，同時在境外都已經成為過街老鼠，引起社會各界的口誅筆伐。尤其是在香港地區(qū)，金融監(jiān)管當局已要求銀行大幅度收緊對內地企業(yè)的貸款額度。
通過治理杜絕貿易融資的“異變”
針對國際貿易融資業(yè)務出現(xiàn)的變異現(xiàn)象以及造成的不良影響，政府、企業(yè)和銀行都有責任采取行動，從根源上加以杜絕。
2.資金在存續(xù)期內不得挪動。銀主與口子達成協(xié)議后，銀主將資金存入指定銀行，項目方按協(xié)議約定提前支付銀主貼息。同時，銀主按約定簽署協(xié)議承諾，在存款期限內，不進行提前支取，不做出劃轉、質押、銷戶等操作。
3.部分銀行人員充當中介。在變質后的“非陽光”直存款，銀行工作人員在很多時候起到了中介作用?？谧荧@取資金的渠道第一選擇一般是銀行，其次才是銀主，所以銀行工作人員掌握了大量口子的信息。此外，部分擁有閑置資金的銀主會通過私人關系，直接與銀行工作人員聯(lián)系，獲取口子信息。此時銀行工作人員擔當了中介的角色，并負責資金的存取和轉移。
二、存在問題
1.存在較高風險。一是各參與方均面臨著詐騙的風險，目前假銀主騙保證金、假中介騙項目評估費、假口子騙資金的案件屢見不鮮；二是口子存在更高的還款困難風險，直存款模式中，口子需支付銀主的高額貼息、中介的不菲費用以及銀行貸款利息，融資成本高于一般存款，口子承擔的還款的壓力同樣高于一般貸款，因此，還款困難的風險也高于一般貸款；三是存在洗錢風險，由于個人大額資金進出相對于企業(yè)監(jiān)管更嚴，個人銀主往往將一筆大額資金拆分為多筆，并通過虛假的貿易往來、投資合作等形式，變通為企業(yè)存款，因此，存在較高的洗錢風險。
2.資金流入限制性、高風險領域。直存款金額巨大，融資成本高，考慮到有限的利潤收入，大多數(shù)企業(yè)不可能不計成本的融資，因此，部分直存款進入了高風險、高收益的行業(yè)。據(jù)業(yè)內人士透露，口子所涉及的項目大多數(shù)為收益仍可觀的房地產項目，甚至部分直存款資金進入了資本市場等高風險領域。對于直存款資金進入房地產等國家限制性行業(yè)，與國家政策相違背，而進入高風險領域對儲戶資金安全具有較大的隱患。
3.對銀行產生一定負面影響。在傳統(tǒng)“直存款”運作模式中，銀行屬于被動方，雖然獲得存款、貸款兩方面業(yè)績，但也承擔著風險，可以說，在這種模式下，直存款業(yè)務的絕大部分風險都集中在銀行，一旦口子無法歸還貸款，銀行將直接遭受經濟損失。對于不經銀行貸款審批直接劃款的直存款，銀行雖然并不是放款單位，表面上看與銀行沒有任何直接關系，但整個過程中，都有銀行員工的參與的身影，一旦口子未及時歸還款項時，銀行也會被相應案件牽扯，對銀行自身經濟與名譽造成負面影響。
4.不利于宏觀經濟調控。直存款具有一定的隱蔽性，貼息等操作均是在“表外”進行，監(jiān)管部門難以監(jiān)測，不利于有關部門對市場資金價格的準確判斷，也不利于貨幣供應量的測算。直接劃轉的直存款表面上是一個企業(yè)賬戶的資金進出，口子在銀行內部人員的協(xié)助下，順利轉移銀主賬戶資金，完成資金出表，在表內僅僅反映為企業(yè)資金進出，這將影響社會融資總量等有關金融統(tǒng)計的準確性，進而對貨幣政策制定的科學性產生不利影響。
三、政策建議
1.加強對銀行機構吸儲管理。從某種意義上來講，直存款業(yè)務相當于銀行變相高息攬儲，與目前國家對銀行吸收儲蓄存款的管理要求相悖。因此，銀行監(jiān)督管理部門應該切實加強對銀行機構吸收儲蓄存款的方式進行管理，嚴防銀行通過企業(yè)變相高息攬儲。根據(jù)直存款涉及資金金額大、期限長的特點，監(jiān)管部門應重點針對銀行機構的大額長期個人及企業(yè)存款進行督查，保證存款的合規(guī)性。
2.加強對銀行劃轉企業(yè)資金賬目審核。從資金方將資金存入銀行到口子運用資金，直存款涉及多項資金往來環(huán)節(jié)。為達到規(guī)避監(jiān)管等目的，各參與主體經常會偽造憑證，通過虛假交易等行為轉移資金。因此，有關部門應該加強審核企業(yè)間銀行賬目資金劃轉的合規(guī)性，確保資金流向與真實貿易背景相符。
3.加強對客戶身份識別。從資金來源來講，直存款業(yè)務暗藏著洗錢風險，因此，直存款業(yè)務銀行要嚴格執(zhí)行可疑和大額交易有關規(guī)定，強化對客戶真實身份的識別，貫徹落實反洗錢工作要求。從資金運用角度來講，直存款資金流向口子，口子存在信用風險，銀行應該加強對客戶身份識別，保證客戶身份真實有效，從而提高直存款資金的安全性。
4.加強銀行內部風險控制。銀行業(yè)務具有一定的特殊性，必須建立嚴格的內控制度，明確各環(huán)節(jié)工作流程。在一定程度上，直存款屬于口子與銀行員工聯(lián)合，打銀行現(xiàn)有制度的“球”，因此，銀行應進一步完善內控制度，將邊緣化業(yè)務納入表內，進行統(tǒng)一的規(guī)范化管理。同時，提高銀行職工從業(yè)素質，加強對重點崗位工作人員的管理和教育工作。
一、貿易融資產品的屬性界定
(一)貿易融資產品的收益性
利潤最大化是商業(yè)銀行的經營目標，其收益主要包括以下幾個方面：一是貿易融資的直接收益，即利息凈收入，利率的制定一般要體現(xiàn)銀行收益與風險的平衡，是以某種基準利率加上一個LIBOR，其中基準利率反應的是銀行的基本收益，而LIBOR則反應該筆業(yè)務中銀行所面臨的風險大??；二是中間業(yè)務收益，即因貿易融資而派生的國內和國際結算業(yè)務、結售匯業(yè)務而獲得的手續(xù)費收入；三是其他收益，如因進口開證、開立保函業(yè)務而產生的保證金存款和資金收益，以及貿易融資使企業(yè)對外貿易量擴大，從而增加該企業(yè)的國外客戶通過銀行進行資信調查所帶來的收益增加等。不同的商業(yè)銀行應該對不同的貿易融資產品根據(jù)其特性制定不同的利率及收費標準，但是總的來說，高風險、低流動性的融資產品具有較高的收益性。
(二)貿易融資產品的風險性
商業(yè)銀行要從貿易融資產品或其他金融產品中獲得收益，必須要承擔一定的風險，而且高收益必然面臨高風險。從某種意義上說貿易融資其實就是一個風險轉嫁的過程。這些風險主要包括：銀行客戶的信用風險；利率、匯率、價格波動引起的市場風險，銀行流動資產不滿足支付需要產生的流動性風險；銀行因人為失誤和意外事故引發(fā)的操作風險；銀行正常經營的業(yè)務與法律法規(guī)不適應產生的法律風險；以及國家貿易政策變動可能使銀行面臨的政策和行業(yè)風險等。不同的貿易融資產品面臨的風險點不同，而正是這種差異性向市場提供了可選擇的機會。同時商業(yè)銀行在進行業(yè)務創(chuàng)新時也會根據(jù)每種產品的不同風險屬性進行權衡。
(三)貿易融資產品的流動性
貿易融資產品的流動性主要指融資產品的變現(xiàn)能力，即貸款轉化成實際擁有的現(xiàn)金資產的能力，其主要衡量標準是融資產品的期限。一般地，風險大的融資業(yè)務期限也相應較長。
二、構建貿易融資新產品
(一)貿易融資類業(yè)務之間的分拆組合
以上介紹了融資產品的“三性”，銀行在創(chuàng)新融資產品組合時，根據(jù)各種融資產品“三性”所存在的差別，權衡收益與風險，找到其中的平衡點，在滿足進出口商的融資需求的情況下，控制銀行風險，并獲取最大利潤。商業(yè)銀行在進行融資產品創(chuàng)新時，要結合市場需求在創(chuàng)新空間內尋找出符合的產品進行設計，其“分拆”與“組合”的過程不是幾種業(yè)務簡單的“疊加”，而是根據(jù)實際需要，滿足融資商各個貿易階段的資金運轉，使所設計產品更容易被市場所接受，下面將構建幾種融資創(chuàng)新的產品。
1、背對背信用證與進口押匯
進口商要想申請開立信用證，必須通過向開證行繳納保證金提供一定的抵押或質押，但在實際運作中，很多進口商因自身資金周轉困難不想繳納全額保證金，或者缺乏有效的抵押質押擔保無法獲得銀行的授信額度，但這些企業(yè)往往有以自身為受益人的、并經開證行或其指定銀行承付的遠期信用證項下的應收賬款票據(jù)，他們希望能通過抵押該信用證項下的應收賬款申請開證或續(xù)做押匯，從而也避免了授信額度的約束。面對這一需求，銀行需要做的就是找出這種新的需求產品可以由哪兩種或幾有融資產品分拆組合而成。不難發(fā)現(xiàn)，背對背信用證開證就是進口商向開證行提供以自身為受益人的信用證作為抵押，申請對外開立信用證。另一方面，在單純的信用證額度下，單據(jù)送達開證行時，進口商必須付款才能取得提貨單據(jù)，但很多時候進口商資金周轉不開，需要銀行先行付款，此時，融資商可以通過申請進口押匯的方式解決資金困難。將背對背信和進口押匯進行屬性分拆與組合可以有效填補這一市場空白。
在這里銀行需要考慮收益性和風險性兩種屬性。創(chuàng)新產品的約束條件為：以風險系數(shù)衡量各自的風險，以各自的利息率衡量收益；不能占用進口商的授信額度，且進口商不需要繳納全額保證金。若僅以信用證項下的應收賬款票據(jù)作抵押，其風險性要比單獨地背對背開證和進口押匯都要大，根據(jù)高風險高收益的原則，應該給新產品制定一個比背對背信用證和進口押匯都要高的利息率。結合市場需求和銀行的實際操作需要尋找出風險與收益的創(chuàng)新平衡點。這樣，通過對背對背信用證和進口押匯的收益和風險屬性進行“分拆”和“組合”，有效填補了市場上對于抵押信用證項下應收賬款作進口押匯的融資需求。找出這樣一個創(chuàng)新點之后就需要對該創(chuàng)新產品的流程進行設計。根據(jù)背對背信用證和進口押匯的業(yè)務流程，結合實際操作，構建該種融資組合的業(yè)務流程如圖1。
圖1中，首先進出口商之間簽訂商務買賣合同，雙方決定用信用證結算。但進口商面臨授信瓶頸，并因為資金周轉緊張無法提供全額開證保證金，希望用以自身為受益人的經開證行承付的遠期信用證項下應收賬款票據(jù)作為抵押，申請對外開立信用證；隨后銀行為該出口商免保證金且不占用其授信額度的情況下為其開立了信用證，提交給出口商行；出口商行將信用證交給出口商后換回所需單據(jù)并送達開證行；進口商此時由于資金周轉緊張無法付款贖單，于是向銀行提交貨權單據(jù)并簽訂進口押匯協(xié)議，申請進口押匯；銀行先行對外付款，押匯期間控制貨權。這樣面臨授信瓶頸的進口商不但獲得了融資服務，還盤活了應收帳款，降低資金成本，從而促進業(yè)務發(fā)展。
2、打包放款與出口保理
出口保理是商業(yè)銀行為出口商提供的裝運后融資，其主要優(yōu)勢為無追索權地融資，融通資金一般不超過發(fā)票金額80%。而在大型設備或工程項目的貿易中，出口商在備貨期間便需要大量資金，往往出現(xiàn)資金周轉困難，這就需要商業(yè)銀行能夠提供裝運前的備貨融資。打包放款恰恰能滿足裝運前的融資。將二者結合起來，可以同時解決出口商貨物裝運前與裝運后的資金融通問題。單純依靠國外銀行開具的信用證進行打包放款融資對于出口地銀行的風險是較大的，而在出口保理協(xié)議下敘做打包放款業(yè)務不但可以獲得額外收益，還可以通過資信調查和出口保理協(xié)議的約束降低單純打包放款融資的風險。而在打包貸款融資下做出口保理業(yè)務也可以更有效地保證還款收款，提高了融資的流動性。構建該種融資組合的業(yè)務流程如圖2。
圖2中，銀行對申請融資的出口商進行資信調查，在確定出口商的資信良好的情況下，與出口商簽訂《出口保理服務協(xié)議》并授予其一定的信用風險擔保額度；與此同時，出口商因備貨過程中資金周轉困難向出口銀行申請打包放款；銀行在保理協(xié)議下與出口商簽訂打包放款協(xié)議，為其提供裝運前融資；發(fā)貨后，出口商向銀行提交出口貨物項下全套單據(jù)，審核無誤后，銀行向其提供出口國際保理預付款融資。
(二)融資業(yè)務與外匯資金產品的分拆組合
在人民幣升值的普遍預期下，如果我國出口商在未來有美元應收賬款，而到期收匯時人民幣按預期升值，那么該出口商就面臨匯率風險造成的損失；對于進口商來說，如果它未來有歐元應付賬款，到期付款時人民幣對歐元貶值，那么該進口商要付更多的人民幣，無疑也要遭受很大的損失。而如果將貿易融資產品與外匯資金產品進行組合就能有效規(guī)避融資過程中可能遇到的匯率風險。
1、進口押匯與遠期結售匯業(yè)務
首先看市場需求，進口融資付匯的過程中會面臨匯率風險，所以需要一種規(guī)避匯率的工具來降低進口融資的風險；其次，分析現(xiàn)存各種融資工具和規(guī)避匯率風險工具的屬性和特點，找出對其中哪兩種或哪幾種進行分拆和組合可以滿足這種需求。在本例中，進口押匯可以有效解決進口商因資金周轉困難無法及時付款的問題，而遠期結售匯具有匯率風險規(guī)避和價差收益的屬性，所以在這里我們選擇將進口貿易融資業(yè)務與遠期結售匯業(yè)務相結合。具體操作辦法如下：企業(yè)在進口付匯時，以全額人民幣保證金或人民幣存單質押，向銀行申請進口押匯，同時敘做同等期限的遠期美元售匯業(yè)務，融資到期后企業(yè)用質押在該行的人民幣資金購匯償還融資款項，由于提前鎖定了匯率，進口商可以有效規(guī)避風險，從而節(jié)約購匯成本。（如圖3）
(三)融資業(yè)務與保險產品的分拆組合
以上介紹了保險產品在防災減損方面的作用，尤其介紹了出口信用保險，隨著全球貿易的蓬勃發(fā)展，企業(yè)對信用保險項下融資業(yè)務的需求日益增加，有越來越多的企業(yè)希望銀行能夠對其在信用保險項下的應收賬款提供融資，以達到加快資金周轉以及規(guī)避匯率風險的目的。了解了客戶需求，接下來就要看現(xiàn)有的產品中哪些可能通過屬性“分拆”重新“組合”成所需要的產品，通過上面介紹我們知道出口貿易融資主要解決出口商的融資問題，而出口信用保險主要起到防范風險的目的，所以可以通過這二者的結合創(chuàng)新出一種新的融資產品。
具體的操作過程如圖4所示：出口商向保險公司投保了出口信用保險，保險公司向出口商出具了保險單，且出口商己在保險公司規(guī)定的時限內做了出口申報并繳納了保費，簽訂了賠款轉讓協(xié)議或已向保險公司出具了賠款轉讓授權書，保險公司就賠款轉讓事宜向出口商和融資行進行書面確認。商業(yè)銀行對己投保出口信用保險的出口業(yè)務，憑出口商提供的出口單據(jù)、投保出口信用險的有關憑證和賠款轉讓協(xié)議等，向出口商提供資金融通業(yè)務。企業(yè)在投保后，即將保單賠償受益權轉讓給了融資行，這樣可有效規(guī)避商業(yè)風險和國家風險，提前將應收賬款轉換為流動資金，減少資金占壓，同時也有利于提高自身信用等級，促進企業(yè)更好地發(fā)展。
參考文獻：
[1]朱紅艷.淺議結構貿易融資及應用.經營管理,2002(3)
一、國際業(yè)務發(fā)展的戰(zhàn)略調整
服務于大企業(yè)，抓大項目是國有銀行經營戰(zhàn)略上的重點。近年來，隨著改革的不斷深化，許多國有企業(yè)出現(xiàn)了經營上的困難，形成了國有銀行的不良資產。同時由于各家銀行提供的服務產品雷同，在爭取大客戶、大項目的激烈競爭中，無奈的價格戰(zhàn)，導致業(yè)務量上去了，收益卻不明顯。
外資企業(yè)是外資銀行同我國銀行競爭的主要目標客戶。外資銀行憑借其國際網(wǎng)絡、資金、技術、產品方面的優(yōu)勢。令外商獨資企業(yè)更傾向于同國際化的大銀行進行一體化的合作。隨著我國對外資銀行開放步伐的加快，對外企客戶的競爭將日趨白熱化。這方面的典型案例是南京愛立信熊貓倒戈事件，這一事件暴露出中國銀行在同外資銀行競爭當中的不足之處。
中國的勞動力資源豐富，構成了中國在國際競爭中的比較優(yōu)勢，勞動密集型工業(yè)中越來越多的企業(yè)獲得進出口權，進出口貿易得到很快的發(fā)展。這些勞動密集型工業(yè)大多為中小型企業(yè)，它們在中國的經濟發(fā)展中發(fā)揮了越來越重要的作用，但其得到的銀行融資僅占整個融資比例的2％－3％。一方面國有銀行在同國有企業(yè)的合作中，經濟效益差強人意，同外資銀行爭奪外企客戶又力不從心；另一方面，具有良好發(fā)展?jié)摿Φ闹行⌒推髽I(yè)的融資需求卻難以得到滿足，限制了其進一步發(fā)展。筆者認為國有商業(yè)銀行的國際業(yè)務，在面臨入世的新形勢下，應適時調整經營戰(zhàn)略，加大對中小企業(yè)的服務力度，充分發(fā)揮國有商業(yè)銀行的網(wǎng)絡優(yōu)勢，以及對市場和業(yè)務行情的熟悉和了解，發(fā)展大批具有發(fā)展?jié)摿Φ闹行∑髽I(yè)客戶作為服務對象，培養(yǎng)國際業(yè)務新的增長點。
二、加大貿易融資業(yè)務的創(chuàng)新力度，促進國際結算業(yè)務的發(fā)展
貿易融資同具體的貿易緊密聯(lián)系，每筆貸款都有還款來源，具有周期短，風險小的特點。目前在入世過渡期內，外資銀行在中國開展業(yè)務還受到一定的限制，因此國際貿易融資業(yè)務是其滲透市場的重頭戲。外資銀行通過推介形式靈活多樣的融資產品，打開了市場，帶動了國際結算業(yè)務的發(fā)展，取得良好的中間業(yè)務收益。據(jù)統(tǒng)計國有銀行90％的收益來自傳統(tǒng)的存貸款業(yè)務。目前利率市場化的進程在加快，據(jù)預測實行利率市場化以后，貸款利率走勢向低，存款利率走勢向高，存貸利差的縮小會進一步影響國有商業(yè)銀行的收益。相比之下，國外銀行的非利息收入占比則達到40％以上，提供結算咨詢等中間業(yè)務成為其重要的收入來源。目前國有商業(yè)銀行的貿易融資業(yè)務存在著創(chuàng)新研發(fā)不足，產品單一，將貿易融資視同其他高風險貸款對待，審批經辦手續(xù)繁瑣，忽略了貿易融資風險較小，需要簡便快捷的特點，使國有商業(yè)銀行在競爭中處于不利地位。在我國主要城市，外資銀行出口結算業(yè)務市場占比已達到40％以上。
南京愛立信倒戈事件起因是該公司在2001年加大了資金管理力度，需要提高現(xiàn)金收入，因此提出了要求銀行提供“應收賬款的無追索買入”這一產品，這是國際銀行通行的貿易融資產品，銀行無追索的買入公司的應收賬款，并在保險公司對此項業(yè)務進行投保，銀行可以向公司收取較高的費用。在我國保險公司還不了解也沒有開展此項業(yè)務，這樣中國的銀行就要獨自承擔應收賬款無法回收的風險。無法滿足客戶的這一需求，而花旗銀行可以提供此項服務，國有銀行喪失了高端客戶。
因此，國有銀行應加大貿易融資產品的研發(fā)力度，加大對企業(yè)客戶的授信，簡化貿易融資貸款審批程序，審核修改現(xiàn)有的貿易融資管理辦法，在理順打包貸款，進出口押匯等傳統(tǒng)的貿易融資業(yè)務的基礎上，積極開發(fā)靈活多樣的貿易融資產品，滿足各種客戶不同層次的需求。并以此帶動國際結算等中間業(yè)務的發(fā)展，擴大中間業(yè)務收入。
服務于大企業(yè)，抓大項目是國有銀行經營戰(zhàn)略上的重點。近年來，隨著改革的不斷深化，許多國有企業(yè)出現(xiàn)了經營上的困難，形成了國有銀行的不良資產。同時由于各家銀行提供的服務產品雷同，在爭取大客戶、大項目的激烈競爭中，無奈的價格戰(zhàn)，導致業(yè)務量上去了，收益卻不明顯。
外資企業(yè)是外資銀行同我國銀行競爭的主要目標客戶。外資銀行憑借其國際網(wǎng)絡、資金、技術、產品方面的優(yōu)勢。令外商獨資企業(yè)更傾向于同國際化的大銀行進行一體化的合作。隨著我國對外資銀行開放步伐的加快，對外企客戶的競爭將日趨白熱化。這方面的典型案例是南京愛立信熊貓倒戈事件，這一事件暴露出中國銀行在同外資銀行競爭當中的不足之處。
中國的勞動力資源豐富，構成了中國在國際競爭中的比較優(yōu)勢，勞動密集型工業(yè)中越來越多的企業(yè)獲得進出口權，進出口貿易得到很快的發(fā)展。這些勞動密集型工業(yè)大多為中小型企業(yè)，它們在中國的經濟發(fā)展中發(fā)揮了越來越重要的作用，但其得到的銀行融資僅占整個融資比例的2％－3％。一方面國有銀行在同國有企業(yè)的合作中，經濟效益差強人意，同外資銀行爭奪外企客戶又力不從心；另一方面，具有良好發(fā)展?jié)摿Φ闹行⌒推髽I(yè)的融資需求卻難以得到滿足，限制了其進一步發(fā)展。筆者認為國有商業(yè)銀行的國際業(yè)務，在面臨入世的新形勢下，應適時調整經營戰(zhàn)略，加大對中小企業(yè)的服務力度，充分發(fā)揮國有商業(yè)銀行的網(wǎng)絡優(yōu)勢，以及對市場和業(yè)務行情的熟悉和了解，發(fā)展大批具有發(fā)展?jié)摿Φ闹行∑髽I(yè)客戶作為服務對象，培養(yǎng)國際業(yè)務新的增長點。
二、加大貿易融資業(yè)務的創(chuàng)新力度，促進國際結算業(yè)務的發(fā)展
貿易融資同具體的貿易緊密聯(lián)系，每筆貸款都有還款來源，具有周期短，風險小的特點。目前在入世過渡期內，外資銀行在中國開展業(yè)務還受到一定的限制，因此國際貿易融資業(yè)務是其滲透市場的重頭戲。外資銀行通過推介形式靈活多樣的融資產品，打開了市場，帶動了國際結算業(yè)務的發(fā)展，取得良好的中間業(yè)務收益。據(jù)統(tǒng)計國有銀行90％的收益來自傳統(tǒng)的存貸款業(yè)務。目前利率市場化的進程在加快，據(jù)預測實行利率市場化以后，貸款利率走勢向低，存款利率走勢向高，存貸利差的縮小會進一步影響國有商業(yè)銀行的收益。相比之下，國外銀行的非利息收入占比則達到40％以上，提供結算咨詢等中間業(yè)務成為其重要的收入來源。目前國有商業(yè)銀行的貿易融資業(yè)務存在著創(chuàng)新研發(fā)不足，產品單一，將貿易融資視同其他高風險貸款對待，審批經辦手續(xù)繁瑣，忽略了貿易融資風險較小，需要簡便快捷的特點，使國有商業(yè)銀行在競爭中處于不利地位。在我國主要城市，外資銀行出口結算業(yè)務市場占比已達到40％以上。
南京愛立信倒戈事件起因是該公司在2001年加大了資金管理力度，需要提高現(xiàn)金收入，因此提出了要求銀行提供“應收賬款的無追索買入”這一產品，這是國際銀行通行的貿易融資產品，銀行無追索的買入公司的應收賬款，并在保險公司對此項業(yè)務進行投保，銀行可以向公司收取較高的費用。在我國保險公司還不了解也沒有開展此項業(yè)務，這樣中國的銀行就要獨自承擔應收賬款無法回收的風險。無法滿足客戶的這一需求，而花旗銀行可以提供此項服務，國有銀行喪失了高端客戶。
因此，國有銀行應加大貿易融資產品的研發(fā)力度，加大對企業(yè)客戶的授信，簡化貿易融資貸款審批程序，審核修改現(xiàn)有的貿易融資管理辦法，在理順打包貸款，進出口押匯等傳統(tǒng)的貿易融資業(yè)務的基礎上，積極開發(fā)靈活多樣的貿易融資產品，滿足各種客戶不同層次的需求。并以此帶動國際結算等中間業(yè)務的發(fā)展，擴大中間業(yè)務收入。
