時間：2023-03-20 16:25:17
序論：速發(fā)表網(wǎng)結(jié)合其深厚的文秘經(jīng)驗，特別為您篩選了11篇知識監(jiān)管論文范文。如果您需要更多原創(chuàng)資料，歡迎隨時與我們的客服老師聯(lián)系，希望您能從中汲取靈感和知識！
一巴塞爾委員會在網(wǎng)絡銀行監(jiān)管方面的重要經(jīng)驗
在網(wǎng)絡銀行監(jiān)管領(lǐng)域,巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(theBaselCommitteeonBankingSupervision)展開的研究工作和的一系列重要研究成果一直備受各國金融監(jiān)管當局和國際銀行業(yè)界的重視和關(guān)注。在眾多公開的文件中,2003年8月的《電子銀行業(yè)務風險管理原則》,2003年7月的《跨境電子銀行業(yè)務活動的管理與監(jiān)督》,以及2005年2月由巴塞爾銀行監(jiān)管委員會、國際證券委員會組織、國際保險監(jiān)管協(xié)會組成的聯(lián)合論壇所的《金融服務的外包》尤為重要,它們從不同視角對電子銀行業(yè)務帶來的新的風險特征進行了分析,并在此基礎上提出了對這些風險實施有效控制和監(jiān)管的指導原則與方法。通過這些文件的,巴塞爾委員會充分闡釋了其在網(wǎng)絡銀行監(jiān)管方面積累的主要經(jīng)驗。歸納起來,大體反映在兩個方面:一是跨境電子銀行業(yè)務的合作監(jiān)管;二是電子銀行業(yè)務風險的有效管理。
(一)跨境電子銀行業(yè)務活動的合作監(jiān)管原則
通過《跨境電子銀行業(yè)務活動的管理與監(jiān)督》,巴塞爾委員會在《巴塞爾協(xié)定》所確立之跨境銀行業(yè)務合作監(jiān)管原則的基礎上,①進一步明確表達了其因應電子銀行業(yè)務跨境發(fā)展的實際而改進原有國際銀行合作監(jiān)管框架的立場。關(guān)于跨境電子銀行業(yè)務活動的管理與監(jiān)督,巴塞爾委員會提出了三大原則:
其一,母國與東道國之間就網(wǎng)絡銀行的國際監(jiān)管合作極為重要。即母國與東道國當局之間的監(jiān)管合作對于確?；ヂ?lián)網(wǎng)環(huán)境下跨境銀行業(yè)監(jiān)管的有效性至關(guān)重要。
其二,監(jiān)管重心在于母國監(jiān)管當局。一般說來,母國監(jiān)管在跨境網(wǎng)絡銀行業(yè)務監(jiān)管合作中能夠發(fā)揮更為重要的作用。在有關(guān)跨境網(wǎng)絡銀行業(yè)務的監(jiān)管工作中,在東道國監(jiān)管當局能夠確信向東道國居民跨境提供網(wǎng)絡銀行業(yè)務的外國銀行機構(gòu)已受到其母國當局有效監(jiān)管的情況下,監(jiān)管的重心應從東道國進一步向母國轉(zhuǎn)移。
其三,對于外國銀行在缺乏母國有效監(jiān)管的情形下開辦網(wǎng)絡銀行業(yè)務,東道國監(jiān)管當局應謹慎處置。當從事跨境網(wǎng)絡銀行業(yè)務活動的外國銀行機構(gòu)缺少其母國監(jiān)管者的有效監(jiān)管時,對于是許可還是限制它們同東道國居民開展網(wǎng)絡銀行業(yè)務,東道國監(jiān)管當局應更加謹慎對待,因為此時做出的許可決定可能使東道國監(jiān)管當局承擔更多的監(jiān)管責任和風險。這些原則的提出,對于各國銀行監(jiān)管當局在網(wǎng)絡銀行業(yè)務活動方面加強和完善國際監(jiān)管合作具有重要指導意義。
(二)各種電子銀行業(yè)務風險的有效管理經(jīng)驗
在《電子銀行業(yè)務風險管理原則》中,巴塞爾委員會詳細闡明了14項電子銀行業(yè)務風險管理原則,②分別從強化董事會與管理層監(jiān)控、加強安全控制和重視法律與信譽風險管理等三方面列舉了對各種電子銀行業(yè)務風險實施有效管理的重要經(jīng)驗:
首先,在董事會與管理層監(jiān)控方面,銀行應遵循3項原則:第一,董事會及高級管理層應對電子銀行業(yè)務風險建立有效的管理監(jiān)控制度,包括建立管理這些風險的特定責任、政策及控制制度。第二,董事會與高級管理層應對銀行安全控制程序的關(guān)鍵部分實施審批。第三,董事會與高級管理層應確立一套綜合性、持續(xù)性的合理審慎與監(jiān)測程序,以對銀行的外包關(guān)系及其他第三方附屬關(guān)系進行管理。借此,委員會試圖通過增強銀行內(nèi)部管理機構(gòu)在防范電子銀行業(yè)務風險方面的意識和職責,來推動監(jiān)管當局所制定的各種風險監(jiān)管要求在銀行業(yè)內(nèi)部的具體實施。
其次,在安全控制方面,銀行應注意7大問題:一是驗證的問題,即銀行應采取適當措施以驗證與之通過因特網(wǎng)開展業(yè)務的客戶的身份和授權(quán)。二是不可否認性的問題,即銀行應運用能增強交易的不可否認性和確定電子銀行交易責任的交易方法。三是職責分離的問題,即銀行應確保具備合理措施,以促進電子銀行系統(tǒng)、數(shù)據(jù)庫及應用程序中的充分職責分離。四是授權(quán)控制的問題,即銀行應確保對電子銀行系統(tǒng)、數(shù)據(jù)庫及應用程序具有合理授權(quán)控制和進入權(quán)。五是數(shù)據(jù)與交易的完整性的問題,即銀行應確保其具備適當措施,以保護電子銀行交易、記錄和信息的數(shù)據(jù)完整性。六是追蹤審計的問題,即銀行應確保全部的電子銀行交易具有明確的追蹤審計監(jiān)督。七是銀行關(guān)鍵性信息的保密問題,即銀行應采取適當措施為關(guān)鍵的電子銀行信息保密。這些原則主要是為處理電子銀行業(yè)務中的技術(shù)與操作風險而設,體現(xiàn)了巴塞爾委員會對因技術(shù)性、操作性風險而給銀行機構(gòu)帶來的安全威脅的重視。再者,在法律與信譽風險管理方面,銀行應滿足這樣4個方面的要求:第一,遵守信息披露原則;第二,遵守客戶隱私權(quán)保護原則;第三,為確保電子銀行系統(tǒng)與服務的可用性,銀行還應具備有效的業(yè)務容量、業(yè)務連續(xù)性及應急計劃;第四,為管理、控制和減少意外事件所引發(fā)的問題,銀行應制定適當?shù)膽庇媱?。?/p>
此后不久,隨著電子銀行業(yè)務活動中跨境風險監(jiān)控的重要性日益凸現(xiàn),巴塞爾委員會又特別增加了兩項關(guān)于跨境電子銀行業(yè)務的風險管理原則:一是在從事跨境電子銀行業(yè)務活動之前,銀行應進行適當?shù)娘L險評估,保持合理審慎,并制定有效的風險管理計劃;二是擬開展跨境電子銀行業(yè)務的銀行應在其網(wǎng)站上進行充分披露,以便潛在客戶確定銀行的身份、母國及其獲得許可的情況。④此外,為有效解決網(wǎng)絡銀行業(yè)務活動中日益突出的外包問題以及防控外包風險,包括巴塞爾委員會在內(nèi)的聯(lián)合論壇還在其最新的《金融服務的外包》中提出了9項高級原則,分別就實施外包的受監(jiān)管實體的責任問題以及監(jiān)管者的作用與職責問題作出了規(guī)定。⑤
二主要國家和地區(qū)網(wǎng)絡銀行監(jiān)管的普遍經(jīng)驗
在確立和改進網(wǎng)絡銀行監(jiān)管法律體系的過程中,世界各主要國家和地區(qū)均在本國或本地區(qū)法律框架內(nèi)為網(wǎng)絡銀行確立了具體的監(jiān)管法律制度,內(nèi)容廣泛涉及市場準入監(jiān)管、以風險管理為核心的持續(xù)性審慎監(jiān)管及市場退出監(jiān)管等各個環(huán)節(jié)。
這些國家和地區(qū)大多以巴塞爾委員會等重要國際組織闡發(fā)的網(wǎng)絡銀行監(jiān)管原則為參照,以本國和本地區(qū)銀行業(yè)監(jiān)管法律規(guī)范為依據(jù),以當?shù)劂y行業(yè)監(jiān)管機關(guān)為主體,以監(jiān)管部門依法制訂的眾多具體監(jiān)管規(guī)章為指南,規(guī)制和引導著當?shù)氐木W(wǎng)絡銀行業(yè)務活動,使其依循安全、穩(wěn)定、健康的軌跡運行和發(fā)展。從這些國家和地區(qū)的相關(guān)實踐中可歸納出一些較為普遍的國際經(jīng)驗與共識,主要涉及這樣6個方面:
第一,在網(wǎng)絡銀行監(jiān)管制度設計的指導思想上,各國都試圖使有關(guān)監(jiān)管法制保留足夠的彈性空間,以便確保法律既具有穩(wěn)定性與權(quán)威性,又具有一定的先進性和超前性。為此,各國在設計網(wǎng)絡銀行業(yè)務監(jiān)管制度時,特別是在確定技術(shù)標準時,總是留有一定的發(fā)展余地,適當保持技術(shù)中立性,這樣不僅可避免將未來更具優(yōu)越性的技術(shù)排除在法定范圍之外,還可避免法律被迫隨著技術(shù)的更新而頻繁改動。
第二,在網(wǎng)絡銀行監(jiān)管方式的類型選擇方面,許多國家都是法定型監(jiān)管與自律監(jiān)管并重的。在依賴法定監(jiān)管的同時,各國也十分重視自律組織及銀行業(yè)界對監(jiān)管規(guī)范制訂過程的參與和推動,這將有助于提高這些監(jiān)管規(guī)則的可接受性和實效性。
第三,在網(wǎng)絡銀行監(jiān)管機構(gòu)的選擇方面,各國一般都是在現(xiàn)有的金融監(jiān)管機構(gòu)格局基礎上,將網(wǎng)絡銀行業(yè)務納入原來銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)的監(jiān)管職權(quán)范圍,并注意加強不同金融業(yè)務部門的監(jiān)管機構(gòu)間的協(xié)調(diào)合作,以便對網(wǎng)絡銀行業(yè)務中超出傳統(tǒng)銀行業(yè)務范圍的新型業(yè)務品種及其相關(guān)風險實施充分有效的監(jiān)控。
第四,在網(wǎng)絡銀行監(jiān)管法律制度架構(gòu)的選擇方面,理論上講一般有兩種模式:一種是在傳統(tǒng)銀行監(jiān)管法律制度的基礎上進行修補、增添和調(diào)整;另一種則是完全摒棄傳統(tǒng)監(jiān)管制度,另外制訂一套全新的專門調(diào)整網(wǎng)絡銀行業(yè)務方方面面的綜合性法律規(guī)范。目前各國主要采用的都是前一種模式,即在傳統(tǒng)銀行監(jiān)管法律框架仍然適用于網(wǎng)絡銀行業(yè)務有關(guān)問題的同時,對該制度框架加以相應調(diào)整,納入新的針對網(wǎng)絡銀行業(yè)務特殊風險進行監(jiān)管的專門性監(jiān)管制度。本論文由整理提供這種“穩(wěn)中求變”的法律變革模式在現(xiàn)階段是適當且務實的,理應受到推崇。因為,畢竟網(wǎng)絡銀行業(yè)務仍然與傳統(tǒng)渠道提供的銀行業(yè)務無本質(zhì)上的不同,傳統(tǒng)監(jiān)管框架的許多制度都能用于處理網(wǎng)絡銀行業(yè)務與傳統(tǒng)業(yè)務方式所共有的特點和風險。況且,目前該業(yè)務的發(fā)展仍處初期,其內(nèi)含的各種矛盾和問題都未充分暴露和體現(xiàn)出來。在此情形下,再制訂一套完全脫離傳統(tǒng)監(jiān)管框架的網(wǎng)絡銀行業(yè)務風險監(jiān)管法律制度既無必要,也不現(xiàn)實。除制訂專門針對網(wǎng)絡銀行特殊問題的法律法規(guī)作為傳統(tǒng)監(jiān)管法制的一個組成部分外,各國為解決網(wǎng)絡銀行相關(guān)法律問題,一般都重視在其他傳統(tǒng)法律領(lǐng)域做出相應的配套改革,以從根本上減少導致該業(yè)務風險發(fā)生的法律隱患和法律障礙。
第五,在網(wǎng)絡銀行監(jiān)管的法律形式選擇上,不論是英美法系國家還是大陸法系國家,大都傾向于采用行政性法律規(guī)范的形式。一方面,網(wǎng)絡銀行業(yè)務高度的專業(yè)性決定了由具備相應專業(yè)知識與經(jīng)驗的行政主管機關(guān)從事相關(guān)立法更具合理性和科學性;另一方面,行政立法本身兼具權(quán)威性與靈活性的雙重優(yōu)勢,也即是說,它較之立法機關(guān)通過立法程序制訂法律更為高效、快捷,更加具體、靈活;雖然其法律效力層級不及后者,但其本身也具有一定的權(quán)威性,往往具有更為直接的實際法律效果。當然,具有判例法傳統(tǒng)的英美法系國家除行政法規(guī)外,還可借助更為靈活的司法判例形成相應的具體規(guī)則來對網(wǎng)絡銀行業(yè)務活動及其風險進行約束和監(jiān)控。
第六,在網(wǎng)絡銀行監(jiān)管的具體制度內(nèi)容上,一方面,各國通常都堅持將原有銀行業(yè)監(jiān)管法規(guī)中大部分可適用的內(nèi)容延伸適用于銀行機構(gòu)的網(wǎng)絡銀行業(yè)務。如資本充足性管理、流動性管理、貸款集中度管理、存款保險制度、最后放款人制度等傳統(tǒng)制度的沿用在客觀上為控制網(wǎng)絡銀行業(yè)務風險創(chuàng)造了有利的經(jīng)營環(huán)境和條件;又如,傳統(tǒng)銀行監(jiān)管制度中的審慎監(jiān)管原則,單一監(jiān)管和并表監(jiān)管并重原則,以及現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場檢查等監(jiān)管手段同樣也適用于網(wǎng)絡銀行業(yè)務風險監(jiān)管。另一方面,由于網(wǎng)絡銀行本身存在著許多傳統(tǒng)銀行監(jiān)管框架無法完全解決的問題,因此,許多國家和地區(qū)的監(jiān)管者都在研究確立一些專門處理網(wǎng)絡銀行問題的特殊法律規(guī)范。例如,虛擬銀行的出現(xiàn)迫使各監(jiān)管當局為這種沒有物理存在的特殊銀行機構(gòu)明確市場準入要求與許可標準;互聯(lián)網(wǎng)安全、客戶身份驗證,以及技術(shù)外包等問題的存在需要各國銀行業(yè)監(jiān)管當局有針對性地制訂具體監(jiān)管政策與指南;網(wǎng)絡銀行業(yè)務跨境提供的日益增多則要求監(jiān)管者之間加強國際合作。
三網(wǎng)絡銀行監(jiān)管國際經(jīng)驗對我國的重要啟示
從某種意義上說,這些源自各個國家和地區(qū)的普遍經(jīng)驗與共識其實正代表了它們對網(wǎng)絡銀行監(jiān)管法制建設的一些基本設想,具有一定的科學性和合理性,值得我國銀行監(jiān)管當局認真研究、適當參考和合理借鑒。歸納起來,筆者認為,應在完善我國網(wǎng)絡銀行監(jiān)管法律體系的過程中,把握如下一些主要原則和方法:
其一,確立安全與效率不可偏廢的監(jiān)管立法指導思想。安全與效率這兩個價值目標缺一不可,政府介入監(jiān)管從某種意義上說正是要努力在這二者之間尋求最佳均衡。⑥概言之,就是要在確?；景踩那疤嵯麓龠M金融系統(tǒng)的高效運轉(zhuǎn)。
其二,運用政府主導的法定型監(jiān)管與市場自律監(jiān)管有機結(jié)合的監(jiān)管方式。在我國,政府法定型監(jiān)管方式運用得較為充分,但在市場自律監(jiān)管方面卻存在明顯不足,如銀行業(yè)公會等行業(yè)自律組織的監(jiān)督作用尚未充分發(fā)揮,銀行機構(gòu)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)不健全的狀況也較嚴重?？梢?在完善我國網(wǎng)絡銀行監(jiān)管法制的過程中,不僅需借助外部有效的政府規(guī)管和充分的市場約束,還需重視銀行內(nèi)部健全的法人治理結(jié)構(gòu)。
其三,確定適當兼顧現(xiàn)階段國情實際與未來網(wǎng)絡銀行發(fā)展需要的監(jiān)管理念與模式。具體地說,就是應在現(xiàn)階段“機構(gòu)型監(jiān)管”理念的指導下,適當吸收更能代表未來發(fā)展趨勢的“功能性監(jiān)管”思想,從而作出適宜于網(wǎng)絡銀行業(yè)務功能全面實現(xiàn)之需要的靈活安排。也就是應在當前金融業(yè)依法分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理的格局下,在各個不同監(jiān)管機構(gòu)之間建立如信息交流與共享之類的協(xié)調(diào)與合作機制;而在未來市場條件成熟時再逐漸向“功能性監(jiān)管”模式轉(zhuǎn)變。
其四,選擇立足傳統(tǒng)、適度創(chuàng)新的監(jiān)管法律改革途徑。即應在將既存的傳統(tǒng)銀行監(jiān)管法律規(guī)則繼續(xù)延伸適用于網(wǎng)絡銀行的基礎上,針對網(wǎng)絡銀行某些特有的突出問題進行適當?shù)闹贫葎?chuàng)新,以便充分利用現(xiàn)有的法律資源,避免不必要的資源浪費。
其五,借助行政法規(guī)與部門規(guī)章等法律形式承載有關(guān)監(jiān)管制度內(nèi)容。行政法規(guī)與部門規(guī)章因具有靈活性、專門性和細致性等特點而備受監(jiān)管立法者的青睞,我國目前有關(guān)網(wǎng)絡銀行的監(jiān)管規(guī)則也主要是以部門規(guī)章的形式出現(xiàn)。此外,還可借助行業(yè)慣例與指南等不具法律約束力的行為規(guī)范對有關(guān)監(jiān)管規(guī)則進行豐富和細化。
由于設置專業(yè)學位的目的在于“加速培養(yǎng)經(jīng)濟建設和社會發(fā)展所需要的高層次應用型專業(yè)人才”。因此專業(yè)學位碩士雖劃分為全日制和在職兩種，但是長期以來，招收對象多由各個科研單位和科技企業(yè)技術(shù)骨干的在職學生組成。一般來說具有如下特點：（1）實踐經(jīng)驗豐富：在職研究生工作經(jīng)驗豐富，視野開闊，在論文選題方面有針對性，能夠理論結(jié)合實踐地解決工作中遇到的實際問題。（2）理論基礎薄弱：在職研究生年齡差異較大，相當一部分年齡偏大的學生，離開學校時間相對較久，理論基礎不扎實，導致理論知識學習起來相對困難。（3）學習時間和精力不能保證：與全日制研究生相比，在職研究生除了學習之外還要承擔單位的工作，有的還要照顧家庭，導致在學習上投入的時間和精力不足。（4）學習目的不同：一部分學生是為了提高自身的理論知識水平，增強業(yè)務能力；另一部分學生則出于加薪、晉升職稱等需要，功利性較強。
同時，專業(yè)學位學生在論文撰寫及答辯過程中也存在如下問題：（1）師生之間交流少，由于學生與學校多處于不同的城市，集中授課結(jié)束后幾乎沒有機會與導師當面溝通。（2）選題可行性不高，很多學生不知道如何選題。（3）缺少對論文寫作過程及論文研究所涉及項目的監(jiān)管，導師不了解論文進展情況。（4）學生家庭、工作負擔重，無法保證充足的時間和精力來撰寫論文，導致論文抄襲現(xiàn)象嚴重。（5）論文的評審過程受到很多非學術(shù)因素的干擾，評審專家難過“人情關(guān)”，導致評審結(jié)論不能公正客觀地反映論文的實際水準。（6）論文答辯缺乏科學、規(guī)范的評分標準，簡單設置優(yōu)、良、中、差四個等級，評分標準模糊，答辯委員不易把握。
二、專業(yè)學位碩士論文質(zhì)量管理流程
針對專業(yè)學位碩士研究生在論文過程中的諸多弊端，結(jié)合專業(yè)學位碩士論文的特點，我院制定了嚴格的質(zhì)量管理體系流程，為了確保流程的貫徹實施，在論文過程中的幾個關(guān)鍵節(jié)點制定了相應的管理措施和檢查標準。如圖1所示。
整個論文質(zhì)量管理分為三個階段，每個階段設定論文質(zhì)量控制點，控制點由學院選定校內(nèi)外專家組成小組，論文檢查點對論文的初期、中期及后期進行檢查評審，分別稱之為開題報告階段、中期檢查階段及論文答辯階段。
1.開題報告階段。該階段包括學生對所選的論文題目進行調(diào)研，然后與導師溝通確定題目并撰寫開題報告（內(nèi)容包括立題項目的意義、可行性、內(nèi)容，實施計劃等），然后由導師進行初步審核。導師審核后由學院組織專家對開題報告進行評審，評審內(nèi)容包括學生講解及專家提問，最后由評審專家討論形成意見并由專家組長在開題報告上簽字。該檢查點的目的是把好論文開題這一關(guān)，早期發(fā)現(xiàn)學生在選題方面的問題，以便早發(fā)現(xiàn)，早修正。
2.中期檢查階段。該階段是對學生確定論文題目后所做工作的檢查。學生在完成論文開題后應對所確定的論文項目開展工作，包括項目的準備、需求分析、設計與具體的實現(xiàn)情況，然后將已完成的工作形成中期檢查報告（內(nèi)容包括這一期間6個月的工作，如已做了哪些工作、取得哪些階段性成果、后續(xù)工作內(nèi)容等。），交導師審核并由學院組織專家對論文研究項目的進展及所開展的工作進行評審。同樣由導師審核通過后還要經(jīng)由學院組織專家進行評審，評審通過后才能進行論文的撰寫。該檢查點的目的是檢查學生在該階段從事的工作與論文題目的一致性以及論文項目的進展情況。
3.論文答辯階段。該階段是整個學位論文工作中最后的一道質(zhì)量檢驗，也是衡量研究生論文水平、綜合素質(zhì)以及獨立從事科研能力的重要標準。主要由如下幾部分組成：（1）論文撰寫及導師評審，該階段由學生按照自己完成的工程項目加以提取，以論文形式提交導師，由導師對論文進行內(nèi)容與格式審查，并與學生反復溝通，直至導師認為滿足學院要求的標準為止。（2）論文復制檢測，論文經(jīng)導師審核后提交學院研究生學位管理部門，由研究生學位管理部門進行全文復制檢測。按規(guī)定去除本人文獻，論文文字復制比和論文段落中單篇引用文字復制比均低于30%（含30%）者為通過。檢測結(jié)果出現(xiàn)下列情況之一者視為不通過：①去除本人文獻，學位論文文字復制比超過30%（不含30%）者；②去除本人文獻，論文段落中單篇引用文字復制比超過30%（不含30%）者。檢測不通過的學生需要進行論文修改，時間不得少于3個月。修改后重新申請檢測，如果第二次檢測超過以上標準，3個月以后才能再次提交檢測；如果第三次檢測超過以上標準，則直接取消該生學籍。該檢查點的目的是通過引入學術(shù)不端行為檢測系統(tǒng)以及建立一套遏制論文抄襲的懲罰機制，加大對論文造假、抄襲的治理和打擊力度，嚴厲處理和杜絕論文抄襲、造假。（3）論文評審，學位論文評審由研究生學位管理部門統(tǒng)一組織，集中管理，執(zhí)行“雙盲審”制度?！半p盲審”制度指的是聘請的評審專家名單對論文作者及其導師保密，而論文作者及其導師的信息亦對評審專家保密。評審專家為三人，由具有副教授或相當職稱以上的人員擔任，其中至少有兩人來自校外且具有豐富的工程實踐經(jīng)驗，至少有一人來自申請人所在單位之外。評審意見全部返回，且均對論文答辯無異議時方可安排答辯。如果評審專家提出了修改意見，則由研究生學位管理部門反饋給導師和學生，學生按修改意見進行修改，經(jīng)導師確認后提交一份修改清單給研究生學位管理部門，說明論文修改情況。如果論文評審不通過，學生需按專家意見對論文進行較大修改，至少一周后提交論文給專家重新評審；如果第二次評審仍未通過，則需至少三個月以后方能再次提交給相應評審專家重新評審。該檢查點的目的是通過完善學位論文評審制度，摒棄非學術(shù)因素對論文評審過程的干擾，保證評審結(jié)果的客觀公正。（4）論文答辯。學位論文答辯同樣由研究生學位管理部門統(tǒng)一組織，集中管理。學院規(guī)定碩士論文答辯委員會由五名具有高級技術(shù)職稱的專家組成，參加答辯學生的導師可以擔任答辯委員會會員，但不能擔任答辯委員會主席。答辯委員中至少有三人具有碩士研究生指導教師資格，至少兩人來自校外，至少有一人來自我校和申請人所在單位之外。答辯委員會經(jīng)全體委員不記名投票表決，“通過”票數(shù)超過三分之二時，方可建議授予專業(yè)學位。學院將論文答辯成績評定表中的優(yōu)、良、中、差四個等級改為百分制，將評定內(nèi)容劃分為十項：資料綜述，論文題目實際意義，論文成果，科研、實驗能力，理論分析與計算結(jié)果，掌握基礎理論和專門知識，論文工作量，寫作能力與學風，論文總體印象，答辯情況。每項滿分10分，對應分值分別為10、8、6、4。95～100分為優(yōu)，90～95分為優(yōu)-，80～90分為良+，80分為良，70～80分為良-，60～70分為中+，60分為中，60分以下為不合格。該檢查點的目的是通過量化使得評分標準更為合理、科學，便于答辯委員掌握。
該論文質(zhì)量管理體系已在學院運行了五年。實踐證明，通過構(gòu)建有效的學位論文質(zhì)量管理體系，使專業(yè)學位碩士論文的質(zhì)量與之前相比有了明顯的提高，這對保障專業(yè)碩士學位的授予質(zhì)量，培養(yǎng)出高素質(zhì)的專業(yè)學位碩士起到了非常重要的作用。
參考文獻：
[1]馬莉萍.淺析研究生學位論文評審及主要方法[J].科技管理研究，2005，（10）.
[2]周紅康.研究生學位論文答辯制度的治理[J].煤炭高等教育，2006，（07）.
目前，高職院校的實踐教學管理機構(gòu)還相對缺乏，而是由教務處下的實訓科或?qū)嶒炛行摹⒃O備資產(chǎn)管理處等之類的機構(gòu)兼管實踐教學。而這些機構(gòu)由于不是專門的實踐教學管理機構(gòu)或，一是工作重心未能完全放在實踐教學的管理上；二是與校內(nèi)各院系以及其他職能部門之間的職責劃分很容易出現(xiàn)交叉或缺位，這就造成了設備利用效率不高以及對實踐教學未能做到很好地監(jiān)督。無法完成教學總?cè)蝿?0%以上的實踐教學。
新時期下，高職院校越來越重視實踐教學，而且逐步在這方面落實，積極增設相關(guān)的實踐設備與實踐場地。雖然具備了相關(guān)的意識，但是一定時期以內(nèi)仍然存在實踐資源短缺的情況，這也是實踐教學無法順利開展的重要原因?；谶@個情況，要堅持科學管理，才能將有限的實踐教學資源充分利用起來。
一、基于“工學結(jié)合”，努力構(gòu)建實踐教學課程體系
基于“工學結(jié)合”，逐步構(gòu)建具有一定夜色的課程教學體系，要堅持以實踐應用能力為基礎，以工學結(jié)合、校企合作為切入點，對課程進行創(chuàng)新、改善以及傾向于實踐能力培養(yǎng)的設計等等。讓學生進入實地環(huán)境進行學習與實習，逐步去發(fā)現(xiàn)實踐過程中出現(xiàn)的問題，分析問題，并且自己能解決問題。學校與企業(yè)配合，深入研究，根據(jù)每一位學生的實際知識掌握情況，開發(fā)具有鮮明特色的工學結(jié)合的實踐教學課程體系。
工學結(jié)合實踐教學課程體系主要分為四個階段，通常我們劃分為：針對基本訓練的階段，加強專項技能的訓練，進入崗位實習階段，最終才是畢業(yè)實習的階段。這類實踐教學體系體現(xiàn)了“循序漸進”的教學原則，不急不躁、層層遞進，逐漸提高實踐能力。實踐是為了對理論知識進行補充與應用，這樣能促進學生更加全面的理解所學習的專業(yè)知識。另外，一套較為完善的科學評價體系也必不可少，對實踐教學進行管理與監(jiān)控，才能政治的掌握好每一個教學環(huán)節(jié)，最大限度的保障教學質(zhì)量，對評價結(jié)果進有效分析，融入到理論與實踐教學中，逐步改善教學細節(jié)，提升教學質(zhì)量。
二、努力完善高職院校實踐環(huán)節(jié)
1.努力完善校內(nèi)實踐教學管理制度，增強教學質(zhì)量的監(jiān)控工作，逐步構(gòu)建較為完整并且高效實用的實踐教學管理制度，這樣有助于推動人才培養(yǎng)，提升實踐教學的質(zhì)量。整個建立過程應該堅持以實踐教學為基礎，從而全方位進行開展。教學管理制度要重視學校實踐教學管理機構(gòu)設置與職能劃分的健全，將部分權(quán)利落實到基層教學單位，要讓每一個單位在教學管理上明確責任、義務與權(quán)利，將學校教務處等相關(guān)部門的導向性、服務性與智囊性逐步加強，提升教學管理隊伍的實力，從而最大限度的保障高等院校教學工作更加穩(wěn)定、更加高效、更加靈活地開展。只有讓學校教務處、實驗場地與設備管理部門、基層教學單位等多個部門相互合作、共同努力才能保障學生實踐教學順利開展，加強實踐教學過程中組織聯(lián)系的管理能力，不斷完善相關(guān)的規(guī)章制度。如：實習基地管理制度、實驗室管理制度、獎懲制度等等，從而才能合理地、正確地、有效地、規(guī)范地開展實踐教學。實踐教學管理部門在實施管理與質(zhì)量監(jiān)控的過程中，應該重視實踐教學信息的收集、反饋、整理、分析等等。加強實踐教學的日常檢查，編制定期檢查的制度與合理有效的信息反饋只對，將檢查結(jié)果及時地匯報給相關(guān)教學單位，促進實踐教學進行改善。
2.人才培養(yǎng)模式的改善。最近幾年，高等院校實施了擴招，導致生源質(zhì)量不高，針對研究型高端人才進行培養(yǎng)的效果沒有太大的優(yōu)勢，而且社會各個領(lǐng)域越來越注重實踐技能?；谶@些情況，要對人才培養(yǎng)模式進行改善，培養(yǎng)符合新時期的復合型人才，也是高等院校實踐教學體系改革的重點方向。
三、增強校企合作的辦學模式
高等院校利用校企合作的辦學模式才是培養(yǎng)應用型人才的最佳途徑。校企合作最大的特點是讓學習與實踐交替進行，最終要學生學會理論聯(lián)系實踐，提高實踐能力。目前，很多大學生畢業(yè)就等于失業(yè)，而與之相比較，高職院校所培養(yǎng)的技能型人才的高就業(yè)率就是最好的證明。因此，校企合作的理念是符合新時展的，更是科學、實用的，更是推動了學生實踐技能的培養(yǎng)與應用。合作辦學的模式，不僅能讓學生能掌握相關(guān)的實踐技能，而且還能積累一些與專業(yè)相關(guān)的經(jīng)驗。
高職院校與企業(yè)具有相同目標與要求，從高職院校來講，理論聯(lián)系實際才是培養(yǎng)學生掌握專業(yè)知識與技巧有效手段，能最大限度的保障高職院校的就業(yè)率，吸引更多的學生；從企業(yè)來將，學生在學校畢業(yè)后直接上崗，減少了中間不必須要的環(huán)節(jié)，縮減了崗位適應實踐與培訓成本；從學生來講，頂崗實習的過程中才能獲得專業(yè)技能的施展與進步，才能進一步了解與自己專業(yè)相關(guān)行業(yè)與工作環(huán)境，畢業(yè)后才能順利找到工作。高職院校與企業(yè)建立相關(guān)的合作機制，力求達到企業(yè)要積極參與人才培養(yǎng)的過程，雙方經(jīng)過溝通后明確共同的培養(yǎng)目標，經(jīng)過協(xié)商后制定教學計劃，共同對學生進行管理與指導，共同審核學生實踐知識的掌握程度，這樣培養(yǎng)出來的學生才是符合新時期的人才，具備了理論與實踐、腦力與體力相結(jié)合的素質(zhì)。另外，以此為出發(fā)點，充分發(fā)揮學科的優(yōu)勢，主動開放，善于借助外在力量來開展實踐教學。高職院校與企業(yè)相互合作、協(xié)商后，建立各種與專業(yè)相關(guān)的實習基地，不僅為學生實踐與創(chuàng)新提供了更多的平臺，也為學校的發(fā)展提供了有利條件。
四、構(gòu)建并不斷完善實踐教學體系的考核標準
高職院校由于硬件設施的限制，針對實踐性教學過程以及學生的相關(guān)成績的評估不太重視，沒有深刻認識到考核所涉及的內(nèi)容、方法以及形勢，制約了實踐教學體系的構(gòu)建，影響實踐教學的質(zhì)量。若要保障質(zhì)量，需要將試教學管理各個方面的關(guān)系切實理順，努力構(gòu)建一套有效的、合理的管理機制，并要根據(jù)發(fā)展的需要來進行改善，要明確實踐教學在高職院校辦學特色中的作用與地位，針對不同專業(yè)制定不同的標準。
1.構(gòu)建量化考核的標準。實踐教學評價具有一定的特征，它與理論教學評價不一樣，它需要關(guān)注每一個實踐細節(jié)，針對每一個環(huán)節(jié)進行跟蹤考核。高職院校對于實踐教學發(fā)展方面起步算是比較晚的，因此，在考核方面缺乏的客觀標準，評定成績?nèi)菀资艿浇處煹闹饔^因素的影響，這樣下來成績就會呈現(xiàn)出一種主觀的正態(tài)分布，或者是過于關(guān)注比較“爬尖”的學生等等。評價缺乏客觀依據(jù)就意味著評價失去應有的意義，不僅會打擊學生的信息，更有阻于實踐教學的發(fā)展。因此，量化考核標準的建立是實踐教學發(fā)展的必然確實，將考核標準的作用充分發(fā)揮出來，才能提高實踐教學的質(zhì)量。量化的考核標準能夠較好地度量實踐教學效果實現(xiàn)的程度，而且容易獲得操作性比較高的考核內(nèi)容。另外，量化考核標準需要注重全面、綜合，從而更加詳細的反映實踐教學的各個環(huán)節(jié)，能將每一個學生的綜合能力體現(xiàn)出來。對于構(gòu)建實踐教學量化考核標準來說具有一定的難度，需要專業(yè)教師在實踐教學過程中善于分析、總結(jié)，集所有教師的力量來制定適合各個學科的量化考核標準，并不斷的進行完善。
2.重視過程評價。傳統(tǒng)的評價方式通常關(guān)注的只是結(jié)果，這樣的評價不具備科學性，表面看似對教學活動的總結(jié)，其實重視的一個學習階段的終結(jié)性審核，這種評價缺乏細節(jié)的信息反饋，不能促進實踐教學的發(fā)展。這種評價沒有重視學生的態(tài)度、能力與情感等等非智力因素的積極評價，發(fā)展空間不夠大。因此，要更加關(guān)注實踐教學的環(huán)節(jié)。既然是在教學活動中實施的，那么教學中涉及到的環(huán)節(jié)都應該進行評價，如：實踐參與度、實踐態(tài)度、實踐收獲、實踐換件等等評價情況，評價方式也需要靈活應用。這種評價方式滲透到整個實踐教學過程中，將評價的作用充分發(fā)揮出來，有助于及時的將評價結(jié)果反饋給學生與教師，通過評價來控制實踐過程，從而監(jiān)督與鼓勵的結(jié)合來讓學生更好的學習與實踐，不斷改善教師的教學方案。將結(jié)果評價與過程評價兩者結(jié)合起來，不僅要重視結(jié)果，也要抓住細節(jié)，關(guān)注每一位學生的實踐過程，這是目前高職院校實踐教學創(chuàng)新一個重大目標。
實踐教學考核過程中，要重視學生動手解決問題的實踐能力，積極采取企業(yè)考核、自我考核、教師考核等相互結(jié)合的評價方式；然后嚴格根據(jù)課程的性質(zhì)進行階段與步驟的劃分，從來對考核標準進行制定，要最大限度的保障評價和考核是全面的、客觀的、科學的，并逐步提高學生實踐成效在該門課程的成績所占比例，將其作為業(yè)績考核的標準指標，并且建立的專門獎勵制度，增強學生參與實踐的興趣與積極性。
五、加強實踐教學師資隊伍的建設
2建筑房建施工技術(shù)與質(zhì)量管理的影響因素
2．1人的因素
人是房建工程的主要發(fā)出者，對建筑工程的施工有著中重要影響。施工項目的管理人員、施工技術(shù)骨干、操作人員和服務人員，他們所組成的這個人際關(guān)系網(wǎng)，共同作用于房建工程的質(zhì)量。這就要求，所有參與房建施工的人員，都必須有著強烈的責任意識和合作精神，才能保證建筑施工的質(zhì)量。
2．2材料因素
建筑房建施工中所需要的建筑材料、構(gòu)配件如鋼筋、混凝土、模板等種類繁多的材料，都將直接影響到建筑項目施工的強度、剛度、抗震性以及施工功能，并同時會對產(chǎn)品的耐久性產(chǎn)生影響。因此，在施工前必須做好材料的準備工作，應派專業(yè)的選購人員進行材料的采購，并且要到正規(guī)廠家選擇優(yōu)質(zhì)材料。
2．3方法因素
科學的施工技術(shù)，將會引導房建施工進入高質(zhì)量的軌道。施工中的方法包括工藝流程、技術(shù)方案、檢測手段以及組織措施等等。不恰當?shù)氖┕ぜ夹g(shù)必定會導致工期的拖欠，增加施工的成本。因此，在施工方法的選用上，一定要結(jié)合工程項目的實際情況，全面分析并綜合考慮管理、技術(shù)、組織和成本等因素，最終敲定符合施工特點的最佳施工方法。
3保證建筑房建質(zhì)量管理的有效措施
3．1完善房建項目責任制
建筑房建施工中建立形式有效的項目責任制，是保證建筑施工質(zhì)量的關(guān)鍵手段，由于房屋建筑本身具有非常大的工程量，并且它還包含著層級形式的承包關(guān)系。所以，在進行具體的施工時，項目負責人要按照“分項保分部，分部保單位工程的原則，”將施工的總體進行分解，保證每一個工程項目、分部、分項工程都有著明確的施工目標。而對于項目較為復雜的工程，施工單位要根據(jù)技術(shù)人員的專業(yè)素質(zhì)，設立質(zhì)量管理和監(jiān)控的重點。此外，還要規(guī)定各部門對施工計劃有詳細的書面說明。這樣一來，不僅建筑施工人員能夠明確自身的責任、任務，而且能夠?qū)崿F(xiàn)工程的全方位的質(zhì)量監(jiān)控。
3．2建立健全監(jiān)督機制
建立健全建筑房建工程的監(jiān)督機制，是維護房建質(zhì)量的重要保證。為了避免由于較差的工程引起的安全事故，必須建立起強硬的監(jiān)管機制，并要完善相關(guān)的規(guī)章制度，將監(jiān)督工作落實到工程項目的各個環(huán)節(jié)之中，這樣才能有效的對建筑工程項目的質(zhì)量進行監(jiān)督。
3．3加強新技術(shù)的應用
隨著建筑房價工程的不斷發(fā)展，其施工技術(shù)也在不斷的更新和完善，而這些新技術(shù)的更新和應用，同時也將推動建筑工程新的進步，促使建筑工程質(zhì)量的不斷提高。因此，施工單位，應當積極地采用各種施工措施，將新技術(shù)、新設備、新材料應用于建筑施工當中，實現(xiàn)工程施工的現(xiàn)代化、專業(yè)化發(fā)展。此外，新技術(shù)的使用，也將有利于建筑資源的合理配置，將工程施工的可靠性提高到新的水平之上。就目前來說，我國房建中重點推廣的新技術(shù)有，地基與基礎工程新技術(shù)、混凝土與鋼筋施工新技術(shù)、建筑技能新技術(shù)等等。另外，房建單位也應當積極鼓勵施工單位使用新技術(shù)，這是提高施工水平、保證施工質(zhì)量的有效途徑。
3．4加強技術(shù)人員培訓
在我國，建筑施工人員大都來自于知識文化水平較低的農(nóng)民工。顯而易見，與專業(yè)的技術(shù)人員相比，這些人員的在管理能力和專業(yè)素質(zhì)上都非常欠缺，而且他們的流動性很大，這就無法是項目施工的質(zhì)量得到切實的保證。為了改變這一現(xiàn)狀，施工企業(yè)和單位必須要加強各級人員的專業(yè)知識、勞動技能以及安全知識教育上的培訓，以保證他們在面對新技術(shù)、新設備、新材料不至于出現(xiàn)束手無策的現(xiàn)象。只有高素質(zhì)、高水平的施工隊伍，才能將房建工程的質(zhì)量提高到新的檔次。
3．5強化單位管理協(xié)作
建筑房建工程的復雜性，不僅體現(xiàn)在它繁多的施工技術(shù)、工藝等方法上，還體現(xiàn)在它的施工中需要不同單位和部門的交叉作業(yè)，這些因素都增加了建筑施工的難度，不利于企業(yè)的管理。為了保證項目工程的質(zhì)量，施工的企業(yè)必須對工程中的各個銜接的環(huán)節(jié)和項目，緊向融洽的連接，而這項工作的完成，就需要施工企業(yè)協(xié)調(diào)好各單位的關(guān)系，使各部門、各單位之間形成一個良性的合作機制，達到共同把關(guān)工程質(zhì)量的目的。特別是對于設計不夠規(guī)范、規(guī)則尚未明確的項目工程，施工技術(shù)人員要根據(jù)專業(yè)的技術(shù)水平和工作經(jīng)驗，合理處理項目中的問題。此外，對于施工中的交叉項目、特殊施工，要進行有重點的管理，并要將施工工序、施工部門的管理放在關(guān)鍵性的位置上。與此同時，要科學、合理的安排施工的時間和空間，保證技術(shù)人員的交替休息，以實現(xiàn)規(guī)定期限內(nèi)的工程竣工。
3．6提高施工技術(shù)水平
施工技術(shù)是建筑施工質(zhì)量的重要組成部分。在進行房建工程的斜屋面施工是，也可采取店面的支模方式，并要同時對澆筑時的混凝土進行及時的振搗，這樣就能提高斜屋面的承受力。對于房建工程柱模板混凝土澆筑的施工上，可以采用融合堅固性較強的材料一起對水泥樁進行澆筑，這樣就能避免出現(xiàn)裂縫現(xiàn)象。
2土建施工質(zhì)量管理中存在的問題
2．1施工質(zhì)量管理人才緊缺現(xiàn)階段，高素質(zhì)管理人才的匱乏一直以來都是土建施工項目質(zhì)量管理中比較棘手的問題，大多數(shù)管理人員在專業(yè)知識以及管理能力方面的水平都有待提高。因而在一定程度上影響了施工質(zhì)量的監(jiān)管效果，對于土建項目施工過程的安全保障以及質(zhì)量提供非常不利。
2．2監(jiān)管機制不足一般來說，土建施工項目的工程量比較大，需要投入大量的人力、物力和財力。在整個施工過程中，施工效果往往取決于人力資源的優(yōu)劣程度。工程量大，必然需要大量的施工人員，而施工隊伍的龐大，必然會導致人員素質(zhì)的良莠不齊。在土建施工隊伍中，每個人都有其各自的特點，因而增加了管理難度。當前，我國的土建施工過程，具有保障功能的監(jiān)管制度還存在很多不足，而導致施工質(zhì)量管理現(xiàn)場紀律散漫，整個施工隊伍缺乏凝聚力，而不利于施工項目的全面質(zhì)量管理，
2．3缺乏質(zhì)量管理的法律意識行之有效的法律法規(guī)，是保證施工質(zhì)量管理與控制工作的重要前提。為了保證整個施工過程的安全性以及為施工質(zhì)量控制提供有利條件，我國政府先后頒布了許多相關(guān)法律、法規(guī)。在這些法律文件當中，都在不同程度上明確了對項目施工質(zhì)量安全管理人員的要求。但是，依然有不少施工質(zhì)量管理與控制人員，在進行項目監(jiān)管工作過程中，沒有依照法律行事，而是憑借主觀意愿，具有明顯的人為操作性，是典型的法律意識淡薄的表現(xiàn)。甚至有些違規(guī)操作不僅會影響施工質(zhì)量，還將給建筑的使用埋下巨大的安全隱患，而給施工人員和業(yè)主的人身安全帶來威脅。
3建筑工程施工管理的防范對策
2質(zhì)檢實驗室工作環(huán)節(jié)
2.1做好計劃以及準備工作。
質(zhì)檢實驗室將整個一年的檢測管理內(nèi)容都做好計劃，該計劃不僅要包括管理目標，同時還應該包括檢測憑證等，為了確保檢測計劃真實完整，具有可行性，質(zhì)檢實驗室應該設置一個評審團，專門來負責此項工作，對各項計劃內(nèi)容進行評審，同時該評審團還需要負責分工以及分配責任等，以此為后期的正式評審提供條件。
2.2進入評審階段。
評審階段主要包括如下環(huán)節(jié)：首場會議，一般都是由評審團團長來主體，其主要的作用就是對此次評審的內(nèi)容進行介紹，同時介紹評審時間等內(nèi)容，通常首場會議時間不宜過長，控制在半個小時即可，而正是開始之后，評審工作者要認真的觀察以及檢測，并且隨時詢問，與項目負責單位進行必要的溝通交流；現(xiàn)場評測、現(xiàn)場碰頭等環(huán)節(jié)都在評審工作者有所體現(xiàn)，最后一個階段是最后會議。
2.3編制質(zhì)檢報告。
評審工作主要是以質(zhì)檢報告的方式呈現(xiàn)，該報告中既要包括評審內(nèi)容，同時還要包括報告最終的結(jié)果等。尤其要注意將符合評審以及不符合評審的內(nèi)容都明確的標準出來，并且配以專業(yè)性的分析，便于查看人員了解原因。質(zhì)量報告必須要規(guī)范合理，能夠定量化的內(nèi)容一定要定量化。
2.4進行跟蹤性實施。
建筑工程質(zhì)檢報告中所評審不符合規(guī)格的部分,施工單位必須改進,保證安全的進展下去,此時質(zhì)檢實驗室應該排出專業(yè)評審人員對施工單位進行嚴格地跟蹤監(jiān)督,分析糾正違規(guī)部分的情況,并且應該記錄好報告。
2.5結(jié)論。
質(zhì)檢工作室的人員完全按照操作流程去工作,首先做好工作計劃和準備工作,然后開始評審,編制建筑工程質(zhì)檢報告,最后進行跟蹤性實施。當完成這些后,質(zhì)檢相應部門就會根據(jù)該年的評測情況,全方面的進行評測,評測主要包括計劃制定的合理性,評審工作人員的工作態(tài)度,經(jīng)驗教訓的總結(jié),以及今后的發(fā)展方向和急需改進的方案。
3管理評審工作流程
3.1制定流程與目標實施。
建筑工程質(zhì)檢過程中應該制定相應的工作流程,記錄評審工作筆記,這樣在展開工作時有依據(jù)可循,有所指導。該流程主要有首先需要確定目標,在評審范圍內(nèi),嚴格規(guī)范,組織工作結(jié)構(gòu),然后評審人員就可以確定,之后制定規(guī)劃,目的是確定評審基本目標,對評審的工作內(nèi)容作好記錄和分析筆記,最后還需要編寫評審報告,在報告中標注公眾出現(xiàn)的不符合規(guī)格的質(zhì)量問題,還需要質(zhì)檢人員跟進工程改進,跟蹤監(jiān)督,能夠及時發(fā)現(xiàn)存在的問題。
3.2制定管理評審計劃。
建筑工程質(zhì)檢實驗室組織的管理評審活動,應按照資質(zhì)評審規(guī)則以及管理規(guī)則,在有計劃的情況下完成
3.3確定實驗室工作人員的標準。
質(zhì)檢實驗室的工作人員負責項目工程質(zhì)量的核定工作,他們的崗位職責是執(zhí)行各項技術(shù)規(guī)程、施工規(guī)范等,要求他們對工作質(zhì)量負責,保證其準確安全率。建筑施工質(zhì)檢實驗室工作人員應該通過統(tǒng)一培訓,進行專業(yè)知識的教育。隨著我國改革開放的深入發(fā)展,建筑業(yè)的地位日益突出,質(zhì)檢工作人員貫穿始終,建筑質(zhì)檢工程師必然有良好的發(fā)展前景。
3.4施工中參照管理評審記錄。
將建筑管理評審的過程記錄完善,并將其進行整理、歸納做出報告,把報告作為質(zhì)檢實驗室的的工作理論依據(jù)。
3.5歸納評審過程中的文件。
將評審過程中產(chǎn)生的文件進行綜合歸納,如程序和標準以及記錄等,歸納時要保持文檔的齊全,以及形式規(guī)范、保存的完善。
3.6質(zhì)量問題糾正。
質(zhì)檢實驗室在評審中發(fā)現(xiàn)的質(zhì)量問題必須記事糾正,這關(guān)系到整個工程的質(zhì)量問題,關(guān)系到工程進度問題。糾正的同時要繼續(xù)跟進監(jiān)督工程實施,防止同樣的錯誤第二次出現(xiàn),需要工程施工人員與質(zhì)檢實驗室評審人員各部門協(xié)調(diào)工作,來共同實施工程,做到良好的監(jiān)督。這些對工程的總質(zhì)量都有決定性的影響。
引言
縱觀這些年民用建筑的質(zhì)量問題，例如“上海在建13層住宅樓倒塌”、“成都歪歪樓”等，讓社會開始重新審視工程質(zhì)量。而作為工程承建方的施工單位，首當其沖地吸引了絕大部分人的關(guān)注。
一、施工質(zhì)量與下列因素有關(guān)
1.1工程材料
在材料驗收方面：對材料的外觀、性狀、數(shù)量、尺寸等進行核查，不能出現(xiàn)“缺斤少兩”的現(xiàn)象；在材料質(zhì)量方面：每種材料都應有相應的質(zhì)量證明文件，對于設計方有特殊要求的材料，應嚴加查驗，不能有以次充好的現(xiàn)象發(fā)生，同時還應做好材料的抽樣復查工作；在材料的存放方面：要根據(jù)材料的性質(zhì)，由專人進行保管，對可能出現(xiàn)的各種情況，應有相應的預案存檔。
同時應做好材料的檔案管理工作，對每種材料的供應商，驗收人員，存放地址，存放環(huán)境，使用情況等做好記錄，使得領(lǐng)導對每種工程材料的具體情況能夠一清二楚，在保證工程質(zhì)量的前提下，降低工程造價，提高工程進度。
1.2施工人員
要保證能正確的指導技術(shù)工作業(yè)，就要求工程技術(shù)人員熟記相應的規(guī)范，并能正確理解它，同時要經(jīng)常給自己“充電”，對可能會出現(xiàn)的情況，要有明確的方案可以提出。對技術(shù)工的作業(yè)情況和工程進度，要有準確的了解。技術(shù)資料的完善，也應本著從實從準的心態(tài)進行，切勿弄虛作假。
對于技術(shù)工，保質(zhì)保量的完成任務是首要目標。在保質(zhì)保量的前提下，技術(shù)工也應努力提高自己的業(yè)務水平，對于一些平常容易出現(xiàn)的技術(shù)問題，盡量做到能自己解決。
1.3責權(quán)明確
目前出現(xiàn)的眾多工程事故中，有很大一部分是施工現(xiàn)場責權(quán)不明造成的。要想實現(xiàn)施工質(zhì)量的提高，必須明確責權(quán)，每個人的首要任務是做好自己的本職工作，在領(lǐng)導沒有具體另外安排的情況下，完善自己的工作。這對工地領(lǐng)導提出了新的要求，不能用人唯親，要因材善用，具體人安排到具體的崗位上，責權(quán)分清。
1.4工序
一個成功的建筑肯定是依據(jù)科學的工序進行的。很多劣質(zhì)工程的產(chǎn)生都是由不合理的工序引起的，盲目搶進度，不按合理的工序進行，只會給工程帶來安全隱患甚至是直接倒塌。因此，對施工工序的質(zhì)量控制也是至關(guān)重要的。對施工工序的質(zhì)量控制包括兩個方面：①對施工工序活動條件的監(jiān)控；②對施工工序活動效果的控制。對施工工序活動條件的監(jiān)控是指對保證工序活動科學合理進行的若干因素的監(jiān)控。具體包括對人的監(jiān)控，對材料的監(jiān)控以及對施工機械的監(jiān)控等。同時，還應考慮到施工過程中如遇特殊情況，施工組織方案的調(diào)整工作要及時跟上，以免盲目施工，影響工期。
二、合理完善的管理制度
2.1工程參與各方的關(guān)系協(xié)調(diào)
一個成功的建筑，絕不是哪個人或哪單獨一方的成就，是所有人共同創(chuàng)造了它。所以工程各方應多展開交流，正確認識彼此間的關(guān)系。重慶某居民樓盤，在5.12地震發(fā)生時，17樓以上的樓層均出現(xiàn)了不同程度的裂縫，有的裂縫甚至達到3cm。居民樓出現(xiàn)這種情況，肯定是不能允許的。至于到底是施工方還是設計方或是監(jiān)理方的責任，一時間也不得而知。但是造成的影響肯定是很惡劣的。設計方嚴格按照相關(guān)規(guī)范來設計，施工方也嚴格按照設計圖紙施工，監(jiān)理嚴格按照監(jiān)理手冊執(zhí)行，遇到特殊情況，三方一起探討解決，是不會出現(xiàn)上述情況的。個別工地有以下情況發(fā)生：設計單位和開發(fā)商相互勾結(jié)，降低設計標準，不完全按相應的規(guī)范設計，監(jiān)理方對此也熟視無睹，質(zhì)檢部門也收受賄賂，大開方便之門，到最后，受騙的是房子的業(yè)主。我們對這種工程方之間彼此“和諧關(guān)系”要堅決抵制。我們需要的是合法的，合理的，公開的，真正的和諧。只有這樣，才能保證工程的質(zhì)量，保障彼此長期的利益。
2.2安全管理
人員的安全，在某種意義上來說，比工程的安全更重要。一旦工地上發(fā)生安全問題，不但影響工程進度，同時也在施工人員的心靈上蒙上了一層陰影，嚴重影響工作情緒和工作效率。除了安裝必要的安全防護設施和配發(fā)安全設備外，還應定期對其進行安全培訓，根據(jù)具體施工環(huán)境，給予施工人員相應必備品。
在對施工人員進行安全保護的同時，還應做好對周圍非工程人員的保護。設置柵欄，劃定施工區(qū)等都是行之有效的辦法。但是即便做好了這些防護措施，還應安排專人對施工周圍巡查，及時排除因非工程人員不按要求走而造成安全事故的險情發(fā)生。
2.3培訓工作
為了能夠提高工程質(zhì)量，除了上述幾點外，對工程人員的培訓是必不可少的。市場經(jīng)濟體制下，很多施工單位一味只顧產(chǎn)值，忽略了對員工的培訓?！澳サ恫徽`砍柴工”，對員工進行專業(yè)技能培訓，能有效的提高工作效率，減免工程事故的發(fā)生，對公司成本也是一種節(jié)約。
2.4管理制度的執(zhí)行
1電影植入式廣告的表現(xiàn)方式
1.1廣告植入電影置景
廣告以置景畫面的形式出現(xiàn)在電影當中,產(chǎn)品的海報或店鋪的招牌會直接出現(xiàn)在畫面中。這種廣告不需要用語言或行為來表現(xiàn),產(chǎn)品的宣傳海報直接出現(xiàn)在畫面里,符合客觀環(huán)境,所以比較隱蔽,比較適合服務類和信息類廣告,少量的應用不會影響電影情節(jié)的發(fā)展,但可能無法引起受眾的注意,達不到廣告效果。因此,目前只能通過讓產(chǎn)品在環(huán)境中反復出現(xiàn)并以特寫鏡頭加以強調(diào),以較高的出鏡率來加強受眾對產(chǎn)品的記憶。然而,頻繁的出現(xiàn)廣告信息有可能會破壞電影的藝術(shù)性。只有選擇合適的產(chǎn)品信息放在恰當?shù)奈恢?既不用多次表現(xiàn),也不會影響電影,才能取得良好的廣告效果。
1.2廣告植入電影臺詞
每一部熱播的電影都有幾句經(jīng)典的臺詞,而將臺詞內(nèi)容改編成廣告語。這些臺詞的廣告痕跡再明顯不過了,而由臺詞改編的廣告宣傳語能輕易的引起受眾的注意。受眾對臺詞的記憶較強,并會向周圍傳播,這種口口相傳有利于產(chǎn)品的宣傳。但這種方式也最容易引起受眾的反感,將廣告加到臺詞里顯得很突兀,與劇情毫無聯(lián)系,會使受眾感到無聊、厭煩。因此,這種植入方式盡量少用,最好用幽默的語言來表現(xiàn)。
1.3廣告植入電影道具
現(xiàn)實生活中,人們離不開各種商品,電影中這些商品的出現(xiàn)也很正常,植入式廣告正是借助了這一點,以影片中人物的生活必需品來展示廣告信息,通過畫面的反復出現(xiàn)來強調(diào)商品。因此,片中人物用的、吃的、穿的,甚至住的都可能是植入式廣告的產(chǎn)品。
2我國電影植入式廣告存在的問題
2.1廣告植入生硬
近年來,贊助商和電影制作方在電影植入式廣告中都獲得了良好的收益,紛紛試水植入式廣告,但是植入的手法生硬,廣告痕跡明顯,影響了影片的美感,這對植入式廣告的發(fā)展是不利的。
要在一部完整的電影中硬性的植入這么多廣告,這樣一個靈魂完整、情節(jié)連貫的作品就會被破壞掉。植入式廣告依附于電影,作用于受眾的知覺和記憶系統(tǒng),在受眾的認知層面可能會取得一定效果,提高品牌知名度。然而在作用于受眾的情感層面時卻產(chǎn)生了偏差,由于廣告的大量植入,加重了受眾厭煩廣告的心理,無法取得美譽度,從而直接影響到受眾的行為層面,無法有效拉動銷售。因此,廣告信息的傳播要遵循適量性原則,只有在一定限度和尺度之內(nèi)的信息量,才是最適合受眾感知的信息吸收量,才能達到良好的傳播效果。
2.2廣告植入失當
電影是具有一定藝術(shù)表現(xiàn)力的,影片中有好壞、對錯、美丑等價值評判的內(nèi)容,廣告則沒有這么多是非的區(qū)分,只是向大眾介紹產(chǎn)品。電影作為植入式廣告?zhèn)鞑サ妮d體,其傳播范圍廣、受眾數(shù)量多,廣告的信息能夠被受眾接觸的機會也大?！霸陔娪安シ诺姆諊?人們往往會全身心投入,也就不自覺的接受了里面植入的廣告,更重要的是,受眾在一個昏暗的密閉的環(huán)境中觀看電影,與外界分隔,在電影故事情節(jié)的發(fā)展中和音樂音響效果的沖擊下,無法自主的選擇要接收或拒絕哪些信息,因此受眾只能接受這些廣告,不論好壞。”如果廣告的表現(xiàn)方式不對,受眾就會依照自己的慣性思維來理解,導致對廣告本意的歪曲,影響信息的正常傳播和準確理解,發(fā)展到與傳播目的相背離的地步。就像班尼路案例一樣留在受眾心中并產(chǎn)生負效果,這樣就完全與廣告的訴求目的相悖。
2.3廣告的植入影響電影的藝術(shù)性
中國的廣告尚處于后發(fā)展階段,在廣告創(chuàng)意方面需要向西方國家借鑒和學習。廣告植入到電影中,使商品信息依托電影劇情表現(xiàn)出來,然而中國的植入式廣告還停留在表層,只是認為讓觀眾看到商品就行,這種見縫插針的露臉式廣告對提高品牌知名度不僅沒有幫助,還造成了廣告的植入過于暴露化、刻意化。觀眾在觀看電影前會對影片進行揣摩,對其產(chǎn)生期待,但廣告生硬的植入不僅破壞了電影的藝術(shù)性,還會影響受眾的期待心理。
電影本身是一種藝術(shù)形式,是對社會藝術(shù)化的反映。但是隨著社會的發(fā)展,單純的文藝片由于內(nèi)容深奧,表現(xiàn)手法抽象,不易被大部分受眾理解接受,票房慘淡。為了電影產(chǎn)業(yè)自身的發(fā)展,電影商業(yè)化是增加票房收入的唯一手段。商業(yè)運作對整部電影起著重要的作用,然而這就造成了商業(yè)與藝術(shù)的失衡。贊助方希望影片中多植入廣告信息,但這勢必會影響到電影的藝術(shù)表達;然而沒有贊助方的前期經(jīng)濟支持,電影就失去了廣闊的創(chuàng)作空間,同樣也無法使其藝術(shù)性更完整的體現(xiàn)出來,這就是我國電影與植入式廣告面臨的最大問題之一。
3電影植入式廣告的創(chuàng)新策略
在電影中植入廣告,不應該是見縫插針式的,電影創(chuàng)作者們應該充分了解商品的性質(zhì),考慮好產(chǎn)品應該出現(xiàn)在哪類電影的哪個地方比較合適,怎樣才能讓產(chǎn)品信息更好的融入電影中,使受眾認為這就一個整體,而不是在廣告電影兩張皮,這樣才能真正達電影到商業(yè)性與藝術(shù)性的高度統(tǒng)一。
3.1選準電影投放廣告
有的放矢地傳播信息,這是傳播的起碼要求。每個商品也都有自己的目標受眾。因此在投放廣告時,贊助商應考慮電影的情節(jié)、風格等問題,并不是每一部電影都適合自己的產(chǎn)品。正因為電影的受眾范圍廣,不同風格的電影,其受眾年齡、職業(yè)、受教育程度也不同,贊助方才應該深入分析,根據(jù)自己的消費群尋找到適合自己的電影平臺?！斑@種有針對性的傳播方式有利于提高廣告信息傳播的貼近性和吻合性,有利于增強廣告的吸引力和感召力。如果不考慮電影的情節(jié)內(nèi)容,而盲目的將產(chǎn)品廣告投放進去,就可能使企業(yè)得不償失,甚至會影響電影的質(zhì)量。”廣告的植入在于精而不在于多,這樣才能保證電影的藝術(shù)質(zhì)量不受破壞。
3.2廣告融入電影情節(jié)
我們目前所看到的植入式廣告很難充分融入到電影中,只是被人們當作道具可有可無而已。真正好的廣告應該拍的像一件藝術(shù)作品,不只是想要賣東西的宣傳品。為了不影響受眾的觀看,同時不削弱廣告的效果,創(chuàng)作者應該把廣告植入到電影情節(jié)中去,與電影融為一體成為一部藝術(shù)作品,“不必刻意的追求產(chǎn)品的出鏡率,應該恰到好處的,不失時機地導入產(chǎn)品信息,使觀眾在欣賞劇情的同時,潛移默化地接受它”。
在信息傳播中,受眾記憶的結(jié)果,常常是只記憶那些有意義的、符合需要的和自己愿意記住的信息,影響受眾這種選擇性記憶的往往是一些能吸引受眾興趣以及重要的信息。若商品在推動電影情節(jié)中有重要作用,則能增強受眾的記憶效果,這對廣告信息的傳播是十分有利的。
3.3把握表現(xiàn)力度
電影植入式廣告表現(xiàn)不明顯的話觀眾就看不到,太明顯又會使受眾產(chǎn)生抵觸情緒。好的廣告就能達到產(chǎn)品訴求目的,不好的廣告則會對產(chǎn)品產(chǎn)生負面效果,因此正確表現(xiàn)廣告是需要特別注意的。超級秘書網(wǎng)
(1)以正面形象示人
廣告商在電影中植入廣告是希望能傳達商品信息,讓受眾能通過電影對產(chǎn)品有所了解并產(chǎn)生購買的行為。如果產(chǎn)品與影片的反面形象有所關(guān)聯(lián),就會使受眾對該產(chǎn)品產(chǎn)生不好的印象,因此廣告植入時應注意與正面形象產(chǎn)生聯(lián)系,盡量讓產(chǎn)品給人以積極正面的認知。
這種積極形象能促使受眾認為產(chǎn)品具有權(quán)威性和可信性,能提高產(chǎn)品的知名度和美譽度。信譽作為商品在受眾心中長久形成的良好感覺,可以增強廣告的傳播效果,正面形象在受眾心中就是信譽的代名詞,所以二者結(jié)合是正確的選擇。
(2)增強廣告藝術(shù)性
品牌信息主要依靠廣告創(chuàng)意來體現(xiàn),有好的創(chuàng)意才會有好的作品。目前我國廣告的問題就是表現(xiàn)直白、創(chuàng)意乏力,因此,電影植入式廣告的發(fā)展方向之一便是增強藝術(shù)性。而增強幽默感是廣告創(chuàng)意的有效途徑之一。廣告更不例外,尤其要將自己的產(chǎn)品表現(xiàn)在電影里,幽默的廣告創(chuàng)意往往比較吸引受眾?！案鶕?jù)電影風格和情節(jié)設置,將廣告巧妙植入,造成一種充滿‘笑果’,引人發(fā)笑而又耐人尋味的幽默意境。受眾往往在娛樂時是毫無防備的,很容易在笑聲中接受所要宣傳的信息”。
受眾看電影是為了娛樂,但在大眾傳播媒介中消遣娛悅的信息所占的比例正呈日益上升趨勢,娛悅性將成為大眾傳播信息的一個越來越鮮明的特征。增強廣告的藝術(shù)性使其與電影藝術(shù)融為一體,正適應了受眾對娛樂性信息的需求。
參考文獻:
[1]徐偉杰,曹增節(jié),劉劍.隱性廣告例證分析[J].新聞界,2006,(2)
[2]李由,徐光勝.淺論隱性廣告與媒介傳播[J].新聞傳播,2007,(4)
一、網(wǎng)絡教育成人學員的學習特點
筆者在多年的教學過程中感受到，成人學員往往具有較強的學習目的性，學習過程和現(xiàn)實工作或生活問題聯(lián)系緊密。也就是說，成人往往是在工作實踐中發(fā)現(xiàn)了自己知識的不足，或在生活中發(fā)現(xiàn)有再充電的需要，而選擇進行繼續(xù)教育，尤其是便利性較大的網(wǎng)絡教育，來學習知識或獲得文憑的。
因此成人學員往往具有工作體驗豐富、對問題的理解和解決能力較強、易于溝通，也更易接受實踐性較強的教學內(nèi)容等特點，但同時也因工作、生活或社會風氣的影響，部分學生會出現(xiàn)想走捷徑、難以專注和學習積極性不易長期堅持等問題。
二、我院對網(wǎng)絡教育成人學員本科畢業(yè)論文寫作的思想建設管理
畢業(yè)論文的撰寫需要學生能夠綜合運用所學知識分析解決問題，并能用規(guī)范的學術(shù)語言進行表達。成人學員雖然常具有豐富的實踐積累，但常因之前教育背景或理論基礎欠缺，而不擅長把自己的工作實踐進行理論總結(jié)，尤其不擅長用學術(shù)語言進行表達。大部分學生幾乎都沒有接觸過論文寫作，聽到要完成幾千字的論文才能畢業(yè)，心里就會有點發(fā)怵，不知道要如何開始、從何下筆、如何計劃文章結(jié)構(gòu)，因此就需要全方位地進行指導和管理。而且我院本科畢業(yè)論文安排的寫作周期通常在3～4個月，論文寫作周期長，時間跨度大，學生又要工作又要業(yè)余學習，若督促不到位，則難以長久堅持。因此，在畢業(yè)論文思想建設管理方面，我院做了以下工作：
（1）從新生入學、跨入校門開始，我院就通過教學計劃和通告等形式告知學生，除了修滿學分以外，必須寫作畢業(yè)論文并通過，讓學生對畢業(yè)要求有清晰的認知，在思想上早日做好書寫畢業(yè)論文的準備。
（2）畢業(yè)論文通常設置在教學計劃的最后一個學期，我院通常提前一個學期就會以多種形式告知學生“即將”啟動畢業(yè)論文工作。
（3）我院專門請有豐富論文指導經(jīng)驗的教師，提前錄制“畢業(yè)論文寫作導學”課件，在啟動畢業(yè)論文工作時就給學生，以便學生對畢業(yè)論文的寫作有一個初步而直觀的了解，并且知道寫作流程以及學院的各項相關(guān)規(guī)定。
（4）關(guān)于寫作畢業(yè)論文的章程、規(guī)定、格式要求、范文、選題參考等，我院在學院網(wǎng)站首頁開設“論文園地”專欄，常年開放，感興趣的學生平時也可以查閱、學習，畢業(yè)論文寫作工作啟動后，也發(fā)動學生到論文園地了解規(guī)定、熟知要求、瀏覽學習范文。
（5）畢業(yè)論文評定結(jié)束后，會分為“優(yōu)秀”、“良好”、“及格”、“不及格”不同等級，被評為“優(yōu)秀”等級的優(yōu)秀論文將在學生中公示，且發(fā)放證書及獎金，而“不及格”的論文則不能達到畢業(yè)條件，需重新申請論文寫作，因此，提前公示并通過各種渠道告知我院的相關(guān)規(guī)定，也便于學生在論文啟動之初，就樹立自己的學習目標，明了自己的需要以及努力的方向。
三、我院在線互動和線下輔導結(jié)合的論文指導管理模式
網(wǎng)絡教育具有跨越時空、便于學生隨時隨地學習的便利性，學生可以不受地域限制地學習優(yōu)質(zhì)課程。我院設置有多個遠程學習中心，在最后一個學期，各遠程學習中心的?W生和市區(qū)內(nèi)的學生一樣，同步展開畢業(yè)論文寫作工作。我院還專門開發(fā)了專為畢業(yè)論文寫作工作服務的在線論文平臺，可以不受地域限制地將論文導師每一步的指導要求、師生每一次的互動、學生每一步所提交的工作都納入論文系統(tǒng)中進行監(jiān)督及管理，而且學生和導師同時也可通過郵件、微信（群）和電話等多種形式開展點對點的論文寫作輔導，構(gòu)成了以學生和導師為主體的雙向在線互動和線下輔導結(jié)合的論文指導管理模式。
我們建設的在線論文平臺由教學管理人員在后臺進行管理，學生和導師分別以不同的身份登錄，面向?qū)W生和導師顯示不同的面板，主要有如下功能：
（1）明示時間節(jié)點
我院論文寫作工作分為選題、提綱、初稿、定稿、審核、答辯六個環(huán)節(jié)，在論文系統(tǒng)中清晰劃分并顯示各環(huán)節(jié)的時間節(jié)點，以及在各個環(huán)節(jié)內(nèi)導師及學生所必須完成的任務。
（2）顯示導師、學生的聯(lián)系方式
由教學管理人員聘請具有資質(zhì)并具備豐富遠程指導經(jīng)驗的論文導師，提前根據(jù)專業(yè)性質(zhì)、各遠程學習中心所處地域進行安排并錄入系統(tǒng)，錄入后每位導師和對應的每組學生可相互看到彼此的聯(lián)系方式。
（3）管理人員管理通知，告知學生各種相關(guān)規(guī)定及注意事項
比如答辯與否的選擇、相關(guān)規(guī)定、重要性、時間節(jié)點及答辯流程等，所有重要通知都可在此，導師和學生都可隨時查看。
四、我院的畢業(yè)論文質(zhì)量管理監(jiān)控措施
畢業(yè)論文質(zhì)量一定程度上反映了本科培養(yǎng)的質(zhì)量，我院高度重視畢業(yè)論文工作的質(zhì)量管理，著眼于運行過程的監(jiān)督及關(guān)鍵環(huán)節(jié)的控制，包括教學管理人員、論文導師和遠程學習中心班主任等多重角色共同參與。管理人員后臺全程監(jiān)控整個論文系統(tǒng)，我院重點管理的關(guān)鍵環(huán)節(jié)如下：
1.注重導師隊伍的建設、管理和儲備
建設優(yōu)秀的導師隊伍是畢業(yè)論文質(zhì)量的重要保證。在導師聘請環(huán)節(jié)我院要求進行專題試講、面試、簽署協(xié)議、培訓，管理人員定期和導師、學生進行聯(lián)系并通過在線論文平臺對論文指導過程監(jiān)控并及時發(fā)現(xiàn)存在的問題以加強管理，根據(jù)導師指導效果進行考評并收集簡歷建設儲備導師庫。
2.注重全過程、無盲點的管理
在論文完成主要過程的每個階段的后期，管理人員及時提醒導師跟進學生進度，重點監(jiān)控聯(lián)系尚未完成的學生。尤其定稿結(jié)束時，要關(guān)閉學生端口，意味著學生不能再對自己提交的論任何改動，這時要做到管理人員和導師都對學生情況胸中有數(shù)，了解每一位學生的進度和狀況。
3.突出不同階段管理重點
根據(jù)論文完成的不同階段，加強重點任務管理。在選題階段主要是加強審核，要求選題既體現(xiàn)所學專業(yè)知識的運用，又結(jié)合自己的工作實踐，既體現(xiàn)對實踐問題的解決能力，又緊跟時代熱點；在提綱階段要根據(jù)學生答辯與否進行重點把關(guān)，答辯的論文字數(shù)要求多，質(zhì)量要求高，論文結(jié)構(gòu)長，提綱就要求高。 抄襲現(xiàn)象高發(fā)是成人繼續(xù)教育本科的一個常見問題，進入初稿階段，就需要開始嚴格對抄襲的控制，此階段主要由論文導師進行；定稿階段和審核階段，著重對格式的規(guī)范并安排專人對學生提交的論文進行抄襲審查，對網(wǎng)絡抄襲過多的論文出具論文審查報告，通知學生并給予一次修改機會；審核通過的論文才可以參加現(xiàn)場答辯，遠程學習學生則通過視頻進行遠程實時答辯。
4.通過獎優(yōu)罰劣措施樹立良好的學風
通過評選優(yōu)秀論文并公示成績、發(fā)放優(yōu)秀論文證書及獎金等措施對優(yōu)秀論文進行獎勵，而不及格的論文則不予畢業(yè)，需下學年重新申請論文寫作。
五、對完善論文質(zhì)量管理體系的建議
我院構(gòu)筑的論文質(zhì)量管理體系，對導師和學生的管理，以及論文質(zhì)量的監(jiān)控方面都行之有效，在提高學生水平和畢業(yè)論文質(zhì)量等方面發(fā)揮了巨大的作用，對此體系加以完善，提高其有效性，對提高網(wǎng)絡教育成人學員的論文質(zhì)量尤為重要。筆者認為論文質(zhì)量管理體系可從以下方面進行改進。
1.充分發(fā)揮管理團隊的監(jiān)督指導作用
構(gòu)建全程參與的管理團隊，包括各個專業(yè)方面的專家教授和監(jiān)控論文平臺的管理人員，實行專家指導下的畢業(yè)論文質(zhì)量監(jiān)管制度。在論文管理的各個環(huán)節(jié)都建立清晰的質(zhì)量標準，如有修改則著重提醒論文工作相關(guān)的所有人員，充分發(fā)揮管理團隊的監(jiān)督指導作用。
2.儲備論文指導教師信息庫，增加視頻或面授指導環(huán)節(jié)
雖然在畢業(yè)論文啟動工作之初，就向?qū)W生公布論文導學視頻，但部分學生會由于長期在外地出差、出國或是家庭原因等因素，接收學校信息較晚，或是對學院信息關(guān)注度較低，在畢業(yè)論文工作啟動之后也難以跟上進度，而論文指導教師畢竟是和學員一對一進行具體接觸的人員，因此若由指導教師在和各學員建立聯(lián)系之初，就及時錄制并上傳具體講解各環(huán)節(jié)制度及注意事項的論文指導視頻，會對學員掌握學院規(guī)定、跟進各環(huán)節(jié)寫作、提高論文質(zhì)量，有較大幫助。另外，部分論文指導教師是在讀博士、兼職教師等，流動性較高，也需加強對論文指導教師信息庫的儲備。
3.及時更新論文資源庫
隨著時代的發(fā)展、互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的進步，每年都涌現(xiàn)出許多熱點和更新的企業(yè)案例，論文平臺中的資源庫也應隨著新技術(shù)和熱點進行更新，給學生提供的選題素材、指導課件、優(yōu)秀論文范例以及各類資料素材都應及時更新，并由指導教師著重向?qū)W員指出，力求讓學員的論文能體現(xiàn)時代特征，體現(xiàn)思想熱潮，這樣更能提高學員在認識和觀點上的高度，提高論文寫作質(zhì)量。
4.實行多環(huán)節(jié)把控的質(zhì)量審核制度
通過實踐摸索，采取論文多環(huán)節(jié)把控的質(zhì)量審核制度，即由論文指導教師對學生論文進行指導后，給出初級評價和成績；再由專職審核小組成員，采用網(wǎng)絡技術(shù)，批量審核全部論文，并對抄襲超標的不合格論文出具論文審核報告；再由各專業(yè)學科專家教授帶領(lǐng)評審團隊，抽查部分論文再次進行審核，篩選出論文質(zhì)量較差的論文，最后由教學管理人員對指導教師的指導交流過程、論文最終成績再次進行審核，確保無遺漏、無差錯，確定論文終審成績。這種多環(huán)節(jié)把控的質(zhì)量審核制度，對嚴格把控論文質(zhì)量起到了關(guān)鍵作用。
5.建立及時反饋的導師評價系統(tǒng)，提高論文指導教師的工作積極性
1軟件項目管理的概念
軟件項目管理是為了使軟件項目能夠按照預定的成本、進度、質(zhì)量順利完成，通過計劃、組織、控制等一系列活動，合理地配置和使用各種資源，對成本、人員、進度、質(zhì)量、風險等進行分析和管理，以達到既定目標的過程。其根本目的是對軟件開發(fā)的各個階段進行管理，增強對軟件開發(fā)的控制能力，提高軟件開發(fā)質(zhì)量。項目管理可以讓一個項目獲得高額的盈利也可以讓一個項目損失慘重，而編碼的影響力則相對小一些。軟件項目管理的意義不僅僅如此，進行軟件項目管理有利于將開發(fā)人員的個人開發(fā)能力轉(zhuǎn)化成企業(yè)的開發(fā)能力，企業(yè)的軟件開發(fā)能力越高，表明這個企業(yè)的軟件生產(chǎn)越趨向于成熟，企業(yè)越能夠穩(wěn)定發(fā)展(即減小開發(fā)風險)。軟件因其復雜性和難以度量，使軟件項目管理較之其他項目管理而言有其非凡性。
2軟件企業(yè)管理國際標準
軟件項目管理日趨成熟，并且已在軟件業(yè)發(fā)達的歐美日及印度等國得到廣泛應用，而在我國，由于大多數(shù)軟件企業(yè)規(guī)模較小，生產(chǎn)方式依然是倚仗個人英雄主義的作坊式生產(chǎn)，軟件開發(fā)缺乏嚴格的項目管理和質(zhì)量保證體系。標準化、管理過程標準化、度量標準化、應用領(lǐng)域內(nèi)業(yè)務的標準化，都是推動整個軟件行業(yè)內(nèi)、軟件產(chǎn)業(yè)鏈上各個企業(yè)規(guī)范軟件開發(fā)過程的前提基礎和有力保障。目前，軟件研發(fā)項目進行管理必須依據(jù)一定的標準，主要有ISO9000系列和能力成熟度模型(capabilitymaturitymodeloISO9000系列和CMM的比較從背景上看，ISO9000系列國際標準是在總結(jié)了英國的國家標準基礎之上產(chǎn)生的，因此，歐洲通過ISO9000認證的企業(yè)數(shù)量最多，約占全世界的一半以上。受此影響，相當多的歐洲軟件企業(yè)選擇了IS09001認證。CMM是由美國卡內(nèi)基一梅隆大學的軟件工程探究所(SEI)開發(fā)的軟件成熟度模型，美國的軟件企業(yè)更多的選擇取得CMM等級證書。在形式上，CMM分為5個等級(第1級級別最低，第5級級別最高)，和ISO9000審核后只有“通過”和“不通過”兩個結(jié)論相比，CMM是一個動態(tài)的過程，企業(yè)在取得低級別證書后，可根據(jù)高級別的要求確定下一步改進的方向。
從內(nèi)容上看，IS09001和CMM都十分關(guān)注軟件產(chǎn)品質(zhì)量和過程改進。尤其是ISO9000：2000版標準增加持續(xù)改進、質(zhì)量目標的量化等方面的要求后，在基本思路上和CMM更加接近。盡管ISO9001標準的一些要求在CMM中不存在，而CMM的一些要求在ISO90O1標準中也不存在，但兩者之間的關(guān)系非常密切，都強調(diào)“該說的要說到，說到的要做到”。對每一個重要的過程應形成文件，包括指導書和說明，并檢查交貨質(zhì)量水平。CMM強調(diào)持續(xù)改進，ISO9001的1994版標準主要說明的是“合格質(zhì)量體系的最低可接受水平”(ISO9001的2000版標準也增加了持續(xù)改進的內(nèi)容)。
對于企業(yè)來說，取得ISO9001認證并不意味著完全滿足CMM某個等級的要求。表面上看，獲得ISO9001標準的企業(yè)應有CMM第3至第4級的水平，但事實上，有些獲得CMM第1級的企業(yè)也獲得了ISO9001證書，原因是ISO9001強調(diào)以顧客的要求為出發(fā)點，不同的顧客要求的質(zhì)量水平也不同，而且各個審核員的水平也有些差異，取得ISO9001認證所代表的質(zhì)量管理和質(zhì)量保證能力的高低和審核員對標準的理解及自身水平的高低有很大的關(guān)系。超級秘書網(wǎng)
3軟件項目管理軟件
項目管理技術(shù)的發(fā)展和計算機技術(shù)的發(fā)展密不可分，隨著計算機性能的迅速提高，大量的項目管理軟件涌現(xiàn)出來。它們可以用于各種商業(yè)活動，提供便于操作的圖形界面，幫助用戶制定任務、管理資源、進行成本預算、跟蹤項目進度等。根據(jù)項目管理軟件的功能和價格水平，大致可以劃分為兩個檔次：一種是供專業(yè)項目管理人士使用的高檔項目管理軟件，這類軟件功能強大，價格一般在2000美元以上，如Primavera公司的P3、Gores技術(shù)公司的Artemis、ABT公司的WorkBench、Welcom公司的OpenPlan等。另一類是低檔項目管理軟件，應用于一些中小型項目，這類軟件雖功能不很齊全但價格較便宜，如TimeLine公司的TimeLine、Scitor公司的Pro—iectScheduler、Primavera公司的SureTrak、Microsoft公司的Project等。根據(jù)我國軟件行業(yè)的目前狀況，下面介紹目前軟件開發(fā)進程中的一些有用的工具。
3．1項目計劃工具MicrosoftProject2003是一個業(yè)界領(lǐng)先的項目管理應用軟件，利用它可以發(fā)現(xiàn)新的、更有效率的方法來分配任務和資源、跟蹤項目進程及互相溝通項目的狀況直觀的計劃編制。在“項目指南”這種新的交互式工具的協(xié)助下，用戶將逐步建立一個新的項目、管理任務和資源。全面的整合，在MicrosoftProjec和微軟其他應用程序之間，用戶可以進行更加緊密的整合和更為流暢的轉(zhuǎn)換。更好的狀況更新，在新Wizard的指導下管理項目，可以答應調(diào)整MicrosoftProject計算實際狀況的方式。合理分配資源改進的搜索和過濾功能及新的圖表可以為項目鑒別和分配合適的資源。增強的個性化功能，個性化的MicrosoftProject之所以能具有更大的彈性，是因為它具有一種新的基于XML的文件格式、一種可擴展的對象模式及更強的OLEDB提供者。
3．2軟件開發(fā)管理工具美國Intersolv公司的PVCS，是世界知名的軟件開發(fā)管理工具。它作為當今優(yōu)秀的軟件開發(fā)管理解決方案，可通過對軟件開發(fā)過程中產(chǎn)生的變更進行追蹤、組織、管理和控制，建立規(guī)范化的軟件開發(fā)環(huán)境。PVCS是軟件開發(fā)的基礎結(jié)構(gòu)，在軟件開發(fā)過程中可以完善地管理軟件系統(tǒng)中的多種版本自動創(chuàng)建完整的文檔，保障軟件的維護；全面記載系統(tǒng)開發(fā)的歷史過程，包括誰作了修改、修改了什么、為什么修改；管理和追蹤開發(fā)過程中危害軟件質(zhì)量以及影響開發(fā)周期的缺陷和變化；管理需求分析等。
PVCS在以下幾個方面給軟件開發(fā)帶來了益處：規(guī)范開發(fā)過程縮短開發(fā)所需的時間、減少開發(fā)成本：它能完整具體地記載開發(fā)歷史過程，便于軟件維護；同時通過排除開發(fā)中的錯誤、加強軟件一致性和可重用性，以提高軟件質(zhì)量。當前的開發(fā)人員經(jīng)常工作在含有眾多開發(fā)工具的環(huán)境中，如：編輯器、語言、編譯器、Debugger、數(shù)據(jù)庫等。而在這樣的環(huán)境中，PVCS這種跨平臺開發(fā)管理工具帶來的效益會十分明顯。
一、安然事件的處理機制及美國資本市場的監(jiān)管體系
證券市場的穩(wěn)定發(fā)展，不僅與上市公司現(xiàn)有業(yè)績相關(guān)，更與投資者對市場發(fā)展的未來預期以及由此確立的投資信心相關(guān)。為確保這一信心的穩(wěn)定，通過強化監(jiān)管保證證券市場誠信力至關(guān)重要。投資者權(quán)益能夠得到有效保護，證券市場能夠促進資本形成和有效配置以及整個國民經(jīng)濟的穩(wěn)定增長，是證券市場穩(wěn)定發(fā)展的心理支撐。夯實這兩個信心基柱是各國證券市場監(jiān)管共同追求的目標。尤其是，中小投資者作為證券市場的主體，其合法權(quán)益能否得到有效保護，決定著證券市場能否有效健康、可持續(xù)性地發(fā)展，因此保護投資者合法權(quán)益是確立信心的基本動力。
支撐這兩個基柱的關(guān)鍵是信息披露問題，即披露的信息必須確保證券價格及時、準確、全面地反映每個上市公司經(jīng)營的基本面情況和整個證券市場的風險狀況。只有在此基礎上，投資者才能對未來進行合理預期，進而作出符合自身風險容忍度的投資選擇、購買自己偏好的企業(yè)的證券；企業(yè)進而從投資者手中得到相應的資源配置，這樣，企業(yè)的融資成本與其風險和經(jīng)營業(yè)績的前景相符合，達到了證券市場有效配置資源的目的。也是在此基礎上，監(jiān)管機構(gòu)和政府得以及時地發(fā)現(xiàn)問題，有效地保護投資者權(quán)益，并能防范市場系統(tǒng)風險。所以說證券市場實際上是信息市場，信息披露是否及時、準確，信息披露的全面性是建立公眾對證券市場的信心基礎。在監(jiān)管體制建設中，保證證券市場信息披露及時、準確和全面性是一項長期、復雜的系統(tǒng)工程，它不僅包括證券監(jiān)管機構(gòu)信息披露監(jiān)管制度的是否完善，更有賴于公司治理結(jié)構(gòu)改進是否強化利益相關(guān)者的監(jiān)督，會計師和律師等中介機構(gòu)是否能保持中立和誠信地履行職責，投資銀行或券商是否盡職盡責，以及證券市場監(jiān)管立法是否完備，能夠保證公正有效行使司法監(jiān)督，媒體和社會輿論監(jiān)督是否有效及時，政府和企業(yè)關(guān)系是否清晰化等一系列制度安排。安然事件之后的美國改革正是圍繞這一中心任務展開的。
目前處理安然事件并推動改革的部門有關(guān)國聯(lián)邦直接負責金融監(jiān)管機構(gòu)的關(guān)聯(lián)儲、財政部、商品期貨交易委員會和證券交易委員會，以及由這4部門的首腦組成的、直屬總統(tǒng)辦公室的金融市場工作小組?；?987年股市崩潰教訓而設立的金融市場工作小組，其目的就是要加強金融交易監(jiān)管機構(gòu)的信息溝通和協(xié)同監(jiān)管，防范整個金融系統(tǒng)危機發(fā)生。小組當前任務就是應總統(tǒng)要求對安然破產(chǎn)涉及的政策缺陷進行研究并提出改革思路。目前，白宮、證券交易委員會和國會形成了三個改革思路。
第一，白宮的改革思路。
白宮改革思路集中反映在總統(tǒng)“十點改革”方案中①，方案著眼點就是要通過公司治理結(jié)構(gòu)的改善，向投資者提供更準確更及時的信息披露，促使公司執(zhí)行人員對自身行為承擔更密切的責任以及加強審計體系的獨立性?？偨y(tǒng)建議的大部分內(nèi)容都是由證券交易委員會主席哈維—皮特(HARVEYLPITY)先前已經(jīng)提出并由SEC大力推動的。計劃明顯強化SEC的權(quán)力，特別是對審計人員的監(jiān)管力度。此外，SEC還力圖通過引導證券執(zhí)法人員沒收公司虛報利潤時所獲得的公司分紅和股票收入強化對違規(guī)企業(yè)的懲處力度。從運作程序看，除第五點外，其他措施并不需經(jīng)過國會立法程序，SEC就可依照現(xiàn)有法律框架進行實施。雖然“十點計劃”并不具法律約束力，但大體表明了美國證券交易委員會和國會改革的基本趨向。本來，證券交易委員會現(xiàn)任主席哈維—皮特是作為布什放松政府管制的得力人選入主SEC，從去年夏季布什就期望皮特放松證券市場的監(jiān)管。但是安然事件爆發(fā)后的政治壓力，使布什和皮特已經(jīng)成為這10年里最強調(diào)政府監(jiān)管的政府官員，并主持這10年來最龐大的強化證券市場監(jiān)管的系統(tǒng)工程。
第二，證券交易委員會的改革設想。
證券交易委員會是美國政府機構(gòu)里專業(yè)精神最強、決策受政治因素干擾最少的機構(gòu)。通常情況下，白宮對證券交易委員會運行沒有直接影響力。但這一次兩者之間達成默契，總統(tǒng)10點建議已成為證券交易委員會改革遵循的基本原則，作為證券市場直接監(jiān)管部門，對推動這次改革負有重要責任。值得注意的是，這些思路強調(diào)對現(xiàn)有的公司信息披露進行制度性改革，但沒有把重點放在加強稽查和司法懲處力度和效率，在短時間內(nèi)嚴懲違反現(xiàn)有公司信息披露制度上，人們認為證券交易委員會目前的稽查工作和司法力度已運用得相當充分，所以僅限于要求國會增加經(jīng)費以便雇傭人員強化稽查力度。SEC主席皮特在參議院3月21日聽證會上提出了三項改革措施的基本思路。
——關(guān)于上市公司信息披露制度的改革。
改革目標主要是致力于改善上市企業(yè)財務信息披露的質(zhì)重和及時性。在及時性方面，要求上市公司年報的提交時間從90天縮短到60天，季報由45天縮短為30天。在提高質(zhì)量方面，上市公司信息披露規(guī)定中有關(guān)“公司管理層的內(nèi)部討論和分析”部分是這次改革的關(guān)鍵部分。規(guī)定要求上市公司詳細揭示那些能對本公司的財務狀況產(chǎn)生重大影響的重大事項，如表外財務安排，上市公司要對歷史業(yè)績和發(fā)展前景提供重要線索，以使投資者和其他信息使用者能夠更全面評價公司財務的真實狀況和經(jīng)營業(yè)績以及發(fā)展前景。這一改革措施就是要使投資者能以“管理層的視角”來觀察其投資的公司并識別公司收益和現(xiàn)金流面臨的風險。同時，證券交易委員會準備提出4個提案。
其一，公司提供的財務報表應簡明扼要，以便投資者發(fā)掘出所需要的細節(jié)信息。安然公司2000年年報就是利用文字游戲把重要交易信息放在一個不起眼的腳注中以把財務狀況健康程度等重要信息掩埋起來分散投資者注意力，即使細心的投資者看到也難以讀懂全部內(nèi)容并了解交易的背景。
其二，通過強化總裁(CEO)個人責任追究來改善信息披露的質(zhì)量?，F(xiàn)行規(guī)定雖然要求CEO要在該公司所有在證券交易委員會備案的信息披露材料上簽字，并對注冊申請書中的虛假陳述和漏遺負有個人責任。但CEO通常可以訴諸“克職盡責”來為個人責任進行辯護，并以他不相信或者沒有充分理由可以讓他相信這些具有法律效力的文件中有實質(zhì)性的虛假陳述或遺漏來推脫責任。
其三，要求增加一項及時公告上市公司管理層各項交易，包括管理層與公司關(guān)聯(lián)交易的義務。管理層的問責和管理層個人交易的透明化十分重要。從安然事件中可以看到，據(jù)指責，一些高級管理人員利用交易方只要是本公司就可推遲13個月披露股票交易信息的規(guī)定，一方面以虛假信息誘導公司員工和其他投資者繼續(xù)購入公司股票，另一方面他們則可將自己持有的價值11億美元的股票借機拋售而轉(zhuǎn)嫁損失。此規(guī)定導致公私利益沖突和內(nèi)部人交易的問題。
其四，要求上市公司在季報和年報之間增加應披露事項和范圍。新規(guī)定要求公司必須于一個重大行為發(fā)生后第5日或15日內(nèi)公告披露信息，其中包括職工福利計劃、企業(yè)核心官員離職、違約及其它能引起直接負債或造成負債快速增加的事件、某些企業(yè)道德準則和管理層、董事會成員的行為規(guī)范的放棄。所謂道德和行為規(guī)范的放棄含義，就是董事會消極履行監(jiān)督職責，對一些涉及個人利益與公司集體利益沖突的問題采取不積極阻止的做法。根據(jù)新規(guī)定，由此引發(fā)的問題董事會也要負相應的責任。
——關(guān)于公司治理結(jié)構(gòu)的改革措施。
新的公司治理準則核心手段是增進公司管理層個人的責任和誠信，就是要通過管理層個人責任約束促使公司信息披露質(zhì)量。皮特指出，由于企業(yè)公司治理結(jié)構(gòu)中的各個方面不能積極或監(jiān)督不力，或者有意規(guī)避規(guī)定而造成美國公司治理結(jié)構(gòu)存在嚴重問題。從安然事件就可看到，據(jù)指責，公司董事會允許AndrewS．Fastow(安然公司的CFO)成為LJM2Co—Investment和LJMCayman等合伙企業(yè)的普通合伙人，使得這些企業(yè)可以與安然公司進行大量關(guān)聯(lián)交易，隨后董事會又未能對這些交易行為給予認真關(guān)注，從而使Fastow從中賺取了3000萬的收益，這些交易行為最終使得安然公司在2001年11月對其財務報表進行重大調(diào)整。同時，安然的審計和協(xié)調(diào)委員會以及財務委員會，盡管其負有對安然公司財務報告最終監(jiān)督職責，以及對Fastow的LJM交易的定期檢查的責任，但在實際工作中并沒有按照規(guī)定進行任何實質(zhì)性的深入調(diào)查，因為這些部門片面聽信安達信的審計和監(jiān)督報告。按照有關(guān)規(guī)定，審計委員會委員應該獨立于被其監(jiān)管的公司以保持其中立性，但安然審計委員會委員中有些人或在安然贊助的機構(gòu)工作，或直接擔任安然公司一個部門的咨詢?nèi)藛T，這種業(yè)務聯(lián)系使得審計委員難以保持其獨立性。
為了保證公司治理結(jié)構(gòu)改革的有效推進，2002年2月，證券交易委員會要求紐約證券交易所(NYSE)和納斯達克(Nasdaq)配合其改革措施，即要求上市公司必須在上市前達到其所規(guī)定的公司治理結(jié)構(gòu)標準。其中涉及到公司獨立審計委員會的有關(guān)政策，公司的董事會和管理層成員的持股情況，股東的選舉權(quán)安排，以及其他一些能影響到股東持股利益的事項。證券交易委員會現(xiàn)要求NYSE和Nasdaq重新審視他們對公司上市標準中的重要事項的規(guī)定，其中涉及到公司的董事會和管理層成員的任職資格問題，以及上市公司的行為規(guī)范。
——關(guān)于公司會計制度改革措施。
SEC認為會計制度改革是當前的主要任務。會計制度是改善公司財務數(shù)據(jù)信息披露準確和全面性的基礎。其改革措施主要涉及兩個方面，一是審計上市公司財務報表的會計師行業(yè)，二是制定會計標準的程序。
其一，推動成立公共責任委員會對會計行業(yè)進行業(yè)外監(jiān)督。SEC建議成立新的民間會計管理組織公共責任委員會(thePublicAccountabilityBoard簡稱PAB)，其職責是從業(yè)外定期審查會計企業(yè)的會計和審計工作的質(zhì)量以及處罰那些不稱職和違反職業(yè)道德的行業(yè)組織和個人。目前，美國會計行業(yè)自律組織是公共監(jiān)管委員會(thePublicOverseeBoard簡稱POB)，其主要職責是監(jiān)管全關(guān)注冊會計師協(xié)會(AICPA)自律活動。其中包括同業(yè)互相審查制度，通過由專家組成的委員會來評估成員企業(yè)對自己的審計失敗行為所做解釋的合理性，并根據(jù)發(fā)現(xiàn)的問題制定相應措施改善會計審計質(zhì)量控制體系。目前，提出成立PAB的原因是公眾認為POB的監(jiān)管活動直接受制于它所要監(jiān)管的行業(yè)，POB成員都得聽命于AICPA而難以保持獨立地位。另外，皮特認為，POB經(jīng)費來源于監(jiān)管對象而使組織的獨立性大打折扣。由此，皮特設想，新的行業(yè)管理組織絕大多數(shù)成員要由非會計行業(yè)成員組成，并且為了保證組織的獨立性，其活動經(jīng)費應來自于接受財務審計的公司客戶。上述措施能否有效解決會計行業(yè)業(yè)已存在的問題，目前仍有一定爭論。沃倫—巴菲特認為，問題不在會計審計方面，而在公司董事會中負責公司內(nèi)部審計的審計委員會。審計委員會的職責就是發(fā)現(xiàn)不稱職的審計師，一般情況下，審計師非常清楚其客戶的情況。問題是如何使那些審計師在應該說“不”時必須說“不”，巴菲特認為僅此目前的審計委員會足以勝任。SEC前任主席阿瑟·萊維特(ArthurLevitt)則提議，公司的會計師事務所應每5—7年更換一次，不是僅在同一個會計師事務所內(nèi)更換合伙人來保證審計師的恪盡職守。
其二，提高審計人員的獨立性能力。1990年代以來，莢眾多會計事務所為增加收入和咨詢服務豐厚報酬的驅(qū)使，在向客戶公司提供審計服務同時開展管理咨詢服務，鑒于兩者兼顧造成目前審計工作獨立性受到影響的弊端，SEC力圖提出新的改革措施，不過，究竟是對咨詢服務進行一定的限制，還是把兩者完全分開，現(xiàn)在仍然是一個爭議的問題。
三，改進會計標準的設定。當前SEC將實施有效措施確保會計標準能以更有利于市場和投資者方式予以執(zhí)行。SEC雖然擁有為上市公司制定會計標準的法定權(quán)力，但SEC一般傾向推動由代表投資者、工商人士和會計人員組成監(jiān)察實體的財務會計標準理事會(FASB)中介組織來制定，并由其推薦標準報經(jīng)SEC評估認可。FASB標準確立了能被用于財務報表編制工作的會計確認、會計計量及信息披露等原則。鑒于安然事件，SEC擬議中的措施有以下幾個方面：
一是在支持中介組織進行標準設定同時，SEC要運用現(xiàn)有權(quán)力加強標準制定過程的監(jiān)督，以確保FASB按照投資者最大利益行使其職能，具體措施包括：(1)拓寬資金來源，(2)富有建設性地參與FASB成員的選擇和FASB辦事處的設立工作；(3)對已采納的標準行使復查權(quán)力；(4)確保FASB頒布以原則為基礎，而非以規(guī)則為基礎的新的會計標準。
二是強調(diào)會計標準要以會計原則為基礎，而非以規(guī)則為基礎。安然事件表明，以規(guī)則為基礎的標準為安然財務人員和高層管理人員提供了鉆制度空子的機會。2001年11月安然公告中相當篇幅把有關(guān)1997年度發(fā)生的5100萬美元的審計調(diào)整一事視為不符合重要性原則而不予披露。如果這些調(diào)整入賬，會使得1997年度的報告收益由10500萬美元縮減至5400萬美元。這些調(diào)整將使得收益下降將近50％，但是審計機構(gòu)的安達信認為這些對信息披露真實性并不重要而予以刪除。安達信的首席執(zhí)行官JosephBerardino在國會的證詞中說，作為不符合重要性原則來處理是因為安達信將凈收入視為“會計人員所謂的‘正常性收入’”。這是一個扭曲規(guī)則的明顯案例。
三是SEC現(xiàn)在呼吁美國財務會計標準委員會(FASB)加快會計標準的修訂、以適應近20年來金融衍生工具、金融交易和實體的發(fā)展需要。
目前，SEC已經(jīng)采取了一些措施以貫徹皮特提出的改革方案。首先，SEC提供了正確使用和限制使用模擬公司財務數(shù)據(jù)的指導意見。并在此后SEC進一步的警告性建議，第一次表述了對上市公司披露主要會計準則的義務的要求和指導意見，并宣布2002年其工作人員將監(jiān)督所有《財富》公布的500強公司提交的年報。這一措施將加強SEC對公共公司的財務和非財務披露的復查程序以便進行更為有效的監(jiān)管。2002年初，SEC初次宣布要建立全新的民間監(jiān)管實體對會計行業(yè)進行業(yè)外監(jiān)督的理念。隨后，SEC圈定了2001財政年度有關(guān)表外財務安排的年終報告中需要經(jīng)理人員內(nèi)部討論和分析的問題。根據(jù)這一要求，證券行業(yè)及其自律機構(gòu)在SEC的指導下，宣布了推薦規(guī)則來增加分析師(投資)推薦的透明度。隨之SEC宣布其計劃公布在公司披露方面亟待提高的各個方面問題。同時，SEC要求紐約證交所和Nasdaq關(guān)注公司治理結(jié)構(gòu)方面的問題。由于對安達信的司法指控，SEC進一步了旨在保證面向投資者和美國資本市場的連續(xù)有序的信息流的命令和臨時規(guī)則，并著手對資本市場評級機構(gòu)的活動和影響進行正式的準司法調(diào)查。2002年3月，SEC對上市公司IGIInc的前首席執(zhí)行官提起法律訴訟，旨在追回其因為虛報的財務業(yè)績而獲得的分紅、期權(quán)和薪資。這是?被嶗锍癱降墓ぷ鰲?月11號，SEC投票批準了提出的關(guān)于加速上市公司信息披露周期和增加披露內(nèi)容的兩個相關(guān)議案。
第三，國會的改革設想。
就改革措施國會已提出35個議案，總的來看，主要措施包括有以下幾個方面：
