時間：2022-03-19 18:17:56
序論：速發(fā)表網(wǎng)結(jié)合其深厚的文秘經(jīng)驗，特別為您篩選了11篇專項資金自查報告范文。如果您需要更多原創(chuàng)資料，歡迎隨時與我們的客服老師聯(lián)系，希望您能從中汲取靈感和知識！
(一)堅持?？顚Ｓ?、重點使用原則
在專項資金管理使用上，嚴格按照國家規(guī)定的使用范圍，?？顚Ｓ茫魏螁挝缓蛡€人都不得以任何借口和任何手法擠占和挪用。一是救災(zāi)救濟資金分配。以保障災(zāi)民基本生活為依據(jù)，根據(jù)災(zāi)害大小、損失程度、自救能力，突出重點，不搞特殊化，不搞平均主義，無挪用、坐支、截留等違紀行為。在發(fā)放過程中堅持民主評議、登記造冊、公開發(fā)放的程序，自覺接受社會監(jiān)督。二是農(nóng)村居民最低生活保障資金。嚴格執(zhí)行國務(wù)院《關(guān)于全面推進農(nóng)村居民最低生活保障制度的意見》中的有關(guān)規(guī)定，堅持專帳管理、專款專用的原則，嚴格審核，手續(xù)完備，程序合規(guī)，無弄虛作假、優(yōu)親厚友、擠占、挪用、虛報等情況，堅持客觀、公平、合理，實行動態(tài)管理。堅持按季度發(fā)放制度，實行銀行打卡發(fā)放，無擅自扣留低保金現(xiàn)象，確保貧困家庭保障金的足額發(fā)放，充分發(fā)揮資金使用效益。三是農(nóng)村醫(yī)療救助金按照農(nóng)村醫(yī)療救助政策嚴格審批程序，做到對象明確、資料齊全、手續(xù)完備、救助科學(xué)，定期向社會公布，接受社會監(jiān)督。
(二)堅持情況反饋、加強監(jiān)督檢查
加強專項資金使用情況的跟蹤監(jiān)督和經(jīng)常性的檢查，確保專項資金真正落實到人民群眾身上。一是堅持層層公開制度。結(jié)合村務(wù)公開工作，將各項民政事業(yè)專項資金的分配和使用納入公開內(nèi)容，從村、小組層層公開，接受人民群眾的監(jiān)督。二是堅持逐級反饋制度。資金的分配情況，逐級反饋上報，切實加強監(jiān)督。三是定期進行檢查。每年鎮(zhèn)財政所都要對專項資金的使用情況進行檢查，深入到各村入戶核對檢查看是否落實到戶到人，是否使用得當，是否存在優(yōu)親厚友等現(xiàn)象和問題，對發(fā)現(xiàn)的問題，采取措施，及時糾正，認真處理，強化管理，有效杜絕了專項資金在分配使用過程中的違紀現(xiàn)象的發(fā)生，保證了專項資金的使用安全。
二、專項資金撥付使用情況 (二)糧食補。xx年共下?lián)芗Z食補638494.80元。
(四)汽車下鄉(xiāng)補。xx年6月至xx年5月區(qū)財政下?lián)芷囅锣l(xiāng)補助426402.25元，我鎮(zhèn)共下發(fā)418440.40元，余額7961.85元。
(五)水庫移民補。xx年至xx年3月，我鎮(zhèn)共計對水庫移民補助5100元。
(六)教育補貼助學(xué)資金。xx年區(qū)財政撥款727200元，實際發(fā)放727200元。xx年區(qū)財政撥款666350元，實際發(fā)放666350元。兩年共計發(fā)放1393550元。
(一)食品藥品監(jiān)管隊伍能力建設(shè)經(jīng)費(元)
1、藥品快速檢測人員培訓(xùn)經(jīng)費(元)
為進一步提高我局執(zhí)法人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和技術(shù)水平，更好地發(fā)揮基層藥品稽查和技術(shù)監(jiān)督效能，2010年市食藥監(jiān)局給我局撥付了元的藥品快速監(jiān)測人員培訓(xùn)專項經(jīng)費。我局利用這筆專項資金先后指派了余人/次到省、市進行藥品快速檢驗暨藥品稽查培訓(xùn)(僅差旅費支出就已經(jīng)達到元)。此外我局還利用藥品快速監(jiān)測車到我縣進行藥品快速檢驗的時機，請市食藥檢所的專業(yè)技術(shù)人員為我局執(zhí)法人員講解藥品、醫(yī)療器械抽驗的相關(guān)知識。通過派出學(xué)習(xí)和請專業(yè)人員授課的方式，進一步增強了我局執(zhí)法人員識假辯假的能力，提高了業(yè)務(wù)素質(zhì)和快檢水平，為執(zhí)法人員科學(xué)、合理、有效使用藥品檢測設(shè)備打下了堅實的基礎(chǔ)。
2、餐飲服務(wù)行業(yè)監(jiān)管人員能力建設(shè)經(jīng)費(元)
為加強餐飲服務(wù)食品安全監(jiān)管隊伍能力建設(shè)，推動我縣下步餐飲服務(wù)食品安全的有效監(jiān)管。我局積極配合省、市食藥監(jiān)局對餐飲服務(wù)監(jiān)管人員開展培訓(xùn)工作，2009年至2010年間，曾多次安排分管食品安全的領(lǐng)導(dǎo)及執(zhí)法人員(共計人/次)到、等地進行學(xué)習(xí)培訓(xùn)。為了確保各種學(xué)習(xí)培訓(xùn)工作的有序進行，市食藥監(jiān)局撥付給我局元的專項經(jīng)費。我局全部用于餐飲服務(wù)行業(yè)監(jiān)管人員能力學(xué)習(xí)培訓(xùn)支出，其中交通費元、差旅費元、培訓(xùn)費元。通過對當前餐飲服務(wù)食品安全監(jiān)管形勢和任務(wù);餐飲服務(wù)食品安全監(jiān)管法律法規(guī)、行政規(guī)章和技術(shù)規(guī)范;餐飲服務(wù)食品安全現(xiàn)場監(jiān)督實務(wù);重大活動餐飲服務(wù)食品安全保障;食品安全事故應(yīng)急處理;餐飲服務(wù)快速檢測、監(jiān)督性檢驗、評價性檢驗等技術(shù)監(jiān)督基礎(chǔ)知識等的培訓(xùn)。使我局餐飲服務(wù)監(jiān)管人員理解并掌握餐飲服務(wù)食品安全監(jiān)管法律制度，較好地掌握餐飲服務(wù)食品安全行政監(jiān)管業(yè)務(wù)和技術(shù)監(jiān)督基礎(chǔ)知識，加快建立起高素質(zhì)的餐飲服務(wù)食品安全監(jiān)管隊伍，杜絕職能移交后餐飲業(yè)的監(jiān)管真空。
3、農(nóng)村兩網(wǎng)人員培訓(xùn)經(jīng)費(元)
為進一步加強農(nóng)村食品藥品安全綜合監(jiān)管，建立食品藥品安全長效機制，促進農(nóng)村食品藥品安全協(xié)管員、信息員認真履行職責，我局每年都組織全縣的農(nóng)村食品藥品協(xié)管員、信息員進行培訓(xùn)，2010年培訓(xùn)了期，共計培訓(xùn)人員余人/次，元專項經(jīng)費全部用于培訓(xùn)支出。
培訓(xùn)主要以增強實用性和可操作性為主要內(nèi)容。重點對假劣藥品識別，農(nóng)村常見藥品、保健食品違法典型案例，合理用藥等方面的內(nèi)容作了生動的講解，并對重大食品安全事故報告、常見食物中毒、農(nóng)村家庭自辦宴席的監(jiān)管和備案、農(nóng)村食品藥品兩員的工作職責、內(nèi)容和方式等知識作了深入淺出的講解。
通過培訓(xùn)，進一步提高了該縣食品藥品兩員政策法規(guī)和食品藥品安全意識，使他們進一步明白自己的工作職責，為農(nóng)村食品藥品安全監(jiān)管工作的順利開展提供了保障。
(二)藥品安全專項整治經(jīng)費(元)
為進一步整頓和規(guī)范我縣藥品市場秩序，著力解決社會關(guān)注的熱點難點問題，確保公眾用藥安全有效，根據(jù)省、市食藥監(jiān)局的統(tǒng)一部署，我局在全縣范圍內(nèi)開展了次非藥品冒充藥品專項檢查。在檢查結(jié)束后還召集了全縣各藥品生產(chǎn)、經(jīng)營企業(yè)和使用單位進行了檢查情況反饋，并進一步強化知法懂法守法的意識，落實企業(yè)是第一責任人的責任意識，全面提高藥品生產(chǎn)經(jīng)營的管理水平，確保產(chǎn)品質(zhì)量安全。此次專項整治工作共用去元，其中會議開支元，整治檢查期間燃油費元，差旅費元。其中中央財政轉(zhuǎn)移支付項目資金共元全部用于藥品安全專項整治的開支，專項資金使用率為。
(三)基本藥物核查經(jīng)費(元)
此項資金還未使用，計劃在近期對轄區(qū)內(nèi)基本藥物開展一次
核查專項行動，對全縣的基本藥物使用情況進行全面清查，掌握基本藥物在轄區(qū)內(nèi)流通使用情況。
資金使用計劃：燃油費元，差旅費元。
(四)食品藥品監(jiān)管隊伍能力建設(shè)經(jīng)費(元)
此項資金也未使用，但餐飲服務(wù)環(huán)節(jié)違法添加非食用物質(zhì)和濫用食品添加劑工作，已納入職能移交后餐飲服務(wù)食品安全整頓工作計劃中。為了能順利地完成此項工作，我局將組織相關(guān)干部職工對食品安全領(lǐng)域的相關(guān)知識進行進一步的學(xué)習(xí)培訓(xùn)。
資金使用計劃：辦公費元，差旅費元，培訓(xùn)費元。
三、下步工作打算
(一)完善管理制度，確保資金安全
(一)、步驟。先由項目實施股站對項目資金進行自查，形成自查報告，再由財務(wù)股對自查項目資金的使用情況進行審核，收入、使用情況逐一對照，是否?？顚Ｓ?，工作內(nèi)容是否完成，無問題后通過，有問題及時整改。
(二)、檢查的范圍。我縣20*年財政專項資金經(jīng)檢查共計100萬元，其中：災(zāi)后農(nóng)業(yè)恢復(fù)重建資金共41萬元;基層動物防疫補助金費24萬元;能繁母豬補貼資金30萬元;重大動物疫病撲殺經(jīng)費5萬元。所有這些項目都于20*年全部實施完畢，并取得較好的效益。
(三)、財政專項資金執(zhí)行情況。
1、總體情況：
(1)執(zhí)行和效益情況。經(jīng)過自查，我縣財政專項資金都及時撥付到項目實施單位和受益農(nóng)戶，并按上級批復(fù)資金用途、內(nèi)容使用，項目實施質(zhì)量和標準嚴格按要求執(zhí)行。資金受益面達20個鄉(xiāng)鎮(zhèn)，100個村，7895戶。
(2)項目公示情況。項目資金到位后，我縣都及時研究制定好方案，并在項目實施地公示一周無異議后發(fā)放。補貼資金都以“一冊通”的形式發(fā)放到農(nóng)戶手中。項目都按時啟動，按時完成工作內(nèi)容。
(3)資金管理情況。經(jīng)自查我縣20*年度所有資金都沒有出現(xiàn)違紀現(xiàn)象。項目資金都做到了?？顚Ｓ?，專人專賬管理，由縣會計結(jié)算中心統(tǒng)一管理賬務(wù)。項目實施達到了預(yù)期目的，受益農(nóng)戶畜牧業(yè)生產(chǎn)積極性得到較大的提高。促進了我縣畜牧業(yè)的發(fā)展。
2、各項目具體執(zhí)行情況。
(1)災(zāi)后農(nóng)業(yè)恢復(fù)重建資金共41萬元;其中：第一批5萬元，第二批36萬元。
第一批救災(zāi)資金5萬元主要安排基礎(chǔ)設(shè)施恢復(fù)8個養(yǎng)殖場2萬元;畜禽撲欄21個單位和養(yǎng)殖場3萬元。資金都按時撥付到養(yǎng)殖戶手中，并投入災(zāi)后生產(chǎn)恢復(fù)工作，取得較好的效果。
第二批救災(zāi)資金36萬元具體分配情況如下：
(一)規(guī)模養(yǎng)殖場：建設(shè)補助20萬元，其中生豬規(guī)模養(yǎng)殖場2個場補助10萬元，主要用于年養(yǎng)殖并出欄商品肉豬達200頭以上或仔豬2000頭以上;安排雞規(guī)模養(yǎng)殖場2個10萬元，年養(yǎng)殖4萬羽以上的養(yǎng)殖場。
(二)災(zāi)后恢復(fù)生產(chǎn)資金5萬元，主要用于原規(guī)模養(yǎng)殖戶災(zāi)后恢復(fù)生產(chǎn)補助。(包括養(yǎng)豬、牛、羊、禽、兔等)
(三)面上災(zāi)害損失補助5萬元，主要用于各鄉(xiāng)鎮(zhèn)統(tǒng)計在案的零散養(yǎng)殖戶損失的災(zāi)后生產(chǎn)恢復(fù)補助。
(四)疫病防控及環(huán)境消毒3萬元，主要用于災(zāi)害可能造成的動物疫病流行的防控及消毒等藥物補助。
(五)品種改良2萬元，為加快災(zāi)后畜禽補欄和提高生產(chǎn)能力，推廣優(yōu)良品種，開展豬牛等雜交改良工作開支。如購買牛凍精、購買種公(母)豬等補助。
(六)災(zāi)后恢復(fù)生產(chǎn)技術(shù)培訓(xùn)費1萬元。主要用于災(zāi)后恢復(fù)生產(chǎn)項目集中開展的新技術(shù)的培訓(xùn)和資料費等。
(2)基層動物防疫補助金費24萬元;我縣共有基層動物防疫員100人，為提高其工作積極性，穩(wěn)定防疫員隊伍，為我縣畜牧業(yè)做出更大的貢獻，資金到位后，我縣及時制定方案，重點安排工資補助26.4萬元，人均220元;余下1.64萬元，列入村級防疫員退休、養(yǎng)老、死亡一次性補助基金，以表示黨的關(guān)懷。
(3)能繁母豬補貼資金30萬元;20*年我縣收到中央能繁母豬補貼30萬元，經(jīng)公示后，都以“一冊通”的形式，發(fā)放到7681戶能繁母豬養(yǎng)殖戶的手中。
(4)重大動物疫病撲殺經(jīng)費5萬元。20*年12月我縣收入到重大動物疫病撲殺處置經(jīng)費5萬元，于2009年1月在處理全理鎮(zhèn)禽流感疫情時已全部使用完，并超過3萬元。
為了加強項目管理、提高工程建設(shè)質(zhì)量和資金使用效益，各旗縣區(qū)對所有建設(shè)項目要進行一次嚴格認真的自查自糾?，F(xiàn)將自查自糾有關(guān)事項通知如下：
一、自查自糾重點內(nèi)容
（一）生態(tài)移民與易地扶貧搬遷工程項目。
（二）義教工程和中小學(xué)危房改造項目。
（三）退耕還林（草）項目。
（四）人畜飲水項目。
（五）禁牧舍飼項目。
（六）沙源治理項目。
（七）其它涉農(nóng)項目。
二、自查自糾有關(guān)要求
（一）主要從是否嚴格履行了項目的基本建設(shè)審批手續(xù)、投資計劃和資金撥付情況、資金到位和使用情況、招投標、工程進度、成活率，工程是否按要求及時竣工并通過驗收；是否存在擅自變更建設(shè)地點和建設(shè)內(nèi)容、是否存在擅自擴大和縮小建設(shè)規(guī)模，工程質(zhì)量是否符合有關(guān)標準，工程是否按規(guī)定的用途使用，原始會計憑證是否齊全，財務(wù)帳目是否清楚、項目管理費是否按規(guī)定提留及使用情況等方面進行認真自查自糾。
(一)強化組織機構(gòu)建設(shè)，加強對財務(wù)工作的領(lǐng)導(dǎo)
為了切實加強對農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費保障機制改革工作的領(lǐng)導(dǎo)，加強學(xué)校財務(wù)管理，建立財務(wù)工作的正常秩序，充分發(fā)揮財務(wù)工作在學(xué)校教育教學(xué)工作中的重要作用，打洛中學(xué)成立了由校長陳敦文任組長，副校長、總務(wù)、報賬員為組員的機構(gòu)管理小組及理財小組，同時也成立了有總務(wù)、政教、教務(wù)、教師代表參與的經(jīng)費預(yù)算編制小組，對學(xué)校各種資金的使用，進行合理的分配和有效的核算控制，完善財務(wù)制度，堵塞漏洞，嚴格監(jiān)督資金的有效使用。同時，為保證財務(wù)工作不受其他工作的干擾，學(xué)校設(shè)立了專門的財務(wù)辦公室，配備了專用電腦、財務(wù)軟件、保險柜及檔案柜。
(二)完善管理制度，促進財務(wù)管理工作的規(guī)范化、制度化和科學(xué)化
1、為了加強內(nèi)部財務(wù)管理，我校制定了《打洛鎮(zhèn)中學(xué)財務(wù)管理制度》、《財務(wù)管理人員職責》、《報賬員工作職責》、《學(xué)校財產(chǎn)(實物)管理制度》、《打洛鎮(zhèn)中學(xué)公用經(jīng)費管理暫行辦法》等內(nèi)部管理制度，對上級撥入的事業(yè)經(jīng)費、專項撥款、基本建設(shè)及撥款、上級撥入的預(yù)算外資金、學(xué)校代收費收入以及教職工水電費收入等收入，做到及時入帳，及時上繳學(xué)校財務(wù)專戶，不私設(shè)小金庫。
2、加強對經(jīng)費使用的管理。學(xué)校完善經(jīng)費的開支審批制度，學(xué)校所有經(jīng)費必須經(jīng)校長審批，報銷票據(jù)須簽上經(jīng)辦人姓名，說明購物或開支用途，并由會計中心審核后才能報銷。
3、嚴格執(zhí)行收支兩條線。學(xué)校不設(shè)小金庫，所有的收入及時上繳財政專戶，報帳員備用金存放不超過規(guī)定限額。
4、財務(wù)公開，接受監(jiān)督。學(xué)校的一切開支帳目每季度在校務(wù)公開欄上進行公布，接受教職工和社會的監(jiān)督。
(三)強化人員配備，建立專門賬戶
二、會計基礎(chǔ)管理工作
學(xué)校在會計核算中心的指導(dǎo)下，按規(guī)定依法編制年度經(jīng)費收支計劃，報會計核算中心審核后再上報有關(guān)部門。把學(xué)校所有預(yù)算外收入繳交會計核算中心，并按有關(guān)規(guī)定請撥使用，憑合法有效的會計原始憑證申請支付款項。學(xué)校報賬員負責在校行政的指導(dǎo)下編制學(xué)校年度經(jīng)費預(yù)算計劃，統(tǒng)計上報有關(guān)財務(wù)資料，辦理學(xué)校收入資金的收取和上繳手續(xù);收集審查學(xué)校經(jīng)費收支原始憑證，由學(xué)校負責人簽字確認后送會計核算中心核銷或付款;負責支取和保管學(xué)校備用金;負責學(xué)校資產(chǎn)的管理和登記固定資產(chǎn)明細分類賬?，F(xiàn)金日記賬及預(yù)算外收入備查帳;在會計核算中以實際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)為依據(jù)，數(shù)據(jù)真實，做到帳帳相符、帳表相符、帳實相符。 三、專項資金
(一)資金的到位情況
1、公用經(jīng)費
20XX年，根據(jù)我校在校學(xué)生數(shù)865人及生均700元的標準，共補助公用經(jīng)費633,779、00元，已全部撥款到位。
20XX年春季收上級撥入公用經(jīng)費324,375、00元。
2、生活補助資金
3、免費教科書
(二)支出情況
1、公用經(jīng)費
2、開支后取得的效益
(2)電費、網(wǎng)絡(luò)費的支出保證了學(xué)校各種活動的正常開展，
(3)支付學(xué)業(yè)水平考試費、優(yōu)秀班級教師獎勵金等25,156、95元，增加學(xué)生和教師學(xué)習(xí)的積極性。
(4)購買打印機、電腦耗材等辦公用品加大了教學(xué)效率，由于紙質(zhì)文檔的生成、查詢、修改和管理既費工、費時，又容易出錯，因此這種辦公方式嚴重影響辦公事務(wù)處理的效率及質(zhì)量。購電腦、打印機等辦公設(shè)備，使人的各種辦公業(yè)務(wù)活動逐步由各種設(shè)備、各種人機信息系統(tǒng)來協(xié)助完成，將人們從大量繁重重復(fù)的辦公事務(wù)中解放出來，許多辦公事務(wù)實現(xiàn)了電子化和自動化，實現(xiàn)無紙辦公、電子辦公,從而減輕勞動強度，改善辦公環(huán)境，節(jié)省辦公費用，提高辦公效率和質(zhì)量。
3、生活補助資金
自20XX年，實施《農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費保障機制改革的實施方案》以來，我校嚴格按照通知精神貫徹執(zhí)行，在使用經(jīng)費時，始終本著量入而出、厲行節(jié)約、嚴把支出關(guān)，使學(xué)校的經(jīng)費得到了合理的利用，并努力提高資金的使用效益。為了提高經(jīng)費收支的透明度，我校還在財務(wù)公開欄中，進行每半年一次的財務(wù)公開工作，將各項經(jīng)費的收入、支出及結(jié)余情況進行詳細公示，接受社會及廣大教職員工的共同監(jiān)督。
四、非稅收入的管理
20XX年我校共收取預(yù)算外資金59697、09 元，其中利息收入1353、09元、橡膠收入58344、00 元。學(xué)校的預(yù)算外資金等非稅收入收取后，都及時繳存財政專戶，需要支出時，再按計劃提出申請核撥，嚴格執(zhí)行了 收支兩條線的管理規(guī)定。并對非稅收入的管理工作，進行了認真、全面的自檢自查，通過自查我校無違規(guī)開設(shè)銀行帳戶現(xiàn)象，無侵占、截留、隱瞞、轉(zhuǎn)移本單位的收入及本單位管理的資金及公款私存等私設(shè)小金庫現(xiàn)象，也無弄虛作假、提供虛假會計資料等違法違規(guī)行為。 五、政府采購執(zhí)行情況
2、按規(guī)定應(yīng)實行采購而自行采購的項目無
六、教育收費
自20XX年實施《云南省農(nóng)村義務(wù)教育階段免收學(xué)雜費的實施管理暫行辦法》以來，我校認真貫徹通知精神，并于20XX年春季、20XX年春季先后免收學(xué)雜費及住校生住宿費，現(xiàn)無政策性收費項目。學(xué)校堅決貫徹執(zhí)行上級禁止收費的規(guī)定，沒有向?qū)W生收費。學(xué)校沒有巧立名目收費。
（一）資金到位方面
2018年城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險共籌資5629.34萬元，其中：城鄉(xiāng)居民個人繳費2783.89萬元；中央、省、州補助2383.05萬元；當年6月收到財政縣級配套補助333.51萬元；6月收到市財政補助重殘、孤兒19.99萬元；6月收到市民政補助特殊困難人群47.80萬元；市財政代繳建卡貧困戶61.10萬元（其中在2017年預(yù)撥了代繳費48.57萬元,2018年12月收到12.52萬元）。城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險共計支出7252.15萬元，其中：住院支出6657.38萬元；住院正常分娩支出49.21萬元；特殊門診支出72.64萬元；普通門診支出130.95；一般診療費支出23.90萬元；門診診查費支出28.57；大病保險費支出289.50萬元。
2019年城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險共征收1591.2萬元，其中：城鄉(xiāng)居民個人繳費930.45萬元；當年12月收到財政縣級配套補助242.12萬元；10月收到州級配套補助8.68萬元；10月收到省級配套補助215.01萬元；7月收到市財政補助重殘、孤兒25.03萬元；7月醫(yī)療救助補助特殊困難人群46.05萬元；12月預(yù)撥2020年醫(yī)療救助補助特殊困難人群17.75萬元；5-12收到市財政代繳建卡貧困戶44.47萬元；其它收入67.64萬元。城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險共計支出3046.38萬元。其中住院支出2380.01萬元；特殊門診支出373.19萬元；一般診療費支出215.47萬元；門診診查費支出77.71；
（二）基金管理情況
一是基金征收支付。在開展城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險收支未使用現(xiàn)金收支方式，待遇支付方面已實行由銀行批量結(jié)算；二是銀行賬戶管理。開設(shè)醫(yī)?；鹗杖霊艉椭С鰬?，與開戶銀行簽訂了對賬制度和批量支付協(xié)議，收入戶已簽訂pos刷卡消費協(xié)議，并建立了銀行對賬制度，按月進行對賬。
（三）風(fēng)險管理方面
一是嚴格執(zhí)行醫(yī)療保險基金會計制度，規(guī)范會計核算，做到醫(yī)療保險基金會計報表編報及時、數(shù)字真實、內(nèi)容完整、說明清楚、手續(xù)齊備，如實反映基金收支狀況。二是建立了內(nèi)部控制制度，對醫(yī)療保險各項經(jīng)辦業(yè)務(wù)實施全過程的控制和監(jiān)督，將所有崗位、人員，所有業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)都納入在內(nèi)部控制范圍內(nèi)。
二、自查自糾情況
（一）基金收支管理情況
1.未出現(xiàn)不依法核定社會保險繳費基數(shù)，不及時征繳社會保險費的現(xiàn)象，無隱瞞、拖欠、截留及挪用保險費的問題；無自行制定征繳優(yōu)惠政策，造成社會保險費應(yīng)收未收的問題；無違規(guī)實行以物抵費及以物抵費實物資產(chǎn)管理不善的問題。
2.嚴格執(zhí)行社會保險基金支付政策、機構(gòu)無虛列、轉(zhuǎn)移、挪用醫(yī)療保險基金，按規(guī)定及時、足額支付醫(yī)療保險待遇，嚴把審核關(guān)，杜絕采取欺詐手法套騙取社會保險基金的問題；無因管理失職，致使群眾利益得不到保障的現(xiàn)象。
3.醫(yī)療保險基金納入社會保障基金財政專戶，實行了“收支兩條線”管理，財政部門對社會經(jīng)辦機構(gòu)的用款申請做到了及時審核，并將資金總額及時撥入支出戶； 財政部門無擠占挪用財政專戶內(nèi)基金，動用基金平衡財政預(yù)算的情況；醫(yī)療保險基金收入、支出戶的開設(shè)、使用情況是符合規(guī)定，資金繳撥符合規(guī)定程序。
（二）基金財務(wù)處理情況
鎮(zhèn)位于東北部，幅員面積89.8平方公里，下轄19個行政村、134個村民小組、農(nóng)戶6590戶，農(nóng)業(yè)人口25783人，耕地面積23309畝。
2013—2014年財政預(yù)算安排我鎮(zhèn)涉農(nóng)資金共計239.74萬元，包括：農(nóng)民補貼、補償類資金29.88萬元，農(nóng)村社會事業(yè)及公共服務(wù)資金209.86萬元。
1、農(nóng)民補貼、補償類資金29.88萬元，具體包括：
①失地農(nóng)民超齡生活補助12.01萬元，其中：2013年6.19萬元，2014年5.82萬元；
②失地農(nóng)民社保補貼1.75萬元，其中：2013年1.75萬元；
③村常職干部養(yǎng)老保險7.24萬元，其中：2013年4.42萬元，2014年2.82萬元；
④摩托車下鄉(xiāng)補貼8.88萬元，其中：2013年8.88萬元；
以上所有補貼資金均已通過“一折通”發(fā)放到位。
2、農(nóng)村社會事業(yè)及公共服務(wù)資金209.86萬元，具體包括：
①基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)經(jīng)費5.19萬元，其中：2013年5.19萬元，已按照規(guī)定用途安排使用于鄉(xiāng)鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；
②村級公益事業(yè)一事一議財政獎補經(jīng)費140.57萬元，其中：2013年49.05萬元，2014年91.52萬元，專項用于村級一事一議公益事業(yè)建設(shè)，項目已實施完畢，資金全部已按照縣財政安排進度撥付到位；
③農(nóng)村文化建設(shè)資金4萬元，其中：2013年2萬元，2014年2萬元，主要用于支持地方發(fā)展農(nóng)村特色文化、保護農(nóng)村傳統(tǒng)民間文化、培養(yǎng)基層文化隊伍、豐富農(nóng)民群眾文化生活等，已按照規(guī)定用途安排使用；
④村道維修改造資金15萬元，用于村道維修整治，工程已實施完畢，資金已撥付給施工方；
⑤農(nóng)村公共服務(wù)運行維護經(jīng)費19萬元，主要用于農(nóng)村溝渠、村級公路管護，垃圾清運，衛(wèi)生保潔，防災(zāi)減災(zāi)等項目，項目已實施完畢；
⑥環(huán)境連片整治前期經(jīng)費8萬元，主要用于項目前期實施方案編制、施工圖設(shè)計及投資預(yù)算等，目前前期工作已全部完成；
⑦干線公路公廁建設(shè)經(jīng)費18.1萬元，用于修建干線公路公廁，工程已完工驗收，資金已撥付給施工方。
二、涉農(nóng)資金管理使用主要做法
1、明確工作職責，加強組織領(lǐng)導(dǎo)。我鎮(zhèn)把嚴肅財經(jīng)紀律、加強涉農(nóng)資金監(jiān)管列入黨委政府重要工作議程，加大對涉農(nóng)資金的監(jiān)管力度，規(guī)范支付程序，保證涉農(nóng)資金專款專用。
2、堅持公開公示，接受群眾監(jiān)督。對涉農(nóng)補貼資金，必須對享受補貼的農(nóng)戶登記造冊，在村務(wù)公開欄進行張榜公示，公開發(fā)放，確保農(nóng)戶得到實惠；對涉農(nóng)項目資金，則通過公示欄向社會和群眾公開涉農(nóng)專項資金的項目名稱、規(guī)模和項目安排等信息，便于群眾監(jiān)督。
3、規(guī)范支付程序，完善管理制度。一是采用報賬制日常管理方式，建立專戶，專賬管理，封閉運行。二是加強對涉農(nóng)資金管理使用的監(jiān)督檢查。凡涉及專項資金的部門和單位，均屬監(jiān)督檢查對象，定期不定期對涉農(nóng)資金管理使用進行抽查巡查，堅決杜絕擠占挪用財政涉農(nóng)資金的違法違紀行為。
三、自查自糾的主要做法及自查自糾情況
我鎮(zhèn)黨委政府對涉農(nóng)資金專項整治行動高度重視，成立了以鎮(zhèn)長為組長，分管領(lǐng)導(dǎo)為副組長，各相關(guān)部門負責人為成員的涉農(nóng)資金專項整治領(lǐng)導(dǎo)小組，負責對整治工作督促檢查。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，辦公室設(shè)在鎮(zhèn)財政所，具體負責日常工作。經(jīng)自查，我鎮(zhèn)嚴格按照財經(jīng)制度管理、使用財政支農(nóng)資金，資金都專款專用，沒有發(fā)現(xiàn)擅自改變資金用途和投向、貪污挪用、虛報套取資金等問題，財務(wù)管理較為規(guī)范，能夠按照有關(guān)政策、法規(guī)和制度辦事。目前鎮(zhèn)政府對涉農(nóng)資金管理的薄弱環(huán)節(jié)在于對涉農(nóng)資金使用的監(jiān)管。針對這一薄弱環(huán)節(jié)鎮(zhèn)政府將認真分析原因，采取有效的針對性防范措施，及時糾正，堅決堵塞漏洞，防微杜漸，加強制度建設(shè)和工作力度，重點把好涉農(nóng)資金使用的最后一道關(guān)口。
四、存在問題
1、宣傳不到位，群眾對各專項資金政策了解不夠透徹。鄉(xiāng)鎮(zhèn)一級因缺少工作經(jīng)費，致使政策宣傳廣度、深度不夠，群眾對個別支農(nóng)政策知曉率較低。即使農(nóng)民有一定的了解，但對一些具體的發(fā)放程序和有關(guān)要求了解得不夠透徹，有關(guān)政策規(guī)定掌握的不透，造成了誤解和工作上有些被動。
2、投入資金總量不足。農(nóng)村發(fā)展涉及諸多方面，農(nóng)民收入水平不高，農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施落后，特別是作為山區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)，要辦的事很多，資金缺口大。盡管各級一直在不斷加大資金投入力度，但資金總量仍然嚴重不足。
本次扶貧項目資金按資金性質(zhì)分4類，4個項目村，自查自糾小組工作人員由財政所、核算中心及項目村三職干部組成，按項目資金性質(zhì)的自查情況如下。
各村在項目正式啟動前，特向社會各施工單位和有資質(zhì)的公司或有資金實力的公司，請帶好該公司的相關(guān)證件到村報名，從公示之日起在7日內(nèi)報名，發(fā)放競標通知書，帶齊相關(guān)資料參加競爭性談判，對中標單位進行公示，各個施工單位全部按期啟動項目實施，項目工程已于2015年6月底全面結(jié)束。白頂村、雙山村、及時開展驗收和決算，
1、財政專項扶貧資金：2014年山區(qū)連片開發(fā)項目村3個村，總投資634萬元（其中：白頂村221萬元、雙山村128萬元、長埡村285萬元，產(chǎn)業(yè)發(fā)展188萬元，白頂村種植趕黃草80畝，投資8萬元，雙山村種植趕黃草250畝，投資25萬元，長埡村種植（趕黃草、丹參、及藥材加工基地建設(shè)）投資155萬元，基礎(chǔ)建設(shè)446萬元，白頂村整治聯(lián)社路11公里，實施農(nóng)戶風(fēng)貌改造24戶，投資213萬元，雙山村整治聯(lián)社路6公里，硬化聯(lián)社路0.4公里，投資103萬元，長埡村整治聯(lián)社路1.3公里，新建文明路2公里，新建集中供水點1個，幫助5戶貧困戶建新居，投資130萬元，），縣撥付資金569萬元已全額核撥到項目村。（長埡村未辦理竣工決算）
2、移民后扶項目資金：2013年項目村1個（村）7.8萬元，主要用于整治觀山坪公路500米，寬4.5米的泥結(jié)石路面，現(xiàn)已竣工決算，項目資金由縣直接撥付到項目村所開設(shè)的專戶，資金專款專用。
3、移民后扶應(yīng)急資金：2013年項目村1個（村）6萬元，用于整治學(xué)校至3社居民點公路2000米的泥結(jié)石路面，現(xiàn)已竣工決算。
4、移民后扶整村推進項目：2013年項目村1個（村）170萬元，用于新建3社至7社的村道路長4500米，寬4.5米的泥結(jié)石路面，工程已竣工，現(xiàn)正在進行工程決算審計，待審計局審計批復(fù)后作財務(wù)核算。資金縣直接撥付到村。
二、資金管理措施
1、嚴格按照平元府發(fā)〔2015〕3號，〔2015〕3號文件（村級組織財務(wù)管理制度）執(zhí)行。
2、堅持在扶貧資金實施過程中做到：①按扶貧資金規(guī)劃和年度計劃執(zhí)行；②按扶貧資金使用范圍和投向不變；③及時撥付財政扶貧資金。
3、堅持在扶貧資金管理使用方面做到：①遵守扶貧資金分配、撥付、審批程序等制度；②依法進行財務(wù)核算；③資金足額到位，做到?？顚Ｓ?，不擠占、不挪用、不截留資金。
4、堅持在扶貧資金使用督查過程中做到：①定期進行財務(wù)公開公示，②不定期對項目資金的使用進行抽查。
三、自查自糾中存在的問題及原因
1、扶貧項目實施未完全按時序進度進行，主要原因是村級監(jiān)督工作沒有到位，承建商存在拖延情況。
項目承擔單位
主管部門(單位)
考評方式： 專家組考評中介機構(gòu)考評
考評時間 年月日至年月日
重慶市科學(xué)技術(shù)委員會 制
一、項目基本情況
項目名稱
項目承擔單位 主管部門(單位)
項目負責人姓名：性別：職務(wù)：聯(lián)系電話：
預(yù)算科目類別1.應(yīng)用技術(shù)研究與開發(fā)資金 2.自然科學(xué)基金
3.科學(xué)事業(yè)費 4.其他
項目類別1.重大項目 2.重點項目 3.一般項目
項目起止時間開始時間年 月 日截止時間年 月 日
項目資金來源及運用情況
項目總投入金額(萬元)項目實際到位金額(萬元)項目實際支出金額(萬元)
總 計
其中：市財政撥款
其他資金
地方財政撥款
項目概況
二、業(yè)務(wù)考評(60分)
業(yè)務(wù)考評指標該項分值考評得分業(yè)務(wù)考評指標該項分值考評得分
1、立項目標的合理性
(1)目標一致性
(2)技術(shù)創(chuàng)新性
(3)經(jīng)濟實用性
(三項累加)8
2
4
2 5、項目的經(jīng)濟效益
(1)銷售收入目標完成情況
(2)利稅目標完成情況
(3)投入利稅率
(三項累加)10
3
3
4
2、立項目標完成程度
(1)達到預(yù)期目標
(2)基本達到預(yù)期目標
(3)未達到預(yù)期目標
(只選其中一項)8
8
5
6、項目的社會效益
(1) 技術(shù)受益范圍
(2) 產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整
(3) 生產(chǎn)工藝提高
(三項累加)10
4
3
3
3、項目驗收的有效性
(1)驗收程序合法性
(2)驗收結(jié)果公正性
(3)驗收機構(gòu)權(quán)威性
(三項累加)8
3
3
2 7、項目可持續(xù)性影響
(1)節(jié)能降耗
(2)環(huán)保安全
(3)協(xié)同發(fā)展
(三項累加)8
3
3
2
4、項目組織管理水平
(1)管理機構(gòu)保障
(2)規(guī)章制度保障
(3)支撐條件保障
(三項累加)8
2
3
3
業(yè)務(wù)考評得分合計
考評意見
二、業(yè)務(wù)考評(60分)(自然基金項目)
業(yè)務(wù)考評指標該項分值考評得 分業(yè)務(wù)考評指標該項分值考評得分
1、立項目標的合理性
(1)目標一致性
(2)技術(shù)創(chuàng)新性
(3)經(jīng)濟實用性
(三項累加)8
2
4
2 5、水平與成果
(1)論著發(fā)表情況及影響
(2)形成國家或地方標準情況
(3)發(fā)明專利申請或獲得情況
(4)主辦或參加國際會議情況
(四項累加)12
5
3
2
2
2、立項目標完成程度
根據(jù)徐匯區(qū)紀律檢查委員會、徐匯區(qū)監(jiān)察局、徐匯區(qū)財政局、徐匯區(qū)審計局徐紀〔2009〕9號文件，學(xué)校高度重視小金庫專項治理工作，于2009年6月17日下午召開專題行政會議，進行思想發(fā)動，政策宣傳，共同學(xué)習(xí)文件，深入認識文件精神、檢查范圍、專項治理的內(nèi)容、重點要求等，明確自查工作和時間節(jié)點。
經(jīng)行政負責同志深入年級組、教研組、各處室等認真自查，我校沒有小金庫行為。沒有違規(guī)收費、罰款及攤派而設(shè)立小金庫沒有資產(chǎn)處置、出租收入設(shè)立小金庫沒有以會議費、勞務(wù)費、培訓(xùn)費和咨詢費等名義套取資金設(shè)立小金庫沒有經(jīng)營收入未納入規(guī)定賬簿核算設(shè)立小金庫沒有虛列支出轉(zhuǎn)出資金設(shè)立小金庫沒有以假發(fā)票等非法票據(jù)騙取資金設(shè)立小金庫沒有轉(zhuǎn)移資金設(shè)立小金庫更沒有利用小金庫資金發(fā)放津補貼的行為。學(xué)校按照本市《關(guān)于印發(fā)〈上海市預(yù)算單位銀行賬戶暫行辦法〉的通知》的規(guī)定開設(shè)銀行賬戶，按照國家及本市有關(guān)財政票據(jù)的規(guī)定管理和使用財政票據(jù)。
對以上自查結(jié)果，學(xué)校召開兩委會進行了通報，并在此基礎(chǔ)上組織相關(guān)部門同志填寫《徐匯區(qū)教育系統(tǒng)治理小金庫自查情況表》、《單位小金庫自查自糾情況報告表》、《銀行賬戶清理自查表》和《上海市財政票據(jù)使用情況表》，學(xué)校校長、書記、支委紀檢委員、會計、報帳員等同志在《治理小金庫自查情況表》上承諾簽字，確保上報材料的真實性。
一、領(lǐng)導(dǎo)重視、職工參與
自查工作由處長同志牽頭，組織財務(wù)人員、資產(chǎn)管理員、工程管理人員及其他相關(guān)人員認真領(lǐng)會上級部門的文件精神，明確指導(dǎo)思想和任務(wù)目標、時間步驟等，并成立了專項治理“小金庫”的自查領(lǐng)導(dǎo)小組，讓全處干部職工充分認識到 “小金庫”的危害和治理“小金庫”的重要性，讓職工參與治理“小金庫”的監(jiān)督舉報、投訴。
二、對照要求，認真清理
按照文件要求和自查內(nèi)容，以積極的態(tài)度對單位的收入進行了全面的清理，主要檢查各項收入是否全額收?。皇欠褡泐~上繳財政專戶；是否另設(shè)賬戶，設(shè)立“小金庫”，規(guī)避審計；是否有變相虛列支出領(lǐng)取資金的現(xiàn)象。同時對管理處的資產(chǎn)進行全面清理，進一步完善清產(chǎn)核資工作，做到賬面資產(chǎn)與實物相符。
三、完善制度，加強管理
加強了對單列預(yù)算建設(shè)工程和維護工程的管理力度，嚴格按照上級部門相關(guān)文件精神辦事。
在處財務(wù)公開欄將每月的財務(wù)報表、本次清理和復(fù)查“小金庫”的結(jié)果、處長對治理“小金庫”的承諾書進行公示。
進一步完善項目支出管理制度，嚴格執(zhí)行項目開支，盡量控制超項目的支出和無項目預(yù)算的支出。
