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2金融生態(tài)環(huán)境評價指標體系構(gòu)建
2.1指標體系構(gòu)建原則金融生態(tài)環(huán)境涉及面廣，對其評價是一項艱巨的任務(wù)，具有復雜性。在指標體系構(gòu)建方面，需遵循以下原則。
（1）科學性原則。評價指標體系應(yīng)以科學分析和定量分析為前提，具有清晰的層次結(jié)構(gòu)。此外，指標設(shè)計應(yīng)以現(xiàn)代統(tǒng)計理論為基礎(chǔ)，數(shù)據(jù)來源要清楚。
（2）系統(tǒng)性原則。金融生態(tài)環(huán)境是一個復雜的系統(tǒng)，指標的設(shè)計應(yīng)較為全面地反映金融生態(tài)環(huán)境的各個方面，每個方面又應(yīng)該分為若干個層次，指標的選擇既要考慮其窮盡性，又要考慮其互斥性，從而形成內(nèi)容全面、層級結(jié)構(gòu)分明的評價體系。
（3）可比性原則。金融生態(tài)環(huán)境評價的目的主要在于找出金融生態(tài)環(huán)境建設(shè)中存在的問題及其原因，而問題分析需要進行橫向與縱向比較，這就要求所選擇的指標具有可比性，即可以時間與空間上進行比較。
（4）數(shù)據(jù)的可獲得性。金融生態(tài)環(huán)境涉及的指標很多，但有些指標的數(shù)據(jù)是較難獲得的，尤其是信用、法制等方面的數(shù)據(jù)，這就要求在指標選取時要考慮到數(shù)據(jù)的可獲得性，否則選取的指標就沒有意義。
2.2指標選擇與說明根據(jù)金融生態(tài)環(huán)境的內(nèi)涵，指標體系構(gòu)建的一般原則，文章從政府治理、經(jīng)濟發(fā)展、金融發(fā)展、法制與誠信建設(shè)等四個方面選取了18項指標來構(gòu)建金融生態(tài)環(huán)境評價指標體系，在指標選取時，考慮到定性研究很難得到一個可信的研究結(jié)果，因此，本研究只考慮定量方面的指標。
（1）政府治理。政府對金融事務(wù)的過度干預(yù)會阻礙金融資源的合理配置，惡化金融資產(chǎn)的質(zhì)量，影響金融系統(tǒng)的運行。整理治理可從財政平衡、政府主導性與政府規(guī)模來衡量。財政平衡用來反映政府的財政能力與財政結(jié)構(gòu)，財政能力越強，財政結(jié)構(gòu)越合理，越有利金融生態(tài)環(huán)境的改善，文章選擇財政自給率（即財政收入比財政支出）來衡量政府的財政平衡水平。市場化程度越高的地區(qū)，政府干預(yù)較少，政府主導性較弱，市場在金融資源配置方面的作用就越強。文章選擇稅收收入與非稅收收入占財政收入的比重來衡量政府主導性。這兩個指標均為負指標。企業(yè)稅收負擔越重，政府對經(jīng)濟活動的干預(yù)就越強，反之亦然。非稅收收入占財政收入的比重亦是如此。政府規(guī)模反映政府的行政效率，文章從政府開支規(guī)模的角度選擇基本建設(shè)支出占地方財政支出比這個指標來衡量政府規(guī)模。
（2）經(jīng)濟發(fā)展。經(jīng)濟基礎(chǔ)與金融生態(tài)環(huán)境存在著明顯的正相關(guān)關(guān)系，金融發(fā)展越快、越合理，金融生態(tài)環(huán)境就越好。經(jīng)濟發(fā)展可以從經(jīng)濟實力、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、基礎(chǔ)設(shè)施與經(jīng)濟開放度四個方面來評價。在經(jīng)濟實力方面，文章選擇人均GDP來反映一個地區(qū)的經(jīng)濟發(fā)展水平，人均GDP越高，越有利改善其金融生態(tài)環(huán)境。產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)反映一個地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展的前景，并且決定該地區(qū)化解各種風險的能力。文章選擇第三產(chǎn)業(yè)占地區(qū)GDP之比、金融業(yè)占地區(qū)GDP之比與房地產(chǎn)占地區(qū)GDP之比三個指標累測度一個地區(qū)的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)。其中，金融業(yè)占比用來描述一個地區(qū)金融資源的配置與聚集能力，房地產(chǎn)占比則與金融發(fā)展相輔相成，與金融發(fā)展也呈現(xiàn)正相關(guān)的關(guān)系?；A(chǔ)設(shè)施建設(shè)則用來反映一個地區(qū)的經(jīng)濟是否能穩(wěn)定、持續(xù)地發(fā)展，文章選擇公路密度與人均郵電業(yè)務(wù)總量來衡量一個地區(qū)的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)情況。經(jīng)濟開放度用來反映一個地區(qū)的經(jīng)濟活力，文章選擇進出口總額來衡量。
（3）金融發(fā)展。金融發(fā)展直接反映一個地區(qū)的金融生態(tài)環(huán)境水平。金融發(fā)展可以金融深化、金融部門效率、金融市場發(fā)展等三個方面來選擇評價指標。金融深化是指經(jīng)濟貨幣化程度，用貨幣總量占GDP之比來衡量，但在實際操作中，考慮到數(shù)據(jù)的可獲得性，一般采用金融部門貸款或存在總額占GDP之比來代替，文章選用金融部門貸款總額占GDP之比這個指標。金融部門效率是指金融部門對金融資源配置的有效程度，文章選擇貸存比（即貸款余額與存款余額之比）來衡量金融部門效率，貸存比越高，金融部門將儲蓄轉(zhuǎn)化為投資的能力就越強，金融部門的效率就越高。發(fā)達的金融市場有利于金融資源的配置，改善金融生態(tài)環(huán)境，文章選擇保險密度與人均有價證劵及投資增加額兩個指標來衡量金融市場的發(fā)育程度。
（4）法制與誠信建設(shè)。法制與誠信建設(shè)方面的指標大多為定性指標，難以收集數(shù)據(jù)。文章選擇每萬人在校大學生數(shù)來衡量一個地區(qū)的教育水平，從側(cè)面反映一個地區(qū)的信用文化建設(shè)狀況；選擇百萬人注冊律師數(shù)來衡量法制環(huán)境與信用環(huán)境機構(gòu)保障的力度，選擇規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)產(chǎn)值負債率來測度企業(yè)信用環(huán)境。
3實證研究
根據(jù)構(gòu)建的評價指標體系，文章以湖南省為例，綜合測度該地區(qū)2003-2012年的金融生態(tài)環(huán)境，分析其動態(tài)發(fā)展趨勢。
3.1數(shù)據(jù)收集本研究中所使用的數(shù)據(jù)來源于《湖南省統(tǒng)計年鑒》（2004-2013年），中國金融統(tǒng)計年鑒（2004-2013年），湖南省統(tǒng)計公報（2004-2013年），湖南省統(tǒng)計局網(wǎng)站等國家標準數(shù)據(jù)。
3.2研究方法文章采用線性綜合評價法統(tǒng)計與測量湖南省2003-2012年的金融生態(tài)環(huán)境質(zhì)量，比較分析這十年來金融生態(tài)環(huán)境的變化趨勢及其原因。在指標賦權(quán)方面，采用變異系數(shù)法確定各指標的相對重要性。變異系數(shù)法的基本原理是：在多指標綜合評價中，某指標值的變異程度越小，說明該指標的平均程度較為容易達到，其相對重要性也就越小，權(quán)重越小。反之，則應(yīng)賦予更大的權(quán)重。
3.3結(jié)果與啟示首先對收集到的數(shù)據(jù)進行標準化處理，標準化處理包括數(shù)據(jù)的無量綱化與正向化。無量綱化就是將無法直接比較與測算的不同指標經(jīng)過處理后轉(zhuǎn)換成可以直接比較的標準化數(shù)據(jù)。無量綱化處理的方法有很多，如極差法、極值法、比重法和秩次法等。文章選用極差法對各個指標進行無量綱化處理。文章構(gòu)建的指標體系中包含稅收收入、非稅收收入占財政收入之比與規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)產(chǎn)值負債率三項逆指標，需要將其轉(zhuǎn)換成正指標，才能進行測算與比較。指標的正向化主要有減法和倒數(shù)法兩種方法，文章采用減法對上述三項指標進行正向化處理。
（1）經(jīng)濟環(huán)境不夠堅實。湖南省整體經(jīng)濟發(fā)展與發(fā)達經(jīng)濟區(qū)相比存在著很大的差距，這主要體現(xiàn)在經(jīng)濟基礎(chǔ)與經(jīng)濟結(jié)果方面。在經(jīng)濟基礎(chǔ)上，經(jīng)濟總量與發(fā)達地區(qū)相比相對較小，經(jīng)濟拉動與輻射能力有限；經(jīng)濟增長方式相對粗放，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)仍處于轉(zhuǎn)型階段，二元結(jié)構(gòu)明顯；產(chǎn)業(yè)布局有待改進，主導產(chǎn)業(yè)不多，無法帶動弱勢產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，產(chǎn)業(yè)前后關(guān)聯(lián)效應(yīng)不強。在經(jīng)濟結(jié)構(gòu)方面，雖然自實施“兩型社會”建設(shè)戰(zhàn)略以來，該地區(qū)的多個工業(yè)園得到了長足的發(fā)展，許多傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)如工程機械等形成了一定的競爭優(yōu)勢，但由于受到國家十大產(chǎn)業(yè)振興規(guī)劃的影響，該地區(qū)的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)仍以重工業(yè)為主，科技含量高、資源節(jié)約型、環(huán)境友好型的產(chǎn)業(yè)仍較少，發(fā)展較慢。這些問題嚴重限制了該地區(qū)金融風險防范與化解能力，影響金融生態(tài)環(huán)境建設(shè)。
（2）經(jīng)濟市場化程度不高，政府干預(yù)較多。目前該地區(qū)執(zhí)法成本高、執(zhí)行程序復雜，執(zhí)行時間長、政府干預(yù)過多，地方保護主義現(xiàn)象嚴重等給該地區(qū)經(jīng)濟、金融的發(fā)展帶來了較大的阻礙。
（3）金融市場發(fā)育不全。雖然該地區(qū)已有一家外資銀行的分行，但仍沒有消費信用機構(gòu)、租賃公司與金融控股公司等金融機構(gòu)，金融機構(gòu)的單一性不利于市場競爭；金融機構(gòu)組織的低層次也不利于資源聚集。除農(nóng)村信用合作機構(gòu)外，該地區(qū)僅有1家村鎮(zhèn)銀行、1家地方性股份制法人銀行、1家信托公司、2家財務(wù)公司、2家城市商業(yè)銀行、3家法人證券公司于4家期貨公司，在法人保險公司于基金管理公司方面仍屬空白；此外，國有商業(yè)銀行對該地區(qū)金融機構(gòu)的信用評價較低，不利于聚集金融資源。
（4）信用與法制建設(shè)滯后。從收集到的數(shù)據(jù)可以看出，該地區(qū)人們的產(chǎn)權(quán)意識較為淡薄、信用制度與信用文化建設(shè)較為落后，法制不健全、執(zhí)法不嚴、執(zhí)法強度不夠等現(xiàn)象仍較為嚴重。
一、優(yōu)化金融生態(tài)環(huán)境對區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展的現(xiàn)實意義
“金融生態(tài)環(huán)境”這一全新概念是中國人民銀行行長周小川于2004年首次提出并產(chǎn)生廣泛影響的。將“自然生態(tài)”的概念引入金融領(lǐng)域，是對金融理論的一次創(chuàng)新，是對金融業(yè)尤其是銀行業(yè)生存和發(fā)展環(huán)境的高度概括。什么是金融生態(tài)環(huán)境呢？概括地說，金融生態(tài)環(huán)境是指金融業(yè)生存發(fā)展的外部環(huán)境。金融是現(xiàn)代經(jīng)濟的核心，良好的金融生態(tài)環(huán)境在一定意義上就意味著和諧、統(tǒng)一的社會經(jīng)濟生活。打造和建設(shè)良好的金融生態(tài)環(huán)境，將有助于營造良好的發(fā)展環(huán)境，降低金融風險，推進社會經(jīng)濟全面健康持續(xù)發(fā)展。
良好的金融生態(tài)環(huán)境對區(qū)域經(jīng)濟的發(fā)展有著很強的現(xiàn)實意義，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：
1、金融生態(tài)環(huán)境直接影響到區(qū)域經(jīng)濟的競爭力。經(jīng)驗表明，一個好的金融生態(tài)環(huán)境是一筆巨大的無形資產(chǎn)，會給當?shù)亟?jīng)濟帶來巨大的商機和融資便利；在全國統(tǒng)一政策指導和調(diào)控下，不同地區(qū)經(jīng)濟增長水平和經(jīng)濟運行質(zhì)量之所以存在明顯差異，除了自然稟賦因素外，與區(qū)域金融生態(tài)環(huán)境的差異也有很大關(guān)系。而造成地區(qū)金融生態(tài)環(huán)境差異的主要原因就是一個地區(qū)政策環(huán)境、經(jīng)濟環(huán)境、法律環(huán)境、信用環(huán)境和金融服務(wù)水平。
2、金融生態(tài)環(huán)境是影響資金流向的重要因素。在市場經(jīng)濟條件下，區(qū)域間資金流動性、效益性、安全性更多地取決于地區(qū)信用環(huán)境和金融環(huán)境，即金融生態(tài)。如果一個地區(qū)具有透明的政策法律環(huán)境，社會信用狀況良好，當?shù)仄髽I(yè)有良好的信用等級和信用記錄，銀企關(guān)系融洽，中介機構(gòu)健全，金融債權(quán)能得到切實保護，那么，這個地區(qū)就能很好地引來資金，經(jīng)濟金融就會步入良性互動快速發(fā)展的軌道。
3、金融生態(tài)環(huán)境是影響商業(yè)銀行內(nèi)部評級的重要因素，進而也直接關(guān)系到商業(yè)銀行對該地區(qū)授權(quán)授信的程度。隨著金融改革的不斷深入，目前各商業(yè)銀行開始建立自己的內(nèi)部評級體系，各地方行政干預(yù)程度、不良資產(chǎn)比率、信用環(huán)境、在處置不良資產(chǎn)時能否在保證處置效率的同時保護債權(quán)人利益，地方在司法、執(zhí)法方面的力度以及對債權(quán)人的實際保護情況，各地區(qū)處理企業(yè)和金融機構(gòu)共同破產(chǎn)過程中的具體做法，對再貸款償還進度表等成為商業(yè)銀行內(nèi)部評級所考慮的主要因素。商業(yè)銀行根據(jù)評級給出信用等級，并按等級確定對一個地區(qū)投放授信大小，最終形成信貸資源在全國地區(qū)間的分布?？梢?，加強金融生態(tài)環(huán)境建設(shè)，提高區(qū)域性信用等級，是爭取更多信貸資源的有效途徑。
二、東北地區(qū)金融生態(tài)環(huán)境的主要問題
東北地區(qū)擁有豐富的資源、遼闊的土地，還有豐富的石油、煤炭、天然氣、森林儲量；此外，東北地區(qū)重工業(yè)有相當?shù)幕A(chǔ)，還擁有大量的科技人才、管理人才，近年來，東北地區(qū)的經(jīng)濟實現(xiàn)了持續(xù)、平穩(wěn)、健康的發(fā)展。但是，同時我們也看到，東北地區(qū)的金融生態(tài)環(huán)境也存在一些問題，這些問題的存在，在一定程度上影響和制約了經(jīng)濟的發(fā)展。
1、現(xiàn)行的法制環(huán)境有待進一步改善。東北地區(qū)的法律制度環(huán)境一般，體現(xiàn)為保證或促進當?shù)亟鹑跇I(yè)穩(wěn)健運行的具體辦法少，甚至一定程度上存在著當金融機構(gòu)與企業(yè)之間發(fā)生利益沖突時，司法機關(guān)不能客觀公正地做出判決或者存在著一些模糊認識?，F(xiàn)有的法律、法規(guī)不夠完善，促進金融業(yè)穩(wěn)健運行的具體措施辦法較少。
2、政府信用環(huán)境欠佳影響金融債權(quán)落實。近年來，東北地區(qū)的信用環(huán)境雖有所改善，但存在的一些問題不容忽視。金融債務(wù)落實情況一般、金融債權(quán)落實不好，而且，金融債權(quán)落實與政府有一定的關(guān)聯(lián)度，金融業(yè)要想更好的履行為經(jīng)濟保駕護航的使命，以上的問題亟待解決。
3、經(jīng)濟發(fā)展對銀行信貸的依賴程度較高。近兩年來東北地區(qū)的財政收入狀況有了根本好轉(zhuǎn)，城鎮(zhèn)居民收入有了較快增長，招商引資也取得了一定的成果，圍繞生態(tài)經(jīng)濟建設(shè)的發(fā)展?jié)摿^好，但由于相當一部分金融機構(gòu)不良貸款比例較高，加之商業(yè)銀行經(jīng)營機制調(diào)整、信貸授權(quán)授信上收，削弱了銀行的放貸能力，不利于對經(jīng)濟的信貸投入，加劇了企業(yè)特別是中小企業(yè)資金供求矛盾。
4、企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)不健全。由于歷史等多方面的原因，東北地區(qū)的企業(yè)能做到政企分開、產(chǎn)權(quán)明晰，但企業(yè)的法人治理結(jié)構(gòu)不是很完善，企業(yè)財務(wù)管理不夠規(guī)范，企業(yè)以破產(chǎn)、改制名義逃廢銀行債務(wù)的現(xiàn)象較多，與當?shù)亟鹑跈C構(gòu)存在一定的金融糾紛。
5、金融服務(wù)水平不能滿足區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展的需要。雖然目前一些部門金融服務(wù)水平較好，但當?shù)氐膿?、服?wù)水平不能很好滿足經(jīng)濟發(fā)展的需要，因此迫切需要建立多元的、競爭性的銀行金融服務(wù)體系更好地滿足區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展的需要。
三、優(yōu)化東北地區(qū)金融生態(tài)環(huán)境的有效途徑
首先，從政府角度講，地方政府要關(guān)心金融業(yè)的發(fā)展，要為金融業(yè)的發(fā)展創(chuàng)造良好的生態(tài)環(huán)境。包括金融機構(gòu)依法自主經(jīng)營權(quán)，保證金融業(yè)發(fā)展的法制環(huán)境以及社會信用環(huán)境等等；還包括金融機構(gòu)不良資產(chǎn)的化解和處置等內(nèi)容。地方政府要采取措施，在營造良好的法律制度環(huán)境方面應(yīng)采取更多的具體措施和辦法。首先應(yīng)在立法方面保護金融機構(gòu)的合法權(quán)益，適當修正完善現(xiàn)行法律法規(guī)中不利于保護金融機構(gòu)合法權(quán)益的條款，進一步建立健全保護金融機構(gòu)合法權(quán)益的各項法律法規(guī)，使金融機構(gòu)和借款人處于平等地位；其次在執(zhí)法方面，執(zhí)法部門應(yīng)從優(yōu)化區(qū)域金融生態(tài)環(huán)境的大局出發(fā)，強化司法公正，加大對失信行為的打擊力度，特別是要千方百計提高案件的執(zhí)結(jié)率，以增強法律法規(guī)的震懾作用。
其次，從金融系統(tǒng)的角度看，需要做好幾件工作：
一是對金融機構(gòu)要加強監(jiān)管和自律。監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)轉(zhuǎn)變監(jiān)管方式，提高監(jiān)管效率，建立健全更多適用的法律、法規(guī)來保證當?shù)亟鹑跇I(yè)良好穩(wěn)健地運行。商業(yè)性金融機構(gòu)也應(yīng)加強行業(yè)自律，以確保金融業(yè)穩(wěn)定運行。
二是央行的職能和作用要得到有效發(fā)揮。新時期央行職能重在貨幣政策的制定和貫徹實施，當前應(yīng)充分利用政策工具發(fā)揮宏觀調(diào)控職能，疏通貨幣政策傳導機制，加強對區(qū)域金融生態(tài)環(huán)境的調(diào)研和評估，對房地產(chǎn)、鋼鐵、電解鋁等重點行業(yè)建立預(yù)警監(jiān)測機制，加強與政府相關(guān)部門的溝通，積極反映區(qū)域金融生態(tài)環(huán)境建設(shè)中存在的問題，與相關(guān)部門形成維護區(qū)域金融穩(wěn)定的合力，保證國民經(jīng)濟平穩(wěn)發(fā)展，防止經(jīng)濟大起大落。
國有商業(yè)銀行信貸風險除了自身經(jīng)營管理原因外,從外部環(huán)境來看,很大程度上取決于所處的金融生態(tài)優(yōu)劣。金融生態(tài)是借用生態(tài)學上的提法對金融環(huán)境的描述,通常指金融運行的一系列環(huán)境要素,主要包括宏觀經(jīng)濟環(huán)境、法制環(huán)境、信用環(huán)境、市場環(huán)境和制度環(huán)境等方面。
(一)政府行政干預(yù)銀行貸款,擴大了銀行貸款風險
按照經(jīng)濟發(fā)展的客觀要求,銀行應(yīng)該是資金配置的主體,政府職能應(yīng)只限于宏觀調(diào)控。然而實際情況是,政府作為資金配置的主體和中心地位并未淡化,往往造成部份項目投資效益不高,形成貸款沉淀。另外,一些地方政府的短期行為,也激化了銀行的信貸風險。
(二)微觀經(jīng)濟不景氣,企業(yè)經(jīng)濟效益下降,直接影響到銀行貸款資產(chǎn)的安全
據(jù)統(tǒng)計,去年某省國有、鄉(xiāng)鎮(zhèn)集體企業(yè)中困難企業(yè)面達到55%,國有企業(yè)虧損面達到50.8%,其結(jié)果必然會相應(yīng)地影響到銀行的貸款資產(chǎn)質(zhì)量。近年來企業(yè)經(jīng)濟效益的下降也是銀行不良貸款不斷增加的一個直接原因。
(三)金融體系的滯后性制約了銀行的信貸風險防控,擴張了銀行的信貸風險
首先,市場融資機制發(fā)展緩慢。其次,金融市場不發(fā)達,金融工具缺乏。我國現(xiàn)階段實行比較嚴格的金融管制,束縛了銀行業(yè)務(wù)分散化的能力,金融創(chuàng)新動力不足。第三,金融監(jiān)管有待加強,銀行同業(yè)間無序競爭,造成企業(yè)多頭開戶、多頭貸款,銀行無法真正了解企業(yè)的財務(wù)狀況,信貸風險不斷提高。
(四)社會保障制度改革滯后,是銀行貸款風險擴大的又一重要因素
尤其是企業(yè)的保障制度方面存在,企業(yè)破產(chǎn)失業(yè)救濟制度沒有完善起來,因而銀行貸款風險無法直接分散和轉(zhuǎn)移。企業(yè)與社會的問題沒有解決,直接導致企業(yè)把生產(chǎn)所需資金缺口留給銀行貸款解決,形成貸款風險壓力;企業(yè)保險制度不健全,使銀行無法保全貸款資產(chǎn)的安全性,增加了損失的概率。
(五)法律制度約束不力,同樣是銀行貸款風險形成的一個重要原因
從某種程度上說,市場經(jīng)濟就是法治經(jīng)濟。由于我國市場經(jīng)濟和法制建設(shè)的時間尚短,不論是公民或企業(yè)的法律意識,還是國家的立法、執(zhí)法,都還不盡如人意,銀行常常在運用法律維護自身合法權(quán)益時受到挫折。此外,我國加入WTO后,相關(guān)的法律法規(guī)修改力度正在加大。
(六)社會信用監(jiān)督機制不健全,企業(yè)逃廢債現(xiàn)象嚴重,加大了銀行的信貸風險
由于我國目前還缺乏一套完善的社會信用監(jiān)督機制,逃債者得不到法律和社會的制裁,廉價的逃債成本成為企業(yè)逃債的直接原因。造假、欺詐、逃債、賴債等現(xiàn)象層出不窮,使得我國金融市場的誠信資源遭到了非道德主義的侵襲,社會信用出現(xiàn)了嚴重的滑坡和流失,信用已成為最稀缺的資源。
二、國有商業(yè)銀行信貸風險的金融生態(tài)環(huán)境治理對策
為有效防止和化解國有商業(yè)銀行信貸風險,避免由此帶來的金融震蕩和經(jīng)濟風險,除了提高國有商業(yè)銀行自身經(jīng)營管理能力外,必須加強舉措對銀行所處的包括宏觀經(jīng)濟環(huán)境、信用環(huán)境、法制環(huán)境、金融市場環(huán)境和制度環(huán)境等方面在內(nèi)的金融生態(tài)環(huán)境進行大力整治。
(一)信用環(huán)境治理
目前,我國經(jīng)濟運行信用環(huán)境日趨惡化,銀行債權(quán)得不到有效保護,加大了銀行風險。在發(fā)達市場經(jīng)濟中,企業(yè)間的與其應(yīng)收賬款發(fā)生額約占貿(mào)易總額的0.25%～0.5%,而我國這一比率高達5%以上,且呈逐年增長勢頭。涉及信用的經(jīng)濟糾紛、債權(quán)債務(wù)案件以及各種詐騙案件大量增加。
1.加強社會信用環(huán)境的綜合治理,盡快建立社會和個人信用體系。政府部門要把經(jīng)濟工作重點轉(zhuǎn)到建設(shè)投資環(huán)境、維護市場秩序、規(guī)范市場經(jīng)濟主體的行為上來,支持和配合銀行防范和制止企業(yè)逃廢債,確保金融資產(chǎn)的安全運行。加大相關(guān)政府部門的執(zhí)法力度,工商、稅務(wù)機構(gòu)不得為列入“黑名單”的逃債、賴債者辦理工商、稅務(wù)登記,樹立“有信則立,無信則亡”的市場經(jīng)營理念。依法規(guī)范政府、企業(yè)、銀行和個人的信用行為,為建立一個誠實、守法、可信的社會和個人的信用環(huán)境而努力。
2.建立和完善適合中國國情的信用評估體系。近幾年國內(nèi)商業(yè)銀行借鑒外資銀行做法,建立了風險評級制度,但信用評級一般只在新客戶申請授信業(yè)務(wù)時和每年年初進行,不能及時反映風險。評級系統(tǒng)的可操作性、全面性還存在較大差距,以至于國有商業(yè)銀行的不良信貸資產(chǎn)在實施剝離和不斷的清收處置后,新生的不良資產(chǎn)尚未得到根治。因此信用評估系統(tǒng)應(yīng)該是建立在工商、稅務(wù)、金融等多部門提供的有關(guān)公司信用數(shù)據(jù)基礎(chǔ)之上,綜合考慮公司的以前貸款記錄、經(jīng)濟實力和還款意愿評估信用等級。因而建立跨行業(yè)、跨部門的全國性信用系統(tǒng)是迫切需要解決的問題。
3.在全社會要樹立起一個良好的信用文化。政府要發(fā)揮帶頭作用,率先規(guī)范,轉(zhuǎn)變職能,依法行政,帶頭守信;加大全民信用教育力度,提升企業(yè)和個人的商業(yè)道德素質(zhì),樹立講誠信的公德意識;推行信用公示制度,以惡意逃廢債的行為公開曝光和實行銀行同業(yè)聯(lián)手制裁;建立種類經(jīng)濟失信和惡意逃廢債事件的舉報制度,加大對缺失社會信用行為的查處力度,讓失信者付出慘重代價。
(二)金融體系中的企業(yè)貸款融資依賴治理
建立社會化市場融資制度,解決從“單一”到多元的融資渠道。隨著我國金融改革的深化,傳統(tǒng)的國家壟斷過度的金融制度將被放棄,新建立的將是一種政府調(diào)控的市場化融資制度。
1.優(yōu)化國有企業(yè)資本結(jié)構(gòu),強化激勵約束機制
目前,我國相當部分國企資本結(jié)構(gòu)不合理,國有股占的比重很高,沒有建立起企業(yè)治理結(jié)構(gòu),過于依賴銀行貸款維持正常生產(chǎn)經(jīng)營,造成較大的銀行風險。這種由于體制原因造成的國有企業(yè)資本結(jié)構(gòu)問題,應(yīng)以存量調(diào)整為主,采用特殊方式解決,這種方式是階段性的、過渡性的,在存量調(diào)整基礎(chǔ)上,輔以增量控制,最終實現(xiàn)國有資本結(jié)構(gòu)的優(yōu)化。這樣,改造后的國有企業(yè)建立了有效激勵約束機制,確保了銀行的信貸關(guān)系是建立在市場原則基礎(chǔ)之上,從而消除了由于國有企業(yè)負債軟約束問題造成的銀行信貸風險。
2.大力發(fā)展直接融資,完善金融市場體系
大力發(fā)展直接融資有利于企業(yè)改善融資結(jié)構(gòu),減輕銀行貸款壓力,并可以從根本上降低銀行風險,降低企業(yè)資產(chǎn)負債率,同時能夠促進優(yōu)勢企業(yè)對劣勢企業(yè)的兼并,化解已形成的信貸風險。
目前應(yīng)大力發(fā)展資本市場,根據(jù)公平、公正、公開的原則,核準一切符合條件的公司上市,無論是國有企業(yè)還是非國有企業(yè)。企業(yè)的債券市場是資本市場的重要組成部分。債券融資是企業(yè)融資首先要考慮的,因為債權(quán)融資能起到抵稅作用,降低融資成本。近幾年,市場雖有發(fā)展,企業(yè)債券總規(guī)模每年增長,但企業(yè)債券占融資比重仍然很低。這影響了企業(yè)融資效率,也不利于企業(yè)改善資本結(jié)構(gòu)。因此,要大力發(fā)展資本市場,特別是發(fā)展債券市場,是優(yōu)化企業(yè)資本結(jié)構(gòu),消除企業(yè)對貸款融資依賴的重要條件。
3.推進企業(yè)融資結(jié)構(gòu)的改革,建立多元化融資渠道
企業(yè)是市場經(jīng)濟中重要的經(jīng)濟主體,全社會資金融通以企業(yè)為核心進行。另外,企業(yè)也是金融市場上的最重要參與者,企業(yè)融資結(jié)構(gòu)很大程度上決定了一國的金融結(jié)構(gòu),進而影響著金融風險。
近年來我國企業(yè)通過股票債券市場使外部融資發(fā)展速度加快,但歷史形成的以銀行為主的企業(yè)外部融資格局沒有發(fā)生大的改變。為此,可采取以下對策:第一,改變目前上市公司股票定價制度,使金融資源得到優(yōu)化配置;第二,強化股票債券市場的法律制度建設(shè);第三,加大金融創(chuàng)新力度,大力推進銀行住房貸款證券化,防范銀行信貸風險;第四,加大企業(yè)債券市場的創(chuàng)新力度,實現(xiàn)發(fā)行企業(yè)債券品種多樣化,活躍企業(yè)債券的流通市場。
(三)銀行業(yè)監(jiān)管和行業(yè)協(xié)會自律治理
隨著銀行市場化改革的深入和信用風險管理的不斷強化,我國銀行業(yè)的監(jiān)管模式和監(jiān)管機構(gòu)職能也需要發(fā)生轉(zhuǎn)變。必須進一步明確和細化銀監(jiān)會和人民銀行的監(jiān)管職能,并充分發(fā)揮行業(yè)協(xié)會的作用,全社會共同創(chuàng)建金融安全區(qū)。
1.發(fā)揮人民銀行的監(jiān)管職責,加強對商業(yè)銀行不良資產(chǎn)管理的監(jiān)督工作。利用信息電子化管理手段,通過非現(xiàn)場監(jiān)管手段,加大對國有銀行的不良資產(chǎn)監(jiān)管力度,從宏觀上控制不良資產(chǎn)的惡性膨脹。
2.加強金融債權(quán)的管理,加大依法制裁力度。由人民銀行牽頭,將逃廢債企業(yè)及其法定代表人、主要負責人列入“黑名單”,并采取相應(yīng)的信貸制裁措施。對嚴重的逃廢債企業(yè)、行業(yè)和地區(qū)宣布為不守信用或無信譽企業(yè)、行業(yè)或地區(qū),對這些地區(qū)的企業(yè)聯(lián)合執(zhí)行不開立新賬戶、不發(fā)放新貸款、不辦理結(jié)算的“三不”金融制裁措施。
3.加強同業(yè)協(xié)作,建立不良貸款公示制度。同業(yè)之間應(yīng)建立暢通的信息溝通渠道,做到客戶信用等級等資源共享。各大商業(yè)銀行應(yīng)團結(jié)協(xié)作,通過銀行行業(yè)協(xié)會等組織,定期對無正當理由不償還各家銀行債務(wù)的企業(yè)及法人代表名單、金額等信息予以通報公示,使各家銀行及時了解到逃債者有關(guān)信息,使逃債企業(yè)無法再次獲得銀行的信用支持,避免銀行間因信息錯位而再次與逃債企業(yè)發(fā)生信用關(guān)系。
4.加強監(jiān)管部門對商業(yè)銀行的服務(wù)和信息溝通。要充分利用人民銀行建設(shè)中的資信系統(tǒng),尤其是信貸登記咨詢系統(tǒng),盡可能消減銀行信貸市場中的非對稱信息,做到貸款風險的事前防范,改進信貸市場效率。
(四)法律環(huán)境治理
1.盡快充實修訂有關(guān)法律法規(guī),提高法律對銀行信貸資產(chǎn)的保護
我國目前立法上雖有了《中國人民銀行法》《商業(yè)銀行法》《票據(jù)法》《擔保法》《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》等基礎(chǔ)法律,但《破產(chǎn)法》《反壟斷法》等修訂、細則落實工作需要盡快出臺。而且由于我國現(xiàn)有的法律對商業(yè)銀行的經(jīng)營范圍有嚴格限制,如不能進入證券市場、不能進入產(chǎn)權(quán)交易市場、不能收購企業(yè)股份等,直接影響了不良債權(quán)的流動和變現(xiàn)。因此,如何完善現(xiàn)有法律法規(guī),為銀行處置不良資產(chǎn)創(chuàng)造良好的外部法制環(huán)境將是一項長期而又重要的任務(wù)。
2.要加大信用立法和執(zhí)法力度
一、區(qū)域金融生態(tài)環(huán)境的內(nèi)涵
生態(tài)環(huán)境，指由生物群落及非生物自然因素組成的各種生態(tài)系統(tǒng)所構(gòu)成的整體，主要或完全由自然因素形成，并間接地、潛在地、長遠地對人類的生存和發(fā)展產(chǎn)生影響。雖然生態(tài)環(huán)境與自然環(huán)境在含義上十分相近，但兩者并不等同，自然環(huán)境的外延比較廣，各種天然因素的總體都可以說是自然環(huán)境，但只有具有一定生態(tài)關(guān)系構(gòu)成的系統(tǒng)整體才能稱為生態(tài)環(huán)境。生態(tài)環(huán)境是自然環(huán)境的一種，二者具有被包含關(guān)系。將生態(tài)環(huán)境這一自然科學的概念引入金融領(lǐng)域，與金融這個社會科學的概念相結(jié)合，便產(chǎn)生了具有嶄新內(nèi)涵的金融生態(tài)環(huán)境這個概念。
從理論上講，金融生態(tài)環(huán)境是個仿生概念，是借用生態(tài)學上的提法對金融環(huán)境進行的描述，通常指金融運行的一系列環(huán)境要素。廣義上的金融生態(tài)環(huán)境是指宏觀層面的金融環(huán)境，指與金融業(yè)生存、發(fā)展具有互動關(guān)系的社會、自然因素的總和，包括政治、經(jīng)濟、文化、地理、人口等一切與金融業(yè)相互影響、相互作用的方面，主要強調(diào)金融運行的外部環(huán)境，是金融運行的一些基礎(chǔ)條件；狹義上的金融生態(tài)環(huán)境是指微觀層面的金融環(huán)境，包括法律制度、行政管理體制、社會誠信狀況、會計與審計準則、中介服務(wù)體系、企業(yè)的發(fā)展狀況及銀企關(guān)系等方面的內(nèi)容。而區(qū)域金融生態(tài)環(huán)境則是指某一個區(qū)域內(nèi)的金融生態(tài)環(huán)境，即某一區(qū)域范圍內(nèi)金融運行所涉及的所有影響因素，其狀況的演化與變革是整個金融生態(tài)環(huán)境建設(shè)、優(yōu)化的前提和基礎(chǔ)。由此，金融生態(tài)環(huán)境的概念，既包含通常意義上的微觀層面的金融環(huán)境，也包括整個金融市場得以生成的環(huán)境。與通常的金融市場的概念相比較，金融生態(tài)環(huán)境更強調(diào)金融系統(tǒng)與所處環(huán)境的相互依存、相互影響以及協(xié)調(diào)發(fā)展。而區(qū)域金融生態(tài)環(huán)境，指一個國家或地區(qū)的金融生態(tài)環(huán)境。從生態(tài)角度看金融發(fā)展問題，反映了科學發(fā)展觀的根本要求，也是系統(tǒng)性和可持續(xù)性觀念的體現(xiàn)。
二、優(yōu)化金融生態(tài)環(huán)境與促進區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展的關(guān)系分析
良好的地區(qū)金融生態(tài)環(huán)境，不僅有利于疏通貨幣政策傳導機制和地區(qū)金融業(yè)的健康發(fā)展，對促進該地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展同樣重要。在當前經(jīng)濟發(fā)展階段，提出改善地區(qū)金融生態(tài)環(huán)境是經(jīng)濟發(fā)展到一定階段的一種必然的要求。
（一）促進地區(qū)經(jīng)濟與金融和諧發(fā)展的要求
改革開放以來，各地區(qū)在金融生態(tài)環(huán)境建設(shè)方面也取得了一定的成就，但由于我國金融生態(tài)環(huán)境本身基礎(chǔ)差，起點低，加上長期的計劃經(jīng)濟體制和觀念下遺留的弊病，各地金融生態(tài)環(huán)境的現(xiàn)狀尚遠不能滿足該地市場經(jīng)濟環(huán)境下金融業(yè)健康可持續(xù)發(fā)展的要求。主要表現(xiàn)在：有些企業(yè)利用破產(chǎn)法的不完善，以破產(chǎn)逃避還債，導致銀行內(nèi)大量壞賬的產(chǎn)生；由于沒有完善的社會信用評價體系及其相應(yīng)的管理系統(tǒng)，銀行在通過借款人信用對貸款風險作合理評估方面還有很多困難；由于會計、審計、信息披露等標準不高，“騙貸”現(xiàn)象依舊屢禁不止；相關(guān)的中介行業(yè)的專業(yè)水平普遍不高，容易被買通作假。所以，為了促進地區(qū)經(jīng)濟的進一步發(fā)展，必須采取有效措施以改善地區(qū)金融生態(tài)環(huán)境，達到金融與經(jīng)濟環(huán)境的和諧發(fā)展。
（二）適應(yīng)新形勢下對內(nèi)、對外進一步擴大開放的要求
改革開放以來，外資對各地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展起到了重要的促進作用。但各地區(qū)吸引外資的手段基本一致，即通過優(yōu)惠政策（主要是稅收和土地兩個方面）鼓勵外資到本地進行投資。在經(jīng)濟發(fā)展過程中的某一階段，這種在所得稅、土地等生產(chǎn)要素上，對內(nèi)資、外資有不同待遇的政策對經(jīng)濟發(fā)展具有積極促進作用。但隨著經(jīng)濟的進一步發(fā)展，這種差異的繼續(xù)存在將對本國以及本地區(qū)民營經(jīng)濟的發(fā)展不利，對國家和本地區(qū)的稅收也會產(chǎn)生負面影響。同時，經(jīng)過這二十年的發(fā)展，國內(nèi)可利用的資金總量也達到了相當水平。因此，下一階段的發(fā)展就應(yīng)該在繼續(xù)擴大對外開放的同時擴大對內(nèi)開放，逐步實現(xiàn)包括企業(yè)所得稅在內(nèi)的內(nèi)外資優(yōu)惠政策體系的并軌，逐步把外資的激勵機制由優(yōu)惠政策轉(zhuǎn)變到公平競爭的軟環(huán)境上來。而建設(shè)公平競爭的軟環(huán)境的關(guān)鍵之一就是建立良好的金融生態(tài)環(huán)境。（三）區(qū)域金融與區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展的正反饋機制
市場經(jīng)濟條件下，良好的區(qū)域金融生態(tài)環(huán)境不僅能促進區(qū)域金融的可持續(xù)發(fā)展，并且通過金融核心作用的發(fā)揮能夠推動區(qū)域經(jīng)濟的快速發(fā)展，而區(qū)域經(jīng)濟的快速發(fā)展反過來又會推動對區(qū)域金融的發(fā)展，從而形成兩者良性互動的正反饋機制。因此，應(yīng)該采取措施，不斷優(yōu)化區(qū)域金融生態(tài)環(huán)境。實踐證明，一個金融生態(tài)環(huán)境良好的地區(qū)必然吸引資金。地方政府要想吸引資金，促進當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展，就必須高度重視金融生態(tài)環(huán)境建設(shè)，把加強和改善本地區(qū)的金融生態(tài)環(huán)境作為一項基礎(chǔ)性工作來抓。
三、優(yōu)化區(qū)域金融生態(tài)環(huán)境的對策
（一）提高地區(qū)經(jīng)濟競爭實力
加快本地區(qū)經(jīng)濟市場化進程，按照市場經(jīng)濟的發(fā)展要求，努力培育本地區(qū)的市場經(jīng)濟氛圍，不斷改善經(jīng)濟運行環(huán)境。加快地區(qū)經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整，要根據(jù)國家宏觀調(diào)控要求和地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展優(yōu)勢，堅持有保有壓、區(qū)別對待，切實加強和支持地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展中的薄弱環(huán)節(jié)，使地區(qū)經(jīng)濟真正實現(xiàn)全面協(xié)調(diào)與可持續(xù)發(fā)展。積極深化本地區(qū)企業(yè)的改革，使企業(yè)真正成為獨立的市場主體，完善公司制度建設(shè)，特別是要健全財務(wù)會計制度，規(guī)范財務(wù)報表行為提升企業(yè)的經(jīng)營管理能力，進而提高企業(yè)贏利能力，從根本上降低銀行的貸款風險。
（二）健全地區(qū)社會信用基礎(chǔ)
健全維護金融債權(quán)的法律和執(zhí)法體系，完善市場經(jīng)濟條件下調(diào)整和規(guī)范交易主體之間債權(quán)債務(wù)關(guān)系的法律體系，在立法上要充分體現(xiàn)保護債權(quán)人利益的原則，特別是在企業(yè)合并、分立、中止等過程中，要突出和強化銀行權(quán)益，切實保證債權(quán)人權(quán)利。建立和完善多種形式的信用征信和評價體系，各級有關(guān)部門要充分整合利用各種信息資源，建立以政府主導、市場化運作、社會化服務(wù)的信用評價機構(gòu)，制定出統(tǒng)一的信用體系、規(guī)范標準和查詢體系，提高信用數(shù)據(jù)的開放共享程度，使信用度真正成為銀行在考察貸款申請者時所能依靠的最重要的指標之一。重塑“誠實守信”的社會價值觀念體系，把強化信用意識作為社會主義精神文明建設(shè)的一項基礎(chǔ)工作，加強全民信用教育，強化道德約束，提高民族信用水平和信用素質(zhì)。
（三）加快地區(qū)金融市場建設(shè)
要發(fā)展多種類型的金融機構(gòu)，構(gòu)建多類型、多層次的金融市場，尤其是利用地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展優(yōu)勢，借助發(fā)達的現(xiàn)代信息技術(shù)和網(wǎng)絡(luò)，樹立區(qū)域金融機構(gòu)的優(yōu)勢；規(guī)范發(fā)展社會中介服務(wù)機構(gòu)，要提升中介機構(gòu)的專業(yè)化服務(wù)水平和誠信水平；要從政策上鼓勵和扶持與金融生態(tài)環(huán)境密切相關(guān)的一系列專業(yè)化的中介機構(gòu)的發(fā)展，培植一批誠信水平高的有代表性的專業(yè)化中介機構(gòu)，形成良好的中介行業(yè)道德風范；要繼續(xù)提高審計、會計、信息披露等標準，在向高水平國際標準看齊的同時，結(jié)合我國自身行業(yè)和企業(yè)制度特點，制定適合我國國情的高標準的審計、會計、信息披露標準；同時還需要在標準的執(zhí)行方面進一步改進，努力保證審計會計準則不論在大企業(yè)還是中小企業(yè)中都得以真正嚴格執(zhí)行。
在建設(shè)地區(qū)金融生態(tài)環(huán)境過程中，地方政府要前瞻性地認識到資金按市場原則流動在市場經(jīng)濟日益深入發(fā)展形勢下的客觀必然性，高度重視改善金融生態(tài)環(huán)境對增加信貸投入、促進經(jīng)濟可持續(xù)發(fā)展的重要戰(zhàn)略意義，把爭取金融支持的重點放在主動地、超前性地改善金融生態(tài)環(huán)境上。地方政府應(yīng)重視商業(yè)銀行在內(nèi)部評級中對本地區(qū)的看法，有針對性地采取措施，提高自己的評級等級，以此爭取商業(yè)銀行在資金調(diào)度、信貸授權(quán)等方面對自己給予支持。同時進一步深化行政管理體制改革，推行政務(wù)公開，提高依法行政水平。規(guī)范政府服務(wù)收費，取消不合法的收費項目，合并或取消重復設(shè)置的收費項目，進一步簡化抵押、評估費用和手續(xù)，降低企業(yè)經(jīng)營和信貸成本。
參考文獻：
二、尋找城商行“隱形冠軍”：中小規(guī)模、持續(xù)穩(wěn)健
資產(chǎn)利潤率是反映城商行盈利能力的一項重要指標，其綜合反映了一家城商行的資產(chǎn)管理、收入創(chuàng)造及成本費用控制能力。較高的資產(chǎn)利潤率和資本充足率、低而穩(wěn)健的不良率，可視為一家優(yōu)質(zhì)城商行的重要表征。國內(nèi)城商行中不乏這樣的例子，即使在2012年行業(yè)整體盈利增速下滑、不良率反彈的背景下，仍能保持較為穩(wěn)健的發(fā)展態(tài)勢。如圖3所示，9家代表城商行2011年及2012年的資產(chǎn)利潤率基本超過樣本平均水平，特別是2012年，除攀枝花商行之外的其他8家城商行有4家在1.7%～2.0%之間，另外4家則均超過2%，顯示出較強的盈利能力，而樣本城商行的平均水平僅1.46%；此外，代表城商行2012年的資產(chǎn)利潤率基本較上年有所增長，表明其創(chuàng)利能力隨著資產(chǎn)規(guī)模的擴張而進一步增強，與樣本城商行盈利增速整體下滑形成明顯反差。代表城商行的成本費用控制能力同樣處于行業(yè)領(lǐng)先水平，80%的代表城商行成本收入比遠低于行業(yè)平均水平，基本處于25%以下。如圖4所示，從資本充足及資產(chǎn)質(zhì)量狀況來看，代表城商行同樣要優(yōu)于樣本城商行平均水平，顯示其較強的抗風險及風險管控能力?？傮w而言，攀枝花、瀘州、承德、上饒、洛陽、撫順、濟寧、寧夏、青海9家中小型城商行堪稱城商行系統(tǒng)的典范，無論在盈利能力、成本控制，還是在資本充足、風險管控方面的指標，均優(yōu)于樣本城商行，分析其發(fā)展路徑、盈利模式對于后發(fā)城商行具有重要啟示意義。
三、差異化定位，不走尋常路：代表城商行發(fā)展路徑解析
“服務(wù)地方經(jīng)濟、服務(wù)中小企業(yè)、服務(wù)廣大市民”的市場定位，決定了城商行不宜走大型商業(yè)銀行的傳統(tǒng)發(fā)展路徑。9家代表城商行在當?shù)鼐哂休^高的市場份額，大多躋身當?shù)劂y行業(yè)三甲之列，即使在銀行業(yè)競爭較為激烈的洛陽（近幾年，全國性股份制商業(yè)銀行紛紛進駐洛陽，當?shù)劂y行業(yè)競爭與東部沿海二、三線城市相當），洛陽銀行仍穩(wěn)居存款市場份額排名第二的地位，究其原因，堅持差異化的市場定位進而造就自身核心競爭力，是代表城商行成功的關(guān)鍵所在。
（一）堅守定位，小微特色鮮明。
具體來看，9家代表城商行均十分重視中小微業(yè)務(wù)，其中寧夏、青海、洛陽、濟寧4家城商行均引進德國IPC、德國儲蓄銀行的微貸技術(shù)，強化小微貸業(yè)務(wù)的專業(yè)化、批量化運作；而攀枝花商業(yè)銀行則于2012年啟動與臺灣中小企業(yè)融資輔導中心的合作洽談，試圖借助該公司的專業(yè)團隊和運作模式，強化服務(wù)小微企業(yè)的業(yè)務(wù)優(yōu)勢，進一步拓展小微企業(yè)客戶市場。以洛陽銀行為例，該行于2008年初引進德國IPC小微貸技術(shù)，成為河南省內(nèi)首家、國內(nèi)較早引進該技術(shù)的城商行之一。洛陽銀行通過消化吸收國外小微貸技術(shù)先進理念，形成了一套適合當?shù)匦∥⑵髽I(yè)的信貸技術(shù)理念；并通過公開招聘，組建由新手組成的服務(wù)小微企業(yè)的專業(yè)隊伍，實現(xiàn)了小微企業(yè)信貸技術(shù)的成功移植，在全省乃至全國的城商行中樹立了特色品牌。截至2012年末，洛陽銀行小微企業(yè)貸款余額135.19億元，較上年同期新增60.62億元，占全行貸款總余額的比重達35.63%。除了強化微貸技術(shù)，調(diào)整優(yōu)化組織架構(gòu)、簡化授信審批流程、以差異化授權(quán)提升分支機構(gòu)業(yè)務(wù)處理效率，也成為代表城商行創(chuàng)新小微信貸業(yè)務(wù)的共同特征。
（二）勇于創(chuàng)新，打破常規(guī)。
目前國內(nèi)城商行大多數(shù)產(chǎn)品創(chuàng)新僅在有限范圍內(nèi)，圍繞擔保方式、申貸方式、還貸方式等基本要素進行創(chuàng)新。但以擔保方式為主的信貸產(chǎn)品創(chuàng)新卻并非如產(chǎn)品設(shè)計、推廣如此簡單，其中所涉及的風險把控更是產(chǎn)品創(chuàng)新的核心環(huán)節(jié)，因此，不少城商行在涉及風險管控難度較大、商業(yè)銀行介入有限的擔保方式創(chuàng)新上鮮有實質(zhì)性突破，導致結(jié)構(gòu)性融資、權(quán)利質(zhì)押類產(chǎn)品未能得到有效推廣，因而難以進一步滿足客戶多樣化的融資需求?？偨Y(jié)代表城商行的產(chǎn)品創(chuàng)新可發(fā)現(xiàn)，勇于創(chuàng)新、打破常規(guī)是其共同特點。因此，其在有效滿足客戶需求或潛在需求、搶占市場、贏得先機方面處于主動地位。這種范圍有限的“小革新”帶來的卻是客戶數(shù)量的大幅增長。以寧夏銀行為例，包括提貨權(quán)質(zhì)押、商標專用權(quán)質(zhì)押、存貨質(zhì)押、應(yīng)收賬款質(zhì)押在內(nèi)的權(quán)利質(zhì)押類融資，已成為其產(chǎn)品創(chuàng)新的重要方向，其中商標專用權(quán)質(zhì)押貸款則是在西北地區(qū)同業(yè)首創(chuàng)。同樣，位于江西的上饒銀行則在收費權(quán)質(zhì)押貸款產(chǎn)品創(chuàng)新方面實現(xiàn)突破，車輛檢測收費權(quán)質(zhì)押貸款成為上饒銀行小企業(yè)貸款創(chuàng)新的典范。
（三）扎根本土，服務(wù)千家萬戶。
綜觀這9家代表城商行可發(fā)現(xiàn)，正是扎根本土、服務(wù)千家萬戶的金融服務(wù)理念，成就了其較高的市場占有率。攀枝花商業(yè)銀行、撫順銀行分別以40%、18%的存款市場占比高居當?shù)亟鹑跈C構(gòu)首位，寧夏銀行、洛陽銀行存款市場份額則分別排名所在地金融機構(gòu)次席。以撫順銀行為例，立足“平民銀行、特色銀行、撫順人自己的銀行”的市場定位，積極推進“金融進企業(yè)、進社區(qū)、進市場、進機關(guān)、進學?！钡耐卣鼓Ｊ剑苑奖闶忻裆顬槌霭l(fā)點，相繼開通代收水、電、燃氣、數(shù)字電視、電話通讀費，以及公交IC卡充值等業(yè)務(wù)，幾乎涵蓋百姓生活的衣、食、住、行，為其存款市場占有率居首奠定堅實的基礎(chǔ)。而寧夏銀行則以“打造區(qū)域最佳零售銀行”為目標，重點發(fā)展個人信貸業(yè)務(wù)和個人理財業(yè)務(wù)，按照“品牌化、特色化、專業(yè)化、市場化”的發(fā)展思路，先后成立家用汽車消費貸款中心、房屋按揭貸款中心、教育理財中心、創(chuàng)業(yè)小額貸款中心等10個特色金融服務(wù)中心，最大限度地為客戶提供個性化、專業(yè)化服務(wù)，目前寧夏銀行個人客戶數(shù)近15萬戶，個人信貸額占全行貸款總額的比重接近35%，其零售業(yè)務(wù)在當?shù)劂y行業(yè)金融機構(gòu)中形成了一定的競爭優(yōu)勢。
（四）互動整合，基業(yè)常青。
從商業(yè)銀行經(jīng)營實踐來看，其戰(zhàn)略制定與實施大致與兩類因素密切相關(guān)：一是銀行自身擁有的資源稟賦，另一是銀行所處環(huán)境支持條件。脫胎于城市信用社、與地方具有天然關(guān)聯(lián)的城商行更離不開當?shù)卣挠辛χС?。因此，基于互動整合型?zhàn)略邏輯，城商行在注重培育和提升內(nèi)部競爭優(yōu)勢的同時，還需爭取獲得有利的環(huán)境支持條件，包括地方政府及股東的政策、資源支持，監(jiān)管部門的準入支持等。縱觀9家代表城商行的發(fā)展歷程，可發(fā)現(xiàn)其與地方政府及監(jiān)管部門的互動整合也是其獲得持續(xù)競爭優(yōu)勢的重要來源。
一：引言
小額信貸問題一直受到國內(nèi)學者的關(guān)注。趙芝玲，鄒帆(2003)通過對農(nóng)戶小額信貸的績效的分析，指出中國小額信貸能實現(xiàn)農(nóng)戶增收與信用社盈利增加的雙贏結(jié)果。李莉莉(2005) 通過對正規(guī)金融機構(gòu)小額信貸運行機制的績效評價金融論文，指出對于農(nóng)戶收入有正的顯著影響論文開題報告范例。張立軍，,湛泳(2006)通過分析小額信貸與當?shù)剞r(nóng)戶貧困之間的關(guān)系，認為農(nóng)村小額信貸的發(fā)展對農(nóng)戶家庭經(jīng)營收入產(chǎn)生了正面的影響。朱乾宇，董學軍（2007）選取湖北省恩施土家族苗族自治州為研究對象，構(gòu)建當?shù)厣贁?shù)民族貧困地區(qū)農(nóng)戶小額信貸的扶貧績效的研究，認為小額信貸對農(nóng)戶的增收有積極作用金融論文，且非農(nóng)業(yè)貸款投向相對農(nóng)業(yè)貸款投向而言具有更好的績效。總體而言，國內(nèi)對小額信貸的研究大多數(shù)還停留在小額信貸的績效分析方面，采用SWOT―PEST分析整個小額信貸產(chǎn)業(yè)的戰(zhàn)略選擇的文獻相對較少。在加快發(fā)展農(nóng)村的同時，不能光靠增加小額信貸的投入，還應(yīng)注重農(nóng)村小額信貸的戰(zhàn)略發(fā)展，為小額信貸的可持續(xù)發(fā)展打下堅實基礎(chǔ)。因此金融論文，有必要對農(nóng)村小額信貸的現(xiàn)狀作系統(tǒng)的分析，在此基礎(chǔ)上厘清農(nóng)村小額信貸發(fā)展的優(yōu)勢與劣勢，為改善農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境提供有益的借鑒?；谝陨纤伎?，本研究運用SWOT―PEST模型對農(nóng)村小額信貸進行評價和分析，為小額信貸的可持續(xù)發(fā)展提出了建議。
二：研究的方法
SWOT―PEST矩陣方法是一種戰(zhàn)略分析方法，利用它可以把影響小額信貸發(fā)展的政治(P)、經(jīng)濟(E)、社會(S)、技術(shù)(T)等因素放到統(tǒng)一的框架內(nèi)進行系統(tǒng)的SWOT分析金融論文，辨別出影響中國小額信貸發(fā)展的關(guān)鍵因素，從而有利于了解小額信貸發(fā)展的環(huán)境條件，為小額信貸的發(fā)展提供戰(zhàn)略性的決策論文開題報告范例。
表1 我國小額信貸產(chǎn)業(yè)的SWOT―PEST分析
Pest/
Swot
政策法律環(huán)境（politics）
經(jīng)濟環(huán)境（economics）
社會文化環(huán)境（society）
技術(shù)環(huán)境（technology）
內(nèi)在因素
優(yōu)勢S
政府為小額貸款的可持續(xù)發(fā)展采用貼息的政策
激活農(nóng)村金融市場
越來越多的農(nóng)民從事非農(nóng)生產(chǎn)，還貸周期短、投資回報率較高。
征信系統(tǒng)
無需抵押物與擔保品
劣勢W
未還款者法律追究問題、正規(guī)銀行貸款貸款者的道德風險
農(nóng)業(yè)的天生脆弱性使得小額信貸風險加大
農(nóng)民的盲目投資
融資難、限制了規(guī)模、沒規(guī)模效應(yīng)、服務(wù)滯后
外在條件
機遇O
政府對農(nóng)村金融市場的重視及對農(nóng)村的發(fā)展建設(shè)
我國經(jīng)濟的快速發(fā)展，使得小額信貸違約率降低。
先讓一部分區(qū)域先推廣，利用“示范效應(yīng)”逐步推廣的理念得到認同。
正規(guī)金融機構(gòu)開辦小額貸款業(yè)務(wù)金融論文，使得資金時間與安全性監(jiān)管體系成熟。
挑戰(zhàn)T
目前還沒任何法律界定小額信貸的法律地位
[3] 周明勇，肖宏偉.生態(tài)民間借貸制度研究[J].沈陽師范大學學報，2014，（1）.
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[9] 搜狐新聞.湘西集資案：曾成杰擔責最重數(shù)十政商人士受處.http：///20130718/n381 982879.shtml，2013年12月8日訪問.
[10] 曾鳴.神木民間借貸調(diào)查：所涉官員高至廳局級有人獲利2億.http：///shendu/nfz- m/detail_2013_07/25/27902117_0.shtml，2014年元月2日訪問.
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【摘要】教育理念， 教育對象、教育手段， 教育過程、教育評估體系， 教育質(zhì)量監(jiān)控等。它完全不同于網(wǎng)上學習。也就是說， 把一門課制作成課件放到網(wǎng)上去， 學員上網(wǎng)學習， 不是網(wǎng)絡(luò)教育， 只是網(wǎng)絡(luò)教育的一個學習行為。網(wǎng)絡(luò)教育要做的就是， 為這些處于多重教育生態(tài)環(huán)境之下的學生提供“最佳的教育生態(tài)系統(tǒng)”。
【關(guān)鍵詞】教育理念， 教育對象、教育手段， 教育過程、教育評估
【本頁關(guān)鍵詞】省級國家級期刊快速發(fā)表、國家級期刊征稿、核心期刊快速發(fā)表
【正文】
一、什么是網(wǎng)絡(luò)教育網(wǎng)絡(luò)教育這個理念在上個世紀80 年代就有人提出來。傳統(tǒng)的課堂學習是用指定的課本作為唯一的或主要的學習內(nèi)容， 到指定的教室聽老師講解課文， 考試內(nèi)容限于課本范圍之內(nèi)。而基于資源學習相比之下的顯著特點是沒有指定的教室， 沒有老師逐字逐句講解課文， 學生可以充分利用多種類、多模態(tài)首要學習資源以及助學資源?；谫Y源學習的條件是: 一是資源開發(fā)與建設(shè)處于首要地位。資源突出多樣性、多模性、技術(shù)性、多通道性、隨意性。二是學生首先要學會對資源實行按需分類、篩選和管理。三是學員要學會快捷有效地使用資源。四是資源提供者為學習者提供的多種助學服務(wù)體系。五是資源提供者構(gòu)建一整套質(zhì)量監(jiān)控與評估體系， 對資源開發(fā)自身和資源實際使用狀況實施過程動態(tài)跟蹤。六是建立一套對各類專業(yè)人員包括學員的培訓機制。網(wǎng)絡(luò)教育不同于網(wǎng)上學習。網(wǎng)絡(luò)教育首先是一個系統(tǒng)， 包括教育理念， 教育對象、教育手段， 教育過程、教育評估體系， 教育質(zhì)量監(jiān)控等。它完全不同于網(wǎng)上學習。也就是說， 把一門課制作成課件放到網(wǎng)上去， 學員上網(wǎng)學習， 不是網(wǎng)絡(luò)教育， 只是網(wǎng)絡(luò)教育的一個學習行為。網(wǎng)絡(luò)教育要做的就是， 為這些處于多重教育生態(tài)環(huán)境之下的學生提供“最佳的教育生態(tài)系統(tǒng)”。也就是說， 網(wǎng)絡(luò)教育就是使學員的學習行為只要調(diào)用最小的認知能量就可以獲得預(yù)期的學習效果。
二、黨校網(wǎng)絡(luò)教育的應(yīng)用模式探討1、講授型模式講授型模式突破了我們傳統(tǒng)課堂中人數(shù)及地點的限制， 其學習人數(shù)可以無限多， 學習地域可以無限廣。這種模式又可以分為兩種: 一是同步式， 通常是教師通過網(wǎng)絡(luò)將文本、聲音、動畫、圖形、視頻等多媒體形式的教學內(nèi)容以W eb 頁面同步向?qū)W生傳送， 在W eb 頁面中， 內(nèi)嵌表單等程序， 供學生輸入提問及反饋信息， 教師根據(jù)學生的反饋信息再作進一步的解釋和應(yīng)答; 另外一種是異步式， 通常是教師事先將教學內(nèi)容編制成W EB 頁面， 存放在服務(wù)器上， 學生通過個人電腦等終端瀏覽這些頁面， 當學生遇到疑難問題時， 便以電子郵件、網(wǎng)絡(luò)電話或者是BBS 留言等方式詢問教師， 教師再通過電子郵件等方式對學生的疑難問題給予解答。2、討論學習模式討論學習教學模式通常有兩種實現(xiàn)方式: 一種是利用BBS系統(tǒng)， 由各授課教師在網(wǎng)絡(luò)上建立相應(yīng)講座的主題討論組， 學員登錄網(wǎng)絡(luò)， 在特定的主題區(qū)內(nèi)發(fā)言或討論; 另一種， 可以利用基于圖形用戶界面、操作簡單、方便， 且具有超媒體特點的WWW網(wǎng)絡(luò)， 在WWW 的平臺上實現(xiàn)討論學習。3、探索學習模式這種模式可以先在網(wǎng)絡(luò)上設(shè)置一些適合特定學員對象解決的問題和案例， 然后向?qū)W員， 要求學員解答。可以提供大量與問題和案例相關(guān)的資料供學員在解決問題的過程中查閱。另外， 也給學員在工作、學習過程中碰到的疑難問題提供適當?shù)膯l(fā)或提示。
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如：《考試周刊》 論我國金融改革及其未來發(fā)展
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摘要：我國是世界農(nóng)業(yè)大國，在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)中一直以政府財政撥款作為資金支撐，但是在工業(yè)化發(fā)展進程下，對農(nóng)業(yè)建設(shè)的投入的資金較少，對農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化發(fā)展形成一定程度的制約和影響。本文主要針對財政金融推動農(nóng)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革進行分析和探究，希望給予我國相關(guān)部門以些許參考和借鑒。
關(guān)鍵詞：財政金融；農(nóng)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革；優(yōu)化措施；分析
我國是世界農(nóng)業(yè)大國，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)也是推動社會發(fā)展和經(jīng)濟建設(shè)的支柱型產(chǎn)業(yè)，但是當前，在我國產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)角度分析，農(nóng)產(chǎn)業(yè)與工業(yè)發(fā)展存在較大差距，對農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者的經(jīng)濟效益和生產(chǎn)熱情帶來負面影響，甚至對社會穩(wěn)定發(fā)展帶來一定制約。在此背景下，想要推動農(nóng)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的有序進行，需要以財政金融作為支撐，通過提升資金扶持力度，推動農(nóng)業(yè)的穩(wěn)定以及可持續(xù)發(fā)展。
一、財政金融推動農(nóng)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的積極意義
（一）緩解環(huán)境壓力
我國農(nóng)業(yè)在長期發(fā)展進程中，受到粗放式經(jīng)濟模式的影響，對生態(tài)環(huán)境保護沒有給予重視，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)大量使用殺蟲劑、除草劑、農(nóng)藥以及化肥，對附近生態(tài)環(huán)境造成巨大影響。推動結(jié)構(gòu)性改革可以促使農(nóng)業(yè)趨于綠化型和生態(tài)型方向發(fā)展，緩解農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和生態(tài)環(huán)境的矛盾，對促進二者的協(xié)同發(fā)展具有積極意義。
（二）優(yōu)化產(chǎn)品質(zhì)量
當前，我國居民的生活質(zhì)量獲得顯著改善，對農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量也提出更為嚴格的要求，不僅要吃的好，還要吃的健康。推動結(jié)構(gòu)性改革可以轉(zhuǎn)變農(nóng)戶固化的生產(chǎn)理念，更加重視農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量和當前市場的需求，進而為我國社會提供更加健康的農(nóng)產(chǎn)品。
（三）降低生產(chǎn)成本
當前，隨著我國農(nóng)業(yè)的不斷發(fā)展轉(zhuǎn)型，在種養(yǎng)大戶、家庭農(nóng)場、專業(yè)合作者以及農(nóng)業(yè)企業(yè)等新型生產(chǎn)主體中，其普遍存在生產(chǎn)成本高的問題，不利于農(nóng)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展，深化結(jié)構(gòu)性改革是降低農(nóng)業(yè)生產(chǎn)成本的重要舉措。
二、財政金融推動農(nóng)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的優(yōu)化途徑分析
（一）整合金融機構(gòu)職能
在開展結(jié)構(gòu)性改革中，農(nóng)村金融機構(gòu)承擔著重要職能和關(guān)鍵任務(wù)，想要發(fā)揮其職能，需要對金融機構(gòu)進行整合和優(yōu)化，改變以往的職能缺位問題。首先，對農(nóng)村地區(qū)的金融機構(gòu)給予政策扶持，規(guī)范金融機構(gòu)組織體系，發(fā)揮各大銀行的核心力量；其次，鼓勵國有大型銀行的經(jīng)營重心從城市轉(zhuǎn)移到農(nóng)村，為農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展提供更為便捷、更為廣泛的金融服務(wù)；最后，建立農(nóng)村區(qū)域金融組織，與國有銀行相互作用、相互促進，鼓勵更加資金從城市流向農(nóng)村。
（二）改善農(nóng)村金融環(huán)境
在供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革背景下，金融環(huán)境改善與優(yōu)化屬于一項復雜的系統(tǒng)工程，其對促進農(nóng)村經(jīng)濟的可持續(xù)發(fā)展具有積極意義和重要價值，尤其對于結(jié)構(gòu)性改革而言，更是起到了基礎(chǔ)性作用，因此，當?shù)卣扇∮行Т胧└纳平鹑诃h(huán)境。首先，優(yōu)化征信管理，充分利用現(xiàn)代信息技術(shù)和互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)，全面建立征信體系，完善相關(guān)業(yè)務(wù)、建立農(nóng)戶信用數(shù)據(jù)庫，為征信管理提供數(shù)據(jù)支撐；其次，政府、企業(yè)以及銀行要構(gòu)建合作關(guān)系，以信息技術(shù)為支撐構(gòu)建信息化平臺，政府要起到牽頭以及引導作用，與企業(yè)和銀行機構(gòu)進行有效對話，根據(jù)當?shù)剞r(nóng)村的經(jīng)濟發(fā)展實際情況，有針對性的提供金融服務(wù)；最后，利用重大節(jié)日、農(nóng)村趕集等途徑，普及以及宣傳金融知識，尤其對于金融犯罪要重點宣傳，通過典型案例的方式突出金融犯罪的危害性以及嚴重性，為了幫助農(nóng)村居民更好的接受知識，還可以利用土話歌謠或者趣味手冊的方式進行宣傳，促使其加深理解和記憶。
（三）建立完善保險機制
隨著我國市場經(jīng)濟體制的不斷完善，保險行業(yè)獲得快速發(fā)展，但是在眾多保險企業(yè)中，尚未有一家專業(yè)為農(nóng)業(yè)發(fā)展提供保險服務(wù)的機構(gòu)，對農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展帶來一定的制約和阻礙，因此，國家要鼓勵保險企業(yè)推出各種農(nóng)業(yè)保險服務(wù)，并且從國家層面建立保險企業(yè)，落實和貫徹國家出臺的各項保護政策。首先，通過各種形式的農(nóng)業(yè)保險服務(wù)，可以幫助農(nóng)戶分攤經(jīng)營風險，例轉(zhuǎn)移農(nóng)業(yè)生產(chǎn)所承擔的市場風險和災(zāi)害風險，并且通過自愿自主的形式參保；其次，保險企業(yè)要積極落實和相應(yīng)國家相關(guān)政策，并且結(jié)合當?shù)剞r(nóng)村實際情況，推出各種形式的保險產(chǎn)品，加大在農(nóng)民群體的宣傳教育力度，讓更多的農(nóng)戶認識到農(nóng)業(yè)保險的作用和價值；最后，鼓勵各種證券公司、信托租賃以及保險企業(yè)向農(nóng)村轉(zhuǎn)移，與農(nóng)村企業(yè)開展深度合作，構(gòu)建多元化的保險組織體系，為農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展注入資金與活力。
（四）財政支持創(chuàng)新模式
財政支持是供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的關(guān)鍵抓手和重要驅(qū)動力，但是以往的財政支持模式較為固化陳舊，當?shù)卣Y(jié)合市場經(jīng)濟體制的特點，引入財政支持創(chuàng)新模式。首先，制定普惠金融政策，發(fā)揮財政資金的作用和價值，政策要向農(nóng)業(yè)主體傾斜，提升財政資金的應(yīng)用效率，強化信貸產(chǎn)出和投入效率；其次，對于部分貸款以適當給予政策貼息，并且鼓勵大型金融機構(gòu)積極參與到住房財產(chǎn)權(quán)和土地經(jīng)營權(quán)抵押朱紅，擴大農(nóng)村貸款抵押物范圍；最后，對于偏遠山區(qū)要極大貸款服務(wù)力度，并且開展各種保險工作，為當?shù)剞r(nóng)戶提供保費補貼，轉(zhuǎn)變農(nóng)戶對保險的錯誤認識。
三、結(jié)語
總而言之，在我國經(jīng)濟發(fā)展新形勢下，農(nóng)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革可以推動農(nóng)業(yè)的穩(wěn)定以及可持續(xù)發(fā)展，在改革進程中，財政金融具有關(guān)鍵作用和重要價值，因此，當?shù)卣拖嚓P(guān)部門需要結(jié)合當?shù)貙嶋H情況，通過有效途徑和方式，強化財政金融在改革中的作用性和重要性，為改革的有序進行奠定基礎(chǔ)。
財政金融畢業(yè)論文范文模板(二)：財政金融支撐下低碳經(jīng)濟的發(fā)展淺析論文
摘要：隨著社會經(jīng)濟的發(fā)展，人們逐步意識到綠色、環(huán)保的重要性。在財政金融的支撐下提出了低碳經(jīng)濟的概念，其不僅有利于減少環(huán)境污染，同時，還能夠進一步調(diào)整并優(yōu)化經(jīng)濟結(jié)構(gòu)。在低碳經(jīng)濟發(fā)展的過程中，財政金融為其提供了根本性的幫助。本文基于低碳經(jīng)濟的概念進行基本闡述，并分析財政金融的支撐下我國低碳經(jīng)濟發(fā)展的現(xiàn)狀以及存在的問題，提出財政金融支撐下完善低碳經(jīng)濟發(fā)展的策略。
關(guān)鍵詞：財政金融；低碳經(jīng)濟；基本闡述；現(xiàn)狀；問題；策略
目前我國面臨的最大的矛盾就是經(jīng)濟發(fā)展和社會資源的可持續(xù)利用問題，在改革開放后，我國大力的發(fā)展工業(yè)，忽略了環(huán)境以及資源的可承受能力，繼而導致環(huán)境破壞問題嚴重，影響了我國的可持續(xù)發(fā)展。隨后我國便提出了低碳經(jīng)濟的概念，低碳經(jīng)濟不僅有利于緩解資源的矛盾問題，同時還能夠解決金融危機，為金融行業(yè)探索出一條新的可持續(xù)發(fā)展的道路，促進全球經(jīng)濟的穩(wěn)定、持續(xù)發(fā)展。就目前而言我國的低碳經(jīng)濟在財政金融的支撐下仍然面臨著一些問題，有待進一步的優(yōu)化和完善。因此加強對其進行研究就顯得尤為有必要。
一、低碳經(jīng)濟的基本闡述
在18世紀英國工業(yè)革命之后，各個國家都出現(xiàn)了環(huán)境惡化、資源短缺的問題。因為時間的逐步積累，導致了現(xiàn)如今全球氣候變暖，災(zāi)害天氣在逐步增加。基于此原因，各個國家都開始提出了關(guān)于發(fā)展低碳經(jīng)濟的概念。實際上低碳經(jīng)濟不僅是一種理念，更是涉及到經(jīng)濟發(fā)展過程中的一系列生產(chǎn)模式以及觀念。低碳經(jīng)濟屬于全球性的一次革命。所謂的低碳經(jīng)濟，即是從傳統(tǒng)的高排放、高污染、高耗能，轉(zhuǎn)變?yōu)楫斚碌牡团欧?、低污染、低耗能等?jīng)濟發(fā)展模式。這是促進我國經(jīng)濟發(fā)展的必然選擇。通過發(fā)展低碳經(jīng)濟可以優(yōu)化石油、煤炭等高碳資源所消耗的能力，進一步減少我國溫室氣體的排放量。筆者總結(jié)了發(fā)展低碳經(jīng)濟的三個特性。第一個特性經(jīng)濟性，低碳經(jīng)濟是反對以犧牲環(huán)境來發(fā)展經(jīng)濟的，其要求通過更加高效的方式來實現(xiàn)經(jīng)濟的可持續(xù)性發(fā)展。第二個特性創(chuàng)新性，在發(fā)展低碳經(jīng)濟時，是離不開技術(shù)的，通過對技術(shù)的不斷創(chuàng)新來提高生產(chǎn)的效率，進而實現(xiàn)經(jīng)濟發(fā)展過程中的綠色發(fā)展。第三個特性可持續(xù)性，低碳經(jīng)濟的最終目標是通過合理的技術(shù)來控制住經(jīng)濟發(fā)展過程中的高耗能產(chǎn)業(yè)，保護好生態(tài)環(huán)境，促進社會的平衡發(fā)展[1]。
二、財政金融支撐下低碳經(jīng)濟發(fā)展的問題探析
（一）缺乏完善的金融支持體系
我國雖然對低碳經(jīng)濟的發(fā)展提供了相應(yīng)的財政金融的支撐，但是內(nèi)部仍然缺乏完善的財政金融支持體系。比如能源等一些領(lǐng)域在技術(shù)創(chuàng)新方面、企業(yè)的貸款方面就缺乏相應(yīng)完善的金融支撐體系，企業(yè)在發(fā)展的過程中，仍然不具備綠色可持續(xù)發(fā)展的金融理念。除此之外，金融機構(gòu)在支持低碳企業(yè)發(fā)展時，缺乏對創(chuàng)新力度。同時對資金的管理能力也有待進一步的優(yōu)化，這些也都阻礙了低碳經(jīng)濟的可持續(xù)發(fā)展。
（二）財政金融支持能力不足
首先從我國在公開渠道中所公布的政府預(yù)算中可以發(fā)現(xiàn)，我國用于環(huán)境治理的財政支出較少，和英美一些發(fā)達國家相比遠遠不夠。從政府預(yù)算中的財政支出中可以判斷我國在發(fā)展低碳經(jīng)濟時，極度缺乏資金，這也是影響低碳經(jīng)濟發(fā)展的根本性原因。其次我國財政金融在支持低碳經(jīng)濟發(fā)展時缺乏完善的手段，一般低碳經(jīng)濟中的財政金融支持主要包含財政補貼以及財政支出，其他一些間接性稅收優(yōu)惠政策較少，這也導致我國財政金融支持缺乏支持力度[2]，影響了低碳經(jīng)濟的有序發(fā)展。
（三）財政金融支撐下的碳交易市場并不成熟
筆者在上文簡單介紹過我國是建立清潔發(fā)展機制項目最多的一個國家，在全球都占據(jù)著重要的比重。雖然數(shù)量上占有一定的優(yōu)勢，但是我國碳交易市場和西方國家相比仍然缺乏成熟度，這也是我國在世界碳交易市場中仍然無法占據(jù)首要地位的根本性原因。我國碳交易市場是從2017年開啟的，隨后便成為我國的第三大宗商品交易市場。但是由于我國的碳交易市場和西方國家相比，仍然處于發(fā)展的初級階段。原因有兩點，第一起步比較晚，第二內(nèi)部缺乏完善以及先進的金融體系，缺乏對碳金融的全面認知，繼而在交易價格方面的設(shè)置方面缺乏合理性。除此之外，在我國的碳交易市場中還表現(xiàn)出缺乏碳金融的衍生產(chǎn)品、創(chuàng)新能力不足等等情況，阻礙了低碳經(jīng)濟的可持續(xù)發(fā)展。
（四）財政金融支撐下仍然缺乏健全的環(huán)境稅收體系
隨著經(jīng)濟的快速發(fā)展，人們逐步意識到資源的消耗以及過度浪費，給人類未來的可持續(xù)性發(fā)展帶來的重大阻礙，也導致了全球氣候變暖。因此為了更好的遏制這種不良經(jīng)濟發(fā)展行為，于是我國建立了環(huán)境稅制。例如資源稅、消費稅以及增值稅，這些環(huán)境稅在資源利用的過程中，確實起到了一定的調(diào)節(jié)性作用，但是在對能源消耗補償?shù)倪^程中，仍然存在一些負外部性的成本，使得節(jié)能以及環(huán)保的最終效果并未展現(xiàn)，和發(fā)達國家在標準問題上仍然相差較大。綜合各個國家的環(huán)境稅收體系，可以發(fā)現(xiàn)像西方國家美國、日本、英國等國家的稅收體系比較健全，不僅能夠遏制企業(yè)經(jīng)濟發(fā)展過程中的環(huán)境問題，同時還可以幫助企業(yè)提升成本，通過稅收的模式幫助企業(yè)進行技術(shù)的創(chuàng)新，在內(nèi)部融入一些新的節(jié)能型技術(shù)。我國在此方面應(yīng)該向西方國家多學習。
三、財政金融支撐下完善低碳經(jīng)濟發(fā)展的策略
（一）融入綠色金融的理念
為了進一步建立健全金融支持體系，在財政金融機構(gòu)內(nèi)部要積極的建立相關(guān)配套政策體系，比如風險投資機制、綠色信貸等等，不斷的完善與之相匹配的風險評估機制以及環(huán)境評級標準等，進一步發(fā)揮出財政金融支持的作用。除此之外，應(yīng)該對金融機構(gòu)內(nèi)部的相關(guān)貸款業(yè)務(wù)進行績效方面的追蹤，建立健全監(jiān)督體系。根據(jù)當?shù)厝谫Y政策合理的引導企業(yè)能源審計的相關(guān)活動，加強財政金融對低碳經(jīng)濟的支持，促進低碳經(jīng)濟的有序發(fā)展。
（二）加強碳金融衍生品的研發(fā)，完善碳交易市場
就目前而言我國的碳交易市場并不完善，因此需要進一步的加強碳金融衍生品的開發(fā)以及創(chuàng)新，在創(chuàng)新的過程中融入綠色金融的理念。根據(jù)實際情況，進一步拓展中間業(yè)務(wù)，例如在內(nèi)部融入風險投資基金。其次我國要積極的像國外先進的發(fā)達國家學習經(jīng)驗，加大碳金融衍生品的開發(fā)，比如碳期貨、碳基金等，拓展內(nèi)部的投資渠道，通過不斷的完善內(nèi)部的機制，來降低碳交易市場的風險。除此之外像一些低碳型的企業(yè)，政府要給予支持，比如在政策上給予優(yōu)惠，為這些企業(yè)在內(nèi)部建設(shè)通道，幫助企業(yè)的發(fā)展以及上市，以此來鼓勵更多的企業(yè)在發(fā)展的過程中不斷的創(chuàng)新技術(shù)，將低碳概念融入到企業(yè)發(fā)展的方方面面[3]。
（三）加大財政資金支持力度，豐富財政金融支持手段
中央以及地方政府應(yīng)該合理配置政府的預(yù)算，在資源的利用以及環(huán)境治理方面要加大資金的支持，通過進一步的完善資金管理的配套性措施以及整合資金來加大對節(jié)能以及環(huán)保技術(shù)的支持。與此同時，也應(yīng)該不斷的豐富財政支持的手段，例如通過財政貼息、財政補貼、對稅收給予優(yōu)惠等形式，來對低碳經(jīng)濟進行支持，提高企業(yè)在發(fā)展過程中創(chuàng)新技術(shù)的積極性，保證資源能夠被合理的利用。除此之外了為了進一步鼓勵企業(yè)加大技術(shù)創(chuàng)新，在企業(yè)內(nèi)部引入相關(guān)先進設(shè)備來提高內(nèi)部的生產(chǎn)效率時，財政金融應(yīng)該給予相應(yīng)的優(yōu)惠，便于企業(yè)更好的實施低碳經(jīng)濟。
（四）財政金融支持狀態(tài)下，進一步完善環(huán)境稅收體系
我國的資源稅以及環(huán)保稅都在面臨著改革，因此我國應(yīng)該進一步的完善并落實環(huán)境稅收，保證環(huán)境稅收可以在企業(yè)發(fā)展的過程中起到相應(yīng)的調(diào)節(jié)作用。比如加大對產(chǎn)能低、耗能高的一些企業(yè)的稅收，通過這種方式來鼓勵企業(yè)發(fā)展時不斷的進行技術(shù)的創(chuàng)新，加強企業(yè)內(nèi)部經(jīng)濟的轉(zhuǎn)型，以進一步發(fā)揮出環(huán)境稅收體系的調(diào)節(jié)以及引導作用。其次在內(nèi)部建立負外部性成本的補償，將這類資金主要用于環(huán)保類技術(shù)的開發(fā)和推廣，以促進社會的可持續(xù)發(fā)展。
一、我國發(fā)展中小企業(yè)的重要性
中小企業(yè)作為我國社會主義市場經(jīng)濟的重要組成部分,已逐步成為促進國民經(jīng)濟發(fā)展的生力軍,其在激活市場競爭、增進效率、促進科技創(chuàng)新、創(chuàng)造就業(yè)機會、緩解經(jīng)濟周期沖擊、增加農(nóng)民收入和轉(zhuǎn)移農(nóng)村富余勞動力等方面發(fā)揮著重要作用。據(jù)有關(guān)統(tǒng)計資料顯示, 2009年初，按照我國政府確定的中小企業(yè)的標準，我國共有中小企業(yè)1000萬個，占企業(yè)總數(shù)的90%以上，從業(yè)人員1.74億人。從貢獻上看，我國中小企業(yè)所創(chuàng)造的最終產(chǎn)品和服務(wù)的價值已占全國GDP的50%以上，所解決的就業(yè)量占全國城鎮(zhèn)總就業(yè)量的75%，所提供的產(chǎn)品、技術(shù)和服務(wù)出口約占出口總量的60%，中小企業(yè)所完成的稅收占全國全部稅收收入的40%以上。因此，我們要充分認識發(fā)展中小企業(yè)的重要性，切實為中小企業(yè)的發(fā)展提供便利，促進中小企業(yè)的發(fā)展。然而，由于融資難，中小企業(yè)的資金需求得不到滿足，嚴重制約著中小企業(yè)的經(jīng)營發(fā)展，如何解決中小企業(yè)融資難的問題，已經(jīng)成為當務(wù)之急。
二、我國中小企業(yè)融資的現(xiàn)狀及影響因素
（一）我國中小企業(yè)融資的現(xiàn)狀
1、融資渠道狹窄，資金來源單一
當前，我國中小企業(yè)目前的發(fā)展主要靠自身積累，但內(nèi)源融資很難滿足其自身發(fā)展的需要。繼而轉(zhuǎn)向外源融資職稱論文，由于我國資本市場體系還不完善，中小企業(yè)基本上不可能從資本市場獲得直接融資。同樣，通過金融機構(gòu)貸款進行間接融資也是十分困難。
2、商業(yè)銀行惜貨，融資額度有限
由于我國中小企業(yè)財務(wù)制度不規(guī)范,信息披露不充分等原因，導致了銀行很難準確我國中小企業(yè)的信息，出于風險防范意識考慮，商業(yè)銀行大多將貸款放給了大型企業(yè)，而對中小企業(yè)則采取了惜貸的舉措，其貸款額度很難滿足中小企業(yè)的需求。
3、民間借貸活躍，融資成本高
民間借貸等非正規(guī)金融在我國中小企業(yè)融資中發(fā)揮了重要作用，但由于民間借貸的松散性、盲目性和不規(guī)范性，并不能有效地支持中小企業(yè)，尤其是創(chuàng)業(yè)企業(yè)的成長和發(fā)展，而且融資成本較高，具有較大的風險性。
（二）影響中小企業(yè)融資的因素
1、企業(yè)自身因素
一是我國中小企業(yè)多以家庭經(jīng)營、合伙經(jīng)營等方式發(fā)展起來的，整體素質(zhì)偏低，不具備規(guī)模優(yōu)勢，經(jīng)營風險大，并且誠信意識淡薄論文格式模板。二是我國中小企業(yè)財務(wù)制度不健全，財務(wù)信息披露意識差，導致與金融機構(gòu)之間的信息不對稱；同時內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)不合理，決策具有個人色彩。三是我國中小企業(yè)缺乏抵押資產(chǎn)，影響其間接融資。
2、金融體系因素
一是我國進入體制改革不深入，現(xiàn)有的股份制銀行和地方性金融機構(gòu)與國有銀行業(yè)務(wù)趨同，市場趨同，不能準確靈敏地反映市場需求，中小企業(yè)難以得到有力的金融支持。二是我國資本市場不完善，中小企業(yè)很難從資本市場上獲取金融資金。三是我國社會中介服務(wù)體系不健全，缺少專門為中小企業(yè)提供融資服務(wù)的專業(yè)機構(gòu)和擔保機構(gòu)。
3、金融環(huán)境因素
一是受美國次貸危機和人民幣持續(xù)升值等國際經(jīng)濟環(huán)境的影響，內(nèi)需相對不足、出口不斷萎縮對大多數(shù)中小企業(yè)產(chǎn)生了致命的威脅。二是受國家政策環(huán)境的影響，不但缺乏相應(yīng)的專門法律的保護，更重要的是國家宏觀調(diào)控和信貸政策對大企業(yè)的支持在一定程度上制約了中小企業(yè)的發(fā)展。三是我國企業(yè)信用體系建設(shè)滯后,缺乏比較完善的信用評級體系，無法滿足企業(yè)融資的需要。
三、解決我國中小企業(yè)融資難問題的途徑選擇
（一）切實提升中小企業(yè)總體實力
1、提高經(jīng)營管理者素質(zhì)，挖掘企業(yè)自身資金潛力
要提高企業(yè)經(jīng)營管理者素質(zhì)，就要求經(jīng)營管理者一方面要學習金融知識，熟悉金融政策，掌握企業(yè)經(jīng)營管理策略，結(jié)合自身條件爭取合適的融資方式；另一方面要把握產(chǎn)品經(jīng)營生命周期，在技術(shù)改造、設(shè)備更新上下力氣，使產(chǎn)品不斷更新?lián)Q代；在提高質(zhì)量、降低成本上下功夫，使企業(yè)在激烈的市場競爭中穩(wěn)定健康的發(fā)展。要充分挖掘企業(yè)自身資金潛力職稱論文，就要一方面加強流動資金管理，提高流動資金的運用效率；另一方面要通過規(guī)范的對外投資運作，實現(xiàn)資源的合理整合；在者就是要清理閑置資產(chǎn)及沉淀資金，提高資產(chǎn)的利用效果。
2、強化中小企業(yè)內(nèi)部管理，提高經(jīng)營管理水平
首先要建立健全中小企業(yè)管理制度，特別是建立規(guī)范、透明、真實反映中小企業(yè)狀況的財務(wù)制度，加強財務(wù)管理，定期向利益相關(guān)者提供全面準確的財務(wù)信息，減少信息不對稱給中小企業(yè)融資帶來的負面影響。其次要引導中小企業(yè)向現(xiàn)代企業(yè)轉(zhuǎn)變，建立現(xiàn)代企業(yè)制度，推動產(chǎn)權(quán)改革，明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系，加強內(nèi)控制度和監(jiān)督機制建設(shè)。同時要著力提高企業(yè)管理者和員工的素質(zhì)，調(diào)整自身的知識結(jié)構(gòu)，滿足現(xiàn)代管理的需要，制定正確的經(jīng)營戰(zhàn)略，培育名牌產(chǎn)品，特色產(chǎn)品，從本質(zhì)上增強自身的市場競爭能力。
3、培育良好的信用意識，提升企業(yè)自身信用等級
誠信乃立業(yè)之本，信則立，不信則廢。中小企業(yè)應(yīng)加強信用文化建設(shè)，培育企業(yè)家的信用意識，提倡和宣揚信用觀念，積累良好的信用記錄，努力提高自己的資信度。同時要積極參加銀行的信用評級并探索提高企業(yè)信用等級制度的方法，定期向債權(quán)銀行提供完整、準確的財務(wù)信息，并在經(jīng)營過程中充分尊重銀行債權(quán)，杜絕逃廢銀行債務(wù)和挪用貸款等失信行為的發(fā)生。在資金往來方面，要嚴格按合同辦事，對于銀行等金融機構(gòu)的各項貸款要按期還本付息，即使在資金緊張的情況下也要盡一切努力確保還款。切實提高自身信用等級。
（二）建立全方位的金融體系和多層次的資本市場
1、深化金融制度改革，完善銀行信貸管理機制
一是進行利率市場化改革，把隱性成本顯性化，按風險收益對稱原則賦予商業(yè)銀行對不同風險等級的貸款企業(yè)收取不同水平利率的決策權(quán)限，提高商業(yè)銀行對中小企業(yè)貸款的風險定價能力。二是進行金融監(jiān)管體系改革，變革金融機構(gòu)準入體制，適當發(fā)展?jié)M足中小企業(yè)需求的中小金融機構(gòu)，積極探索中小企業(yè)貸款風險補償機制，鼓勵和刺激金融機構(gòu)更多地為中小企業(yè)貸款。三是改進貸款授權(quán)授信制度，減少對中小企業(yè)申請貸款的管理層次職稱論文，加大基層行、社信貸人員的貸款權(quán)限和責任；建立與內(nèi)部責任和權(quán)利相對稱的信貸管理激勵機制，增強信貸人員收集中小企業(yè)信息并提供貸款的積極性。四是深化商業(yè)銀行改革，不斷改善內(nèi)控機制，加快銀行產(chǎn)品創(chuàng)新，推出適合中小企業(yè)多樣化需求的信貸產(chǎn)品。
2、拓寬中小企業(yè)融資渠道，建立健全多層次資本市場
首先繼續(xù)發(fā)揮主板市場(集中交易市場)功能，讓合法的優(yōu)質(zhì)中小企業(yè)進人主板市場，同時積極推出二板市場，健全三板市場(場外交易市場)，拓展金融衍生品市場論文格式模板。其次鼓勵發(fā)展中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)投資基金，建立和完善風險投資市場，或者建立區(qū)域性的中小企業(yè)產(chǎn)權(quán)交易中心，保障風險資本的良性發(fā)展。三是保護和規(guī)范民間市場，民間融資是指游離于銀行系統(tǒng)外的民間資金融通，由于其不具有合法身份，容易引發(fā)經(jīng)濟糾紛和金融詐騙事件，因此應(yīng)盡早從政策上和制度上進行規(guī)范和引導。四是大力發(fā)展融資租賃，融資租賃是集融資與融物、貿(mào)易與技術(shù)更新于一體的新型金融產(chǎn)業(yè)，由于其融資與融物相結(jié)合的特點，在辦理融資時對企業(yè)資信和擔保的要求不高，所以非常適合中小企業(yè)融資。
3、建立中小企業(yè)信用擔保體系，規(guī)范社會中介服務(wù)機構(gòu)
建立中小企業(yè)信用擔保體系，可以有效解決中小企業(yè)在融資過程中因信息不對稱引發(fā)的逆向選擇和道德風險問題，因此，我國應(yīng)加快中小企業(yè)信用擔保體制建設(shè)，一方面，政府應(yīng)加大政策扶持和資金支持力度，設(shè)立支持中小企業(yè)信用擔保體系建設(shè)的專項資金，建立中小企業(yè)擔保機構(gòu)的損失補償與獎勵機制以及對中小企業(yè)的保費補貼等機制。另一方面，應(yīng)盡快建立再擔保制度，建立健全中小企業(yè)擔保機構(gòu)的風險防范、控制和分擔機制，依靠再擔保體系來分散和規(guī)避企業(yè)風險，降低擔保損失的實際代償率，提高擔保倍率。同時，應(yīng)盡快出臺信用擔保行業(yè)的法律法規(guī)，規(guī)范社會中介服務(wù)機構(gòu)，填補信用擔保機構(gòu)的市場準入、監(jiān)督管理、會計制度、風險處置、市場退出等方面法律規(guī)范的空白。
（三）改善中小企業(yè)的融資環(huán)境
1、加大對中小企業(yè)的支持力度，應(yīng)對國際經(jīng)濟環(huán)境
受美國次貸危機和人民幣持續(xù)升值國際經(jīng)濟環(huán)境的影響，我國中小企業(yè)的融資環(huán)境和生存空間受到了嚴重的考驗。面對當前的國際經(jīng)濟環(huán)境，政府應(yīng)加大對中小企業(yè)的支持力度，通過財政撥款建立中小企業(yè)發(fā)展基金體系職稱論文，對符合國家產(chǎn)業(yè)政策、技術(shù)含量高的中小企業(yè)提供貼息；對創(chuàng)辦高科技中小企業(yè)或下崗人員、以自有資金創(chuàng)辦的中小企業(yè)提供一定數(shù)量的啟動資金；對自行研究開發(fā)項目、購買新技術(shù)或新產(chǎn)品項目的中小企業(yè)給予一定的補貼等等。
2、制定支持中小企業(yè)融資政策，創(chuàng)造平等的融資環(huán)境
一是根據(jù)中小企業(yè)的特點制定專門的法律法規(guī)，比如《中小企業(yè)信貸資金管理法》和《中小企業(yè)信用擔保法》等，從法律層面上維護中小企業(yè)融資合法權(quán)益。二是加強對中小企業(yè)的財稅的政策支持，合理地減少稅收負擔、加大財政支持力度，認真落實貼息制度、財政扶持、技改及環(huán)保項目等政策。三是要更新觀念，充分認識中小企業(yè)對國民經(jīng)濟發(fā)展的重要性，把中小企業(yè)與大型骨干企業(yè)同等對待，創(chuàng)造平等的融資環(huán)境，引導商業(yè)銀行、信用社重視中小企業(yè)對分散銀行貸款風險的意義，鼓勵他們?yōu)橹行∑髽I(yè)提供多樣化的金融服務(wù)。
3、建立和完善中小企業(yè)信用評價體系，優(yōu)化金融生態(tài)環(huán)境
要解決中小企業(yè)的信用問題，優(yōu)化金融生態(tài)環(huán)境，就必須加快建立中小企業(yè)信用信息征集體系、信用等級評價體系以及信用管理法律法規(guī)體系，實現(xiàn)中小企業(yè)信用信息查詢和服務(wù)的社會化，逐步形成企業(yè)立信、政府征信、專業(yè)評信、機構(gòu)授信和社會重信的長效機制，逐步采取市場準入制度，對信用等級較高的中小企業(yè)發(fā)放信用貸款和中長期流動資金貸款，凡不能提供可信信用信息的企業(yè)應(yīng)在年審年檢過程有所淘汰，增大“失信”企業(yè)的成本，達到優(yōu)化金融生態(tài)環(huán)境，規(guī)范中小企業(yè)信用行為的目的。
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產(chǎn)業(yè)集群建設(shè)是優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、轉(zhuǎn)變發(fā)展方式、實現(xiàn)資源集約發(fā)展的基礎(chǔ)工程。金融是現(xiàn)代經(jīng)濟的核心,產(chǎn)業(yè)集群發(fā)展不開金融部門的支持。經(jīng)安徽省申請、國務(wù)院及發(fā)改委批準，2009年1月12日安徽省正式設(shè)立了皖江城市帶承接產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移示范區(qū)（以下簡稱“皖江示范區(qū)”）項目。目前，皖江示范區(qū)自設(shè)立以來為安徽乃至中部經(jīng)濟發(fā)展做出重大貢獻，取得顯著成就：僅2009年設(shè)立當年皖江示范區(qū)實現(xiàn)國內(nèi)生產(chǎn)總值6733.16億元，占到了全省的66.91%，吸引外商直接投資高達29.80億元，約占全省總額的77%，。面臨皖江示范區(qū)的迅猛成長和巨額的資金需求，除了要加大科技創(chuàng)新力度、推進產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級以外，如何讓金融業(yè)更好的服務(wù)于產(chǎn)業(yè)發(fā)展呢？為此，需要建立更好地區(qū)域金融合作機制，為發(fā)展營造更佳的金融生態(tài)環(huán)境，實現(xiàn)政府、企業(yè)、銀行三方的共贏。
1，金融對產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移和聚集的關(guān)鍵作用
在實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)對接和群聚的過程中產(chǎn)業(yè)集群，接入方的生產(chǎn)要素價格（無論是工資、土地價格還是利率等）一向是轉(zhuǎn)移方最為重視的因素。國內(nèi)學者盧根鑫（1994）為了解釋國際產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移現(xiàn)象而提出了“重合產(chǎn)業(yè)”理論，認為發(fā)達與欠發(fā)達國家或地區(qū)的同類產(chǎn)業(yè)在一定時期內(nèi)所使用的生產(chǎn)技術(shù)和工藝是沒有本質(zhì)區(qū)別的，即使勞動要素的耗費等效率也相似，但發(fā)達國家由于貿(mào)易和投資的增長，產(chǎn)業(yè)深化難以抵消別國重合產(chǎn)業(yè)較低的成本優(yōu)勢時，就會發(fā)生產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移。東部地區(qū)與中部地區(qū)的產(chǎn)業(yè)類型相似，進行產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移的原因一方面是為了支持中西部落后區(qū)域的發(fā)展，另外一方面也是因為東部沿海地區(qū)生產(chǎn)要素價格上漲導致生產(chǎn)成本增加的負擔。資金是生產(chǎn)要素的重要成員，它是產(chǎn)業(yè)承接方能否順利把產(chǎn)業(yè)融入本區(qū)域發(fā)展的決定性因素，只有接入方資金充裕才能實現(xiàn)其對產(chǎn)業(yè)的助推和吸引。金融對于區(qū)域內(nèi)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的主要作用有：
1.1為產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移方提供足夠的資金以支持其戰(zhàn)略的轉(zhuǎn)變。對于產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移方來說，進行產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移多是一種“迫于無奈”的選擇。原產(chǎn)業(yè)所在東部沿海地區(qū)的生產(chǎn)成本隨著宏觀經(jīng)濟的發(fā)展而飛速上漲，東部企業(yè)在保證自身發(fā)展的同時要實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移，將給企業(yè)帶來較大的資金壓力，而轉(zhuǎn)移方所在地的金融機構(gòu)很可能是不會為企業(yè)提供轉(zhuǎn)移所需要的巨額資金支持的，那就需要承接方所在金融機構(gòu)予以填補這一資金缺口。
1.2調(diào)節(jié)區(qū)域內(nèi)產(chǎn)業(yè)的結(jié)構(gòu)以及資源的有效流動中國知網(wǎng)論文數(shù)據(jù)庫。金融業(yè)在很大程度上調(diào)控著社會可配置資金的流向，在儲蓄之外居民多數(shù)的資金會進入金融機構(gòu)，而這部分資金才是企業(yè)可以通過信貸或是發(fā)行股票所獲取的。經(jīng)營狀況良好的企業(yè)可以獲取額外的信貸支持或是增發(fā)新股等籌資“特權(quán)”，也就是說金融會偏向于支持發(fā)展態(tài)勢較好的企業(yè)，而對于經(jīng)營不善的企業(yè)則縮減信用額度。這就導致金融引導資金在產(chǎn)業(yè)內(nèi)部進行持續(xù)的流轉(zhuǎn)，并不斷尋找優(yōu)質(zhì)企業(yè)，促進企業(yè)效率的提升。
1.3金融機構(gòu)作為服務(wù)部門為企業(yè)發(fā)展提供信息。首先，金融機構(gòu)的信貸政策等向企業(yè)傳遞有關(guān)經(jīng)濟形勢的信號，人民銀行調(diào)整存款準備金率、利率或者進行公開市場操作，都會最終通過金融部門體現(xiàn)出來。其次，金融機構(gòu)作為資金供求的中介，能夠了解企業(yè)和個人無法獲取的資金信息，同時根據(jù)預(yù)期獲利情況對于項目的可行性進行必要地甄別，保證資金的合理配置。
1.4有效的金融監(jiān)管可以削弱金融風險的發(fā)生和擴散。首先，金融監(jiān)管部門能夠監(jiān)控市場上資金的流向產(chǎn)業(yè)集群，確保公平地向企業(yè)提供貸款，避免欺詐行為和違規(guī)的風險轉(zhuǎn)嫁。其次，通過監(jiān)管可以防止資金過度集中于某一行業(yè)領(lǐng)域甚至特定企業(yè)。最后，金融監(jiān)管定期對外公布調(diào)查獲取數(shù)據(jù)，企業(yè)以此來收集需要的信貸信息。
總之，金融提供了企業(yè)發(fā)展所需要的大量資金支撐，同時也引導著資金在行業(yè)內(nèi)部流動，激勵企業(yè)謀求更好的發(fā)展。反過來，產(chǎn)業(yè)的良好發(fā)展勢頭也可以促進金融環(huán)境的改善，并激勵持續(xù)的金融創(chuàng)新。
2，金融支持對皖江示范區(qū)的重要性分析
國家批準設(shè)立皖江示范區(qū)以來，各種金融政策開始在皖江地區(qū)實施，為該地區(qū)承接產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移以及自主創(chuàng)新開辟了更多的渠道。但由于皖江地處中部地區(qū)，金融基礎(chǔ)相對薄弱，金融對產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移和
發(fā)展的作用仍然不夠及時和有效。而與之相對應(yīng)，皖江地區(qū)的發(fā)展又對金融有著較強的依賴。表1是皖江地區(qū)新世紀以來的GDP以及安徽省各年度的金融貸款額。
表 1 皖江地區(qū)GDP及安徽貸款
單位：億元
年度
皖江示范區(qū)GDP
皖江GDP占全省比例（%）
金融機構(gòu)各項貸款總額
貸款同比增長（%）
工業(yè)貸款
2000
1317.01
43.35
1652.82
-
398.58
2001
1946.72
59.17
1731.13
4.73
435.60
2002
1526.71
42.80
2941.59
69.92
463.28
2003
1733.40
43.60
3374.59
14.72
515.85
2004
2117.30
44.00
3900.57
15.59
543.49
2005
2375.30
44.20
4313.55
10.59
490.97
2006
2781.30
45.23
5132.02
18.97
606.78
2007
3336.41
45.31
6042.51
17.74
714.89
2008
4019.42
45.29
6948.70
15.00
686.84
2009
6733.16
66.91
9289.40
33.69
757.79
2010
8224.00
67.00
