首頁 > 優(yōu)秀范文 > 企業(yè)負(fù)責(zé)人履職報(bào)告
時(shí)間：2022-04-25 22:06:39
序論：速發(fā)表網(wǎng)結(jié)合其深厚的文秘經(jīng)驗(yàn)，特別為您篩選了11篇企業(yè)負(fù)責(zé)人履職報(bào)告范文。如果您需要更多原創(chuàng)資料，歡迎隨時(shí)與我們的客服老師聯(lián)系，希望您能從中汲取靈感和知識(shí)！
《中央企業(yè)總會(huì)計(jì)師工作職責(zé)管理暫行辦法》已經(jīng)國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)第37次主任辦公會(huì)議審議通過，現(xiàn)予公布，自2006年5月14日起施行。
國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)主任 李榮融
二六年四月十四日
第一章 總 則
第一條 為加強(qiáng)對(duì)國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱國(guó)資委）所出資企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱企業(yè)）總會(huì)計(jì)師工作職責(zé)管理，規(guī)范企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作，促進(jìn)建立健全企業(yè)內(nèi)部控制機(jī)制，有效防范企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，依據(jù)《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》和國(guó)家有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。
第二條 企業(yè)總會(huì)計(jì)師工作職責(zé)管理，適用本辦法。
第三條 本辦法所稱總會(huì)計(jì)師是指具有相應(yīng)專業(yè)技術(shù)資格和工作經(jīng)驗(yàn)，在企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子成員中分工負(fù)責(zé)企業(yè)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)管理、財(cái)務(wù)管理與監(jiān)督、財(cái)會(huì)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)、重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)監(jiān)管等工作，并按照干部管理權(quán)限通過一定程序被任命（或者聘任）為總會(huì)計(jì)師的高級(jí)管理人員。
第四條 本辦法所稱總會(huì)計(jì)師工作職責(zé)是指總會(huì)計(jì)師在企業(yè)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)管理、財(cái)務(wù)管理與監(jiān)督、財(cái)會(huì)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)，以及企業(yè)投融資、擔(dān)保、大額資金使用、兼并重組等重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)監(jiān)管工作中的職責(zé)。
第五條 企業(yè)及其各級(jí)子企業(yè)應(yīng)當(dāng)按規(guī)定建立和完善總會(huì)計(jì)師管理制度，明確總會(huì)計(jì)師的工作權(quán)限與責(zé)任，加強(qiáng)總會(huì)計(jì)師工作職責(zé)履行情況的監(jiān)督管理。
第六條 國(guó)資委依法對(duì)企業(yè)總會(huì)計(jì)師工作職責(zé)履行情況進(jìn)行監(jiān)督管理。
第二章 職位設(shè)置
第七條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定設(shè)置總會(huì)計(jì)師職位，配備符合條件的總會(huì)計(jì)師有效履行工作職責(zé)。符合條件的各級(jí)子企業(yè)，也應(yīng)當(dāng)按規(guī)定設(shè)置總會(huì)計(jì)師職位。
（一）現(xiàn)分管財(cái)務(wù)工作的副總經(jīng)理（副院長(zhǎng)、副所長(zhǎng)、副局長(zhǎng)），符合總會(huì)計(jì)師任職資格和條件的，可以兼任或者轉(zhuǎn)任總會(huì)計(jì)師，人選也可以通過交流或公開招聘等方式及時(shí)配備。
（二）設(shè)置屬于企業(yè)高管層的財(cái)務(wù)總監(jiān)、首席財(cái)務(wù)官等類似職位的企業(yè)或其各級(jí)子企業(yè)，可不再另行設(shè)置總會(huì)計(jì)師職位，但應(yīng)當(dāng)明確指定其履行總會(huì)計(jì)師工作職責(zé)。
第八條 企業(yè)總會(huì)計(jì)師的任免按照國(guó)資委有關(guān)規(guī)定辦理：
（一）已設(shè)立董事會(huì)的國(guó)有獨(dú)資公司和國(guó)有控股公司的總會(huì)計(jì)師，應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會(huì)審議批準(zhǔn)，并按照有關(guān)干部管理權(quán)限與程序任命。
（二）未設(shè)立董事會(huì)的國(guó)有獨(dú)資公司、國(guó)有獨(dú)資企業(yè)的總會(huì)計(jì)師，按照有關(guān)干部管理權(quán)限與程序任命。
第九條 企業(yè)可以按照有關(guān)規(guī)定對(duì)其各級(jí)子企業(yè)實(shí)施總會(huì)計(jì)師或者財(cái)務(wù)總監(jiān)委派等方式，積極探索完善總會(huì)計(jì)師工作職責(zé)監(jiān)督管理的有效途徑和方法。
第十條 擔(dān)任企業(yè)總會(huì)計(jì)師應(yīng)當(dāng)具備以下條件：
（一）具有相應(yīng)政治素養(yǎng)和政策水平，堅(jiān)持原則、廉潔奉公、誠(chéng)信至上、遵紀(jì)守法；
（二）大學(xué)本科以上文化程度，一般應(yīng)當(dāng)具有注冊(cè)會(huì)計(jì)師、注冊(cè)內(nèi)部審計(jì)師等職業(yè)資格，或者具有高級(jí)會(huì)計(jì)師、高級(jí)審計(jì)師等專業(yè)技術(shù)職稱或者類似職稱；
（三）從事財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)、審計(jì)、資產(chǎn)管理等管理工作8年以上，具有良好的職業(yè)操守和工作業(yè)績(jī)；
（四）分管企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作或者在企業(yè)（單位）財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)、審計(jì)、資產(chǎn)管理等相關(guān)部門任正職3年以上，或者主管子企業(yè)或單位財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)、審計(jì)、資產(chǎn)管理等相關(guān)部門工作3年以上；
（五）熟悉國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，以及現(xiàn)代企業(yè)管理知識(shí)，熟悉企業(yè)所屬行業(yè)基本業(yè)務(wù)，具備較強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)能力，以及較強(qiáng)的財(cái)務(wù)管理能力、資本運(yùn)作能力和風(fēng)險(xiǎn)防范能力。
第十一條 具有下列情形之一的，不得擔(dān)任總會(huì)計(jì)師：
（一）不具備第十條規(guī)定的；
（二）曾嚴(yán)重違反法律法規(guī)和國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)紀(jì)律，有弄虛作假、貪污受賄、挪用公款等重大違法行為，被判處刑罰或者受過黨紀(jì)政紀(jì)處分的；
（三）曾因?yàn)^職或者決策失誤造成企業(yè)重大經(jīng)濟(jì)損失的；
（四）對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)管理混亂、經(jīng)營(yíng)成果嚴(yán)重不實(shí)負(fù)主管或直接責(zé)任的；
（五）個(gè)人所負(fù)企業(yè)較大數(shù)額債務(wù)到期未清償?shù)模?/p>
（六）黨紀(jì)、政紀(jì)、法律法規(guī)規(guī)定的其他情形。
第十二條 具有下列情形之一的，總會(huì)計(jì)師任職或者工作應(yīng)當(dāng)回避：
（一）按照國(guó)家關(guān)于干部任職回避工作有關(guān)規(guī)定應(yīng)當(dāng)進(jìn)行任職回避的；
（二）除國(guó)資委或公司董事會(huì)批準(zhǔn)外，在所在企業(yè)或其各級(jí)子企業(yè)、關(guān)聯(lián)企業(yè)擁有股權(quán)，以及可能影響總會(huì)計(jì)師正常履行職責(zé)的其他重要利益的；
（三）在重大項(xiàng)目投資、招投標(biāo)、對(duì)外經(jīng)濟(jì)技術(shù)合作等工作中，涉及與本人及本人親屬利益的。
第三章 職責(zé)權(quán)限
第十三條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)結(jié)合董事會(huì)建設(shè)，積極推動(dòng)建立健全內(nèi)部控制機(jī)制，逐步規(guī)范企業(yè)主要負(fù)責(zé)人、總會(huì)計(jì)師、財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的職責(zé)權(quán)限，促進(jìn)建立分工協(xié)作、相互監(jiān)督、有效制衡的經(jīng)營(yíng)決策、執(zhí)行和監(jiān)督管理機(jī)制。
第十四條 總會(huì)計(jì)師的主要職責(zé)包括：企業(yè)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)管理、財(cái)務(wù)管理與監(jiān)督、財(cái)會(huì)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)和重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)監(jiān)管等。
第十五條 企業(yè)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)管理職責(zé)主要包括：
（一）貫徹執(zhí)行國(guó)家方針政策和法律法規(guī)，遵守國(guó)家財(cái)經(jīng)紀(jì)律，運(yùn)用現(xiàn)代管理方法，組織和規(guī)范本企業(yè)會(huì)計(jì)工作；
（二）組織制定企業(yè)會(huì)計(jì)核算方法、會(huì)計(jì)政策，確定企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理體系；
（三）組織實(shí)施企業(yè)財(cái)務(wù)收支核算與管理，開展財(cái)務(wù)收支的分析、預(yù)測(cè)、計(jì)劃、控制和監(jiān)督等工作，組織開展經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析，提出加強(qiáng)和改進(jìn)經(jīng)營(yíng)管理的具體措施；
（四）組織制定財(cái)會(huì)人員管理制度，提出財(cái)會(huì)機(jī)構(gòu)人員配備和考核方案；
（五）組織企業(yè)會(huì)計(jì)誠(chéng)信建設(shè)，依法組織編制和及時(shí)提供財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；
（六）推動(dòng)實(shí)施財(cái)務(wù)信息化建設(shè)，及時(shí)掌控財(cái)務(wù)收支狀況。
第十六條 企業(yè)財(cái)務(wù)管理與監(jiān)督職責(zé)主要包括：
（一）組織制定企業(yè)財(cái)務(wù)管理規(guī)章制度，并監(jiān)督各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度執(zhí)行情況；
（二）組織制定和實(shí)施財(cái)務(wù)戰(zhàn)略，組織擬訂和下達(dá)財(cái)務(wù)預(yù)算，評(píng)估分析預(yù)算執(zhí)行情況，促進(jìn)企業(yè)預(yù)算管理與發(fā)展戰(zhàn)略實(shí)施相連接，推行全面預(yù)算管理工作；
（三）組織編制和審核企業(yè)財(cái)務(wù)決算，擬訂公司的利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案；
（四）組織制定和實(shí)施長(zhǎng)短期融資方案，優(yōu)化企業(yè)資本結(jié)構(gòu)，開展資產(chǎn)負(fù)債比例控制和財(cái)務(wù)安全性、流動(dòng)性管理。
（五）制定企業(yè)增收節(jié)支、節(jié)能降耗計(jì)劃，組織成本費(fèi)用控制，落實(shí)成本費(fèi)用控制責(zé)任；
（六）制定資金管控方案，組織實(shí)施大額資金籌集、使用、催收和監(jiān)控工作，推行資金集中管理；
（七）及時(shí)評(píng)估監(jiān)測(cè)集團(tuán)及其各級(jí)子企業(yè)財(cái)務(wù)收支狀況和財(cái)務(wù)管理水平，組織開展財(cái)務(wù)績(jī)效評(píng)價(jià)，組織實(shí)施企業(yè)財(cái)務(wù)收支定期稽核檢查工作；
（八）定期向股東會(huì)或者出資人、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和相關(guān)部門報(bào)告企業(yè)財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)濟(jì)效益情況。
第十七條 企業(yè)財(cái)會(huì)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)職責(zé)主要包括：
（一）研究制定本企業(yè)財(cái)會(huì)內(nèi)部控制制度，促進(jìn)建立健全企業(yè)財(cái)會(huì)內(nèi)部控制體系；
（二）組織評(píng)估、測(cè)試財(cái)會(huì)內(nèi)部控制制度的有效性；
（三）組織建立多層次的監(jiān)督體制，落實(shí)財(cái)會(huì)內(nèi)部控制責(zé)任，對(duì)本單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的全過程進(jìn)行財(cái)務(wù)監(jiān)督和控制；
（四）組織建立和完善企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與控制機(jī)制。
第十八條 企業(yè)重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)監(jiān)管職責(zé)主要包括：
（一）組織審核企業(yè)投融資、重大經(jīng)濟(jì)合同、大額資金使用、擔(dān)保等事項(xiàng)的計(jì)劃或方案；
（二）對(duì)企業(yè)業(yè)務(wù)整合、技術(shù)改造、新產(chǎn)品開發(fā)及改革改制等事項(xiàng)組織開展財(cái)務(wù)可行性論證分析，并提供資金保障和實(shí)施財(cái)務(wù)監(jiān)督；
（三）對(duì)企業(yè)重大投資、兼并收購(gòu)、資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)、債務(wù)重組等事項(xiàng)組織實(shí)施必要的盡職調(diào)查，并獨(dú)立發(fā)表專業(yè)意見；
（四）及時(shí)報(bào)告重大財(cái)務(wù)事件，組織實(shí)施財(cái)務(wù)危機(jī)或者資產(chǎn)損失的處理工作。
第十九條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)賦予總會(huì)計(jì)師有效履行職責(zé)的相應(yīng)工作權(quán)限，具體包括：對(duì)企業(yè)重大事項(xiàng)的參與權(quán)、重大決策和規(guī)章制度執(zhí)行情況的監(jiān)督權(quán)、財(cái)會(huì)人員配備的人事建議權(quán)，以及企業(yè)大額資金支出聯(lián)簽權(quán)。
第二十條 總會(huì)計(jì)師對(duì)企業(yè)重大事項(xiàng)的參與權(quán)是指總會(huì)計(jì)師應(yīng)參加總經(jīng)理辦公會(huì)議或者企業(yè)其他重大決策會(huì)議，參與表決企業(yè)重大經(jīng)營(yíng)決策，具體包括：
（一）擬定企業(yè)年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃以及企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略；
（二）制定企業(yè)資金使用和調(diào)度計(jì)劃、費(fèi)用開支計(jì)劃、物資采購(gòu)計(jì)劃、籌融資計(jì)劃以及利潤(rùn)分配（派）、虧損彌補(bǔ)方案；
（三）貸款、擔(dān)保、對(duì)外投資、企業(yè)改制、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)重組等重大決策和企業(yè)資產(chǎn)管理工作；
（四）企業(yè)重大經(jīng)濟(jì)合同的評(píng)審。
第二十一條 總會(huì)計(jì)師對(duì)重大決策和規(guī)章制度執(zhí)行情況的監(jiān)督權(quán)具體包括：
（一）按照職責(zé)對(duì)董事會(huì)或總經(jīng)理辦公會(huì)議批準(zhǔn)的重大決策執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督；
（二）對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)運(yùn)作和資金收支情況進(jìn)行監(jiān)督、檢查，有權(quán)向董事會(huì)或者總經(jīng)理辦公會(huì)提出內(nèi)部審計(jì)或委托外部審計(jì)建議；
（三）對(duì)企業(yè)的內(nèi)部控制制度和程序的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督。
第二十二條 財(cái)會(huì)人員配備的人事權(quán)是指企業(yè)財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人的任用、晉升、調(diào)動(dòng)、獎(jiǎng)懲，應(yīng)當(dāng)事先征求總會(huì)計(jì)師的意見。企業(yè)總會(huì)計(jì)師應(yīng)當(dāng)參與組織財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人或下一級(jí)企業(yè)總會(huì)計(jì)師的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和考核工作。
第二十三條 總會(huì)計(jì)師大額資金支出聯(lián)簽權(quán)是指企業(yè)按規(guī)定對(duì)大額資金使用，應(yīng)當(dāng)建立由總會(huì)計(jì)師與企業(yè)主要負(fù)責(zé)人聯(lián)簽制度；對(duì)于應(yīng)當(dāng)實(shí)施聯(lián)簽的資金，未經(jīng)總會(huì)計(jì)師簽字或者授權(quán)，財(cái)會(huì)人員不得支出。
第二十四條 企業(yè)行為有下列情形之一的，總會(huì)計(jì)師有權(quán)拒絕簽字：
（一）違反法律法規(guī)和國(guó)家財(cái)經(jīng)紀(jì)律；
（二）違反企業(yè)財(cái)務(wù)管理規(guī)定；
（三）違反企業(yè)經(jīng)營(yíng)決策程序；
（四）對(duì)企業(yè)可能造成經(jīng)濟(jì)損失或者導(dǎo)致國(guó)有資產(chǎn)流失。
第二十五條 總會(huì)計(jì)師對(duì)企業(yè)作出的重大經(jīng)營(yíng)決策應(yīng)當(dāng)發(fā)表獨(dú)立的專業(yè)意見，有不同意見或者有關(guān)建議未被采納可能造成經(jīng)濟(jì)損失或者國(guó)有資產(chǎn)流失的情況，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向國(guó)資委報(bào)告。
第四章 履職評(píng)估
第二十六條 為督促企業(yè)總會(huì)計(jì)師正確履行工作職責(zé)，應(yīng)當(dāng)建立規(guī)范的企業(yè)總會(huì)計(jì)師工作履職評(píng)估制度。
第二十七條 總會(huì)計(jì)師履職評(píng)估工作分為年度述職和任期履職評(píng)估。年度述職應(yīng)當(dāng)結(jié)合企業(yè)年度財(cái)務(wù)決算工作和下一年度財(cái)務(wù)預(yù)算工作，對(duì)總會(huì)計(jì)師年度履職情況予以評(píng)估；任期履職評(píng)估應(yīng)當(dāng)結(jié)合經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作，對(duì)總會(huì)計(jì)師任職期間的履職情況進(jìn)行評(píng)估。
第二十八條 設(shè)立董事會(huì)的公司，總會(huì)計(jì)師應(yīng)當(dāng)在會(huì)計(jì)年度終了向董事會(huì)述職，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)總會(huì)計(jì)師工作進(jìn)行履職評(píng)議，董事會(huì)評(píng)議結(jié)果及總會(huì)計(jì)師述職報(bào)告應(yīng)當(dāng)抄報(bào)股東會(huì)或者出資人備案；未建立董事會(huì)的企業(yè)，總會(huì)計(jì)師應(yīng)當(dāng)將述職報(bào)告報(bào)送出資人，出資人根據(jù)企業(yè)財(cái)會(huì)管理狀況對(duì)總會(huì)計(jì)師工作進(jìn)行履職評(píng)估。
第二十九條 總會(huì)計(jì)師年度述職報(bào)告應(yīng)當(dāng)圍繞企業(yè)當(dāng)年重大經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、財(cái)務(wù)狀況、資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)控機(jī)制等全面報(bào)告本人的履職情況，對(duì)本人在其中發(fā)揮的監(jiān)督制衡作用進(jìn)行自我評(píng)價(jià)，并提出改進(jìn)措施。
第三十條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照人事管理權(quán)限，做好對(duì)其各級(jí)子企業(yè)總會(huì)計(jì)師履職評(píng)估工作。
第三十一條 對(duì)總會(huì)計(jì)師履職情況評(píng)估，應(yīng)當(dāng)根據(jù)總會(huì)計(jì)師在企業(yè)中的職責(zé)權(quán)限，全面考核總會(huì)計(jì)師職責(zé)的履行情況，具體應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：
（一）企業(yè)會(huì)計(jì)核算規(guī)范性、會(huì)計(jì)信息質(zhì)量，以及企業(yè)財(cái)務(wù)預(yù)算、決算和財(cái)務(wù)動(dòng)態(tài)編制工作質(zhì)量情況；
（二）企業(yè)經(jīng)營(yíng)成果及財(cái)務(wù)狀況，資金管理和成本費(fèi)用控制情況；
（三）企業(yè)財(cái)會(huì)內(nèi)部控制制度的完整性和有效性，企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制情況；
（四）在企業(yè)重大經(jīng)營(yíng)決策中的監(jiān)督制衡情況，有無重大經(jīng)營(yíng)決策失誤；
（五）財(cái)務(wù)信息化建設(shè)情況；
（六）其他需考核的事項(xiàng)。
第三十二條 為充分發(fā)揮企業(yè)總會(huì)計(jì)師財(cái)務(wù)監(jiān)督管理作用，建立健全企業(yè)內(nèi)部控制機(jī)制，企業(yè)應(yīng)當(dāng)保障總會(huì)計(jì)師相應(yīng)的工作權(quán)限。
第五章 工作責(zé)任
第三十三條 企業(yè)主要負(fù)責(zé)人對(duì)企業(yè)提供和披露的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告信息的真實(shí)性、完整性負(fù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任；總會(huì)計(jì)師對(duì)企業(yè)提供和披露的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告信息的真實(shí)性、完整性負(fù)主管責(zé)任；企業(yè)財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人對(duì)企業(yè)提供和披露的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息的真實(shí)性、完整性負(fù)直接責(zé)任。對(duì)可能存在問題的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，總會(huì)計(jì)師有責(zé)任提請(qǐng)總經(jīng)理辦公會(huì)討論糾正，有責(zé)任向董事會(huì)、股東會(huì)（出資人）報(bào)告。
第三十四條 企業(yè)總會(huì)計(jì)師對(duì)下列事項(xiàng)負(fù)有主管責(zé)任：
（一）企業(yè)提供和披露的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息的真實(shí)性、完整性；
（二）企業(yè)會(huì)計(jì)核算規(guī)范性、合理性以及財(cái)務(wù)管理合規(guī)性、有效性；
（三）企業(yè)財(cái)會(huì)內(nèi)部控制機(jī)制的有效性；
（四）企業(yè)違反國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)造成嚴(yán)重后果的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)事項(xiàng)。
第三十五條 總會(huì)計(jì)師對(duì)下列事項(xiàng)負(fù)有相應(yīng)責(zé)任：
（一）企業(yè)管理不當(dāng)造成的重大經(jīng)濟(jì)損失；
（二）企業(yè)決策失誤造成的重大經(jīng)濟(jì)損失；
（三）企業(yè)財(cái)務(wù)聯(lián)簽事項(xiàng)形成的重大經(jīng)濟(jì)損失。
第三十六條 企業(yè)總會(huì)計(jì)師應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)規(guī)定。對(duì)于企業(yè)出現(xiàn)嚴(yán)重違反法律法規(guī)和國(guó)家財(cái)經(jīng)紀(jì)律行為的，以及企業(yè)內(nèi)部控制制度存在嚴(yán)重缺陷的，應(yīng)當(dāng)依法追究企業(yè)總會(huì)計(jì)師的工作責(zé)任；造成重大損失的，應(yīng)當(dāng)追究其法律責(zé)任。
第三十七條 在企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作中，對(duì)于違反國(guó)家法律法規(guī)和財(cái)經(jīng)紀(jì)律行為，總會(huì)計(jì)師不抵制、不制止、不報(bào)告的，應(yīng)當(dāng)依法追究總會(huì)計(jì)師工作責(zé)任；造成重大損失的，應(yīng)當(dāng)追究其法律責(zé)任。
第三十八條 企業(yè)總會(huì)計(jì)師未履行或者未正確履行工作職責(zé)，致使出現(xiàn)下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)引咎辭職：
（一）企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息嚴(yán)重失真的；
（二）企業(yè)財(cái)務(wù)基礎(chǔ)管理混亂且在規(guī)定時(shí)間內(nèi)整改不力的；
（三）企業(yè)出現(xiàn)重大財(cái)務(wù)決策失誤造成重大資產(chǎn)損失的。
第三十九條 在企業(yè)重大經(jīng)營(yíng)決策過程中，總會(huì)計(jì)師未能正確履行責(zé)任造成失誤的，根據(jù)情節(jié)輕重，給予通報(bào)批評(píng)、經(jīng)濟(jì)處罰、撤職等處分，或給予職業(yè)禁入處理；涉嫌犯罪的，依法移交司法機(jī)關(guān)處理。
企業(yè)總會(huì)計(jì)師認(rèn)真履行職責(zé)，成績(jī)突出的，由本企業(yè)或者由本企業(yè)建議國(guó)資委給予表彰獎(jiǎng)勵(lì)。
第四十條 對(duì)于企業(yè)總會(huì)計(jì)師，造成企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作嚴(yán)重混亂的，或、、以及其他瀆職行為致使國(guó)有資產(chǎn)遭受損失的，依照國(guó)家有關(guān)規(guī)定給予相應(yīng)紀(jì)律處分；涉嫌犯罪的，依法移交司法機(jī)關(guān)處理。
第四十一條 在追究總會(huì)計(jì)師工作責(zé)任時(shí)，發(fā)現(xiàn)企業(yè)負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)審計(jì)部門負(fù)責(zé)人和其他有關(guān)人員應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相關(guān)責(zé)任的，一并進(jìn)行工作責(zé)任追究。
第四十二條 企業(yè)未按規(guī)定設(shè)置總會(huì)計(jì)師職位，或者未按規(guī)定明確分管財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及類似職位人員兼任總會(huì)計(jì)師并履行總會(huì)計(jì)師工作職責(zé)的，或者企業(yè)總會(huì)計(jì)師未被授予必要管理權(quán)限有效履行工作職責(zé)的，本辦法第三十五條、第三十六條、第三十七條、第三十八條規(guī)定的工作責(zé)任應(yīng)當(dāng)由企業(yè)主要負(fù)責(zé)人承擔(dān)。
第六章 附 則
第二條企業(yè)總會(huì)計(jì)師工作職責(zé)管理，適用本辦法。
第三條本辦法所稱總會(huì)計(jì)師是指具有相應(yīng)專業(yè)技術(shù)資格和工作經(jīng)驗(yàn)，在企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子成員中分工負(fù)責(zé)企業(yè)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)管理、財(cái)務(wù)管理與監(jiān)督、財(cái)會(huì)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)、重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)監(jiān)管等工作，并按照干部管理權(quán)限通過一定程序被任命（或者聘任）為總會(huì)計(jì)師的高級(jí)管理人員。
第四條本辦法所稱總會(huì)計(jì)師工作職責(zé)是指總會(huì)計(jì)師在企業(yè)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)管理、財(cái)務(wù)管理與監(jiān)督、財(cái)會(huì)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)，以及企業(yè)投融資、擔(dān)保、大額資金使用、兼并重組等重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)監(jiān)管工作中的職責(zé)。
第五條企業(yè)及其各級(jí)子企業(yè)應(yīng)當(dāng)按規(guī)定建立和完善總會(huì)計(jì)師管理制度，明確總會(huì)計(jì)師的工作權(quán)限與責(zé)任，加強(qiáng)總會(huì)計(jì)師工作職責(zé)履行情況的監(jiān)督管理。
第六條國(guó)資委依法對(duì)企業(yè)總會(huì)計(jì)師工作職責(zé)履行情況進(jìn)行監(jiān)督管理。
第二章職位設(shè)置
第七條企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定設(shè)置總會(huì)計(jì)師職位，配備符合條件的總會(huì)計(jì)師有效履行工作職責(zé)。符合條件的各級(jí)子企業(yè)，也應(yīng)當(dāng)按規(guī)定設(shè)置總會(huì)計(jì)師職位。
（一）現(xiàn)分管財(cái)務(wù)工作的副總經(jīng)理（副院長(zhǎng)、副所長(zhǎng)、副局長(zhǎng)），符合總會(huì)計(jì)師任職資格和條件的，可以兼任或者轉(zhuǎn)任總會(huì)計(jì)師，人選也可以通過交流或公開招聘等方式及時(shí)配備。
（二）設(shè)置屬于企業(yè)高管層的財(cái)務(wù)總監(jiān)、首席財(cái)務(wù)官等類似職位的企業(yè)或其各級(jí)子企業(yè)，可不再另行設(shè)置總會(huì)計(jì)師職位，但應(yīng)當(dāng)明確指定其履行總會(huì)計(jì)師工作職責(zé)。
第八條企業(yè)總會(huì)計(jì)師的任免按照國(guó)資委有關(guān)規(guī)定辦理：
（一）已設(shè)立董事會(huì)的國(guó)有獨(dú)資公司和國(guó)有控股公司的總會(huì)計(jì)師，應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會(huì)審議批準(zhǔn)，并按照有關(guān)干部管理權(quán)限與程序任命。
（二）未設(shè)立董事會(huì)的國(guó)有獨(dú)資公司、國(guó)有獨(dú)資企業(yè)的總會(huì)計(jì)師，按照有關(guān)干部管理權(quán)限與程序任命。
第九條企業(yè)可以按照有關(guān)規(guī)定對(duì)其各級(jí)子企業(yè)實(shí)施總會(huì)計(jì)師或者財(cái)務(wù)總監(jiān)委派等方式，積極探索完善總會(huì)計(jì)師工作職責(zé)監(jiān)督管理的有效途徑和方法。
第十條擔(dān)任企業(yè)總會(huì)計(jì)師應(yīng)當(dāng)具備以下條件：
（一）具有相應(yīng)政治素養(yǎng)和政策水平，堅(jiān)持原則、廉潔奉公、誠(chéng)信至上、遵紀(jì)守法；
（二）大學(xué)本科以上文化程度，一般應(yīng)當(dāng)具有注冊(cè)會(huì)計(jì)師、注冊(cè)內(nèi)部審計(jì)師等職業(yè)資格，或者具有高級(jí)會(huì)計(jì)師、高級(jí)審計(jì)師等專業(yè)技術(shù)職稱或者類似職稱；
（三）從事財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)、審計(jì)、資產(chǎn)管理等管理工作8年以上，具有良好的職業(yè)操守和工作業(yè)績(jī)；
（四）分管企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作或者在企業(yè)（單位）財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)、審計(jì)、資產(chǎn)管理等相關(guān)部門任正職3年以上，或者主管子企業(yè)或單位財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)、審計(jì)、資產(chǎn)管理等相關(guān)部門工作3年以上；
（五）熟悉國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，以及現(xiàn)代企業(yè)管理知識(shí)，熟悉企業(yè)所屬行業(yè)基本業(yè)務(wù)，具備較強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)能力，以及較強(qiáng)的財(cái)務(wù)管理能力、資本運(yùn)作能力和風(fēng)險(xiǎn)防范能力。
第十一條具有下列情形之一的，不得擔(dān)任總會(huì)計(jì)師：
（一）不具備第十條規(guī)定的；
（二）曾嚴(yán)重違反法律法規(guī)和國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)紀(jì)律，有弄虛作假、貪污受賄、挪用公款等重大違法行為，被判處刑罰或者受過黨紀(jì)政紀(jì)處分的；
（三）曾因?yàn)^職或者決策失誤造成企業(yè)重大經(jīng)濟(jì)損失的；
（四）對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)管理混亂、經(jīng)營(yíng)成果嚴(yán)重不實(shí)負(fù)主管或直接責(zé)任的；
（五）個(gè)人所負(fù)企業(yè)較大數(shù)額債務(wù)到期未清償?shù)模?/p>
（六）黨紀(jì)、政紀(jì)、法律法規(guī)規(guī)定的其他情形。
第十二條具有下列情形之一的，總會(huì)計(jì)師任職或者工作應(yīng)當(dāng)回避：
（一）按照國(guó)家關(guān)于干部任職回避工作有關(guān)規(guī)定應(yīng)當(dāng)進(jìn)行任職回避的；
（二）除國(guó)資委或公司董事會(huì)批準(zhǔn)外，在所在企業(yè)或其各級(jí)子企業(yè)、關(guān)聯(lián)企業(yè)擁有股權(quán)，以及可能影響總會(huì)計(jì)師正常履行職責(zé)的其他重要利益的；
（三）在重大項(xiàng)目投資、招投標(biāo)、對(duì)外經(jīng)濟(jì)技術(shù)合作等工作中，涉及與本人及本人親屬利益的。
第三章職責(zé)權(quán)限
第十三條企業(yè)應(yīng)當(dāng)結(jié)合董事會(huì)建設(shè)，積極推動(dòng)建立健全內(nèi)部控制機(jī)制，逐步規(guī)范企業(yè)主要負(fù)責(zé)人、總會(huì)計(jì)師、財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的職責(zé)權(quán)限，促進(jìn)建立分工協(xié)作、相互監(jiān)督、有效制衡的經(jīng)營(yíng)決策、執(zhí)行和監(jiān)督管理機(jī)制。
第十四條總會(huì)計(jì)師的主要職責(zé)包括：企業(yè)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)管理、財(cái)務(wù)管理與監(jiān)督、財(cái)會(huì)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)和重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)監(jiān)管等。
第十五條企業(yè)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)管理職責(zé)主要包括：
（一）貫徹執(zhí)行國(guó)家方針政策和法律法規(guī)，遵守國(guó)家財(cái)經(jīng)紀(jì)律，運(yùn)用現(xiàn)代管理方法，組織和規(guī)范本企業(yè)會(huì)計(jì)工作；
（二）組織制定企業(yè)會(huì)計(jì)核算方法、會(huì)計(jì)政策，確定企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理體系；
（三）組織實(shí)施企業(yè)財(cái)務(wù)收支核算與管理，開展財(cái)務(wù)收支的分析、預(yù)測(cè)、計(jì)劃、控制和監(jiān)督等工作，組織開展經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析，提出加強(qiáng)和改進(jìn)經(jīng)營(yíng)管理的具體措施；
（四）組織制定財(cái)會(huì)人員管理制度，提出財(cái)會(huì)機(jī)構(gòu)人員配備和考核方案；
（五）組織企業(yè)會(huì)計(jì)誠(chéng)信建設(shè)，依法組織編制和及時(shí)提供財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；
（六）推動(dòng)實(shí)施財(cái)務(wù)信息化建設(shè)，及時(shí)掌控財(cái)務(wù)收支狀況。
第十六條企業(yè)財(cái)務(wù)管理與監(jiān)督職責(zé)主要包括：
（一）組織制定企業(yè)財(cái)務(wù)管理規(guī)章制度，并監(jiān)督各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度執(zhí)行情況；
（二）組織制定和實(shí)施財(cái)務(wù)戰(zhàn)略，組織擬訂和下達(dá)財(cái)務(wù)預(yù)算，評(píng)估分析預(yù)算執(zhí)行情況，促進(jìn)企業(yè)預(yù)算管理與發(fā)展戰(zhàn)略實(shí)施相連接，推行全面預(yù)算管理工作；
（三）組織編制和審核企業(yè)財(cái)務(wù)決算，擬訂公司的利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案；
（四）組織制定和實(shí)施長(zhǎng)短期融資方案，優(yōu)化企業(yè)資本結(jié)構(gòu)，開展資產(chǎn)負(fù)債比例控制和財(cái)務(wù)安全性、流動(dòng)性管理。
（五）制定企業(yè)增收節(jié)支、節(jié)能降耗計(jì)劃，組織成本費(fèi)用控制，落實(shí)成本費(fèi)用控制責(zé)任；
（六）制定資金管控方案，組織實(shí)施大額資金籌集、使用、催收和監(jiān)控工作，推行資金集中管理；
（七）及時(shí)評(píng)估監(jiān)測(cè)集團(tuán)及其各級(jí)子企業(yè)財(cái)務(wù)收支狀況和財(cái)務(wù)管理水平，組織開展財(cái)務(wù)績(jī)效評(píng)價(jià)，組織實(shí)施企業(yè)財(cái)務(wù)收支定期稽核檢查工作。
（八）定期向股東會(huì)或者出資人、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和相關(guān)部門報(bào)告企業(yè)財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)濟(jì)效益情況。
第十七條企業(yè)財(cái)會(huì)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)職責(zé)主要包括：
（一）研究制定本企業(yè)財(cái)會(huì)內(nèi)部控制制度，促進(jìn)建立健全企業(yè)財(cái)會(huì)內(nèi)部控制體系；
（二）組織評(píng)估、測(cè)試財(cái)會(huì)內(nèi)部控制制度的有效性；
（三）組織建立多層次的監(jiān)督體制，落實(shí)財(cái)會(huì)內(nèi)部控制責(zé)任，對(duì)本單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的全過程進(jìn)行財(cái)務(wù)監(jiān)督和控制；
（四）組織建立和完善企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與控制機(jī)制。
第十八條企業(yè)重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)監(jiān)管職責(zé)主要包括：
（一）組織審核企業(yè)投融資、重大經(jīng)濟(jì)合同、大額資金使用、擔(dān)保等事項(xiàng)的計(jì)劃或方案；
（二）對(duì)企業(yè)業(yè)務(wù)整合、技術(shù)改造、新產(chǎn)品開發(fā)及改革改制等事項(xiàng)組織開展財(cái)務(wù)可行性論證分析，并提供資金保障和實(shí)施財(cái)務(wù)監(jiān)督；
（三）對(duì)企業(yè)重大投資、兼并收購(gòu)、資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)、債務(wù)重組等事項(xiàng)組織實(shí)施必要的盡職調(diào)查，并獨(dú)立發(fā)表專業(yè)意見；
（四）及時(shí)報(bào)告重大財(cái)務(wù)事件，組織實(shí)施財(cái)務(wù)危機(jī)或者資產(chǎn)損失的處理工作。
第十九條企業(yè)應(yīng)當(dāng)賦予總會(huì)計(jì)師有效履行職責(zé)的相應(yīng)工作權(quán)限，具體包括：對(duì)企業(yè)重大事項(xiàng)的參與權(quán)、重大決策和規(guī)章制度執(zhí)行情況的監(jiān)督權(quán)、財(cái)會(huì)人員配備的人事建議權(quán)，以及企業(yè)大額資金支出聯(lián)簽權(quán)。
第二十條總會(huì)計(jì)師對(duì)企業(yè)重大事項(xiàng)的參與權(quán)是指總會(huì)計(jì)師應(yīng)參加總經(jīng)理辦公會(huì)議或者企業(yè)其他重大決策會(huì)議，參與表決企業(yè)重大經(jīng)營(yíng)決策，具體包括：
（一）擬定企業(yè)年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃以及企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略；
（二）制定企業(yè)資金使用和調(diào)度計(jì)劃、費(fèi)用開支計(jì)劃、物資采購(gòu)計(jì)劃、籌融資計(jì)劃以及利潤(rùn)分配（派）、虧損彌補(bǔ)方案；
（三）貸款、擔(dān)保、對(duì)外投資、企業(yè)改制、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)重組等重大決策和企業(yè)資產(chǎn)管理工作；
（四）企業(yè)重大經(jīng)濟(jì)合同的評(píng)審。
第二十一條總會(huì)計(jì)師對(duì)重大決策和規(guī)章制度執(zhí)行情況的監(jiān)督權(quán)具體包括：
（一）按照職責(zé)對(duì)董事會(huì)或總經(jīng)理辦公會(huì)議批準(zhǔn)的重大決策執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督；
（二）對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)運(yùn)作和資金收支情況進(jìn)行監(jiān)督、檢查，有權(quán)向董事會(huì)或者總經(jīng)理辦公會(huì)提出內(nèi)部審計(jì)或委托外部審計(jì)建議；
（三）對(duì)企業(yè)的內(nèi)部控制制度和程序的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督。
第二十二條財(cái)會(huì)人員配備的人事權(quán)是指企業(yè)財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人的任用、晉升、調(diào)動(dòng)、獎(jiǎng)懲，應(yīng)當(dāng)事先征求總會(huì)計(jì)師的意見。企業(yè)總會(huì)計(jì)師應(yīng)當(dāng)參與組織財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人或下一級(jí)企業(yè)總會(huì)計(jì)師的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和考核工作。
第二十三條總會(huì)計(jì)師大額資金支出聯(lián)簽權(quán)是指企業(yè)按規(guī)定對(duì)大額資金使用，應(yīng)當(dāng)建立由總會(huì)計(jì)師與企業(yè)主要負(fù)責(zé)人聯(lián)簽制度；對(duì)于應(yīng)當(dāng)實(shí)施聯(lián)簽的資金，未經(jīng)總會(huì)計(jì)師簽字或者授權(quán)，財(cái)會(huì)人員不得支出。
第二十四條企業(yè)行為有下列情形之一的，總會(huì)計(jì)師有權(quán)拒絕簽字：
（一）違反法律法規(guī)和國(guó)家財(cái)經(jīng)紀(jì)律；
（二）違反企業(yè)財(cái)務(wù)管理規(guī)定；
（三）違反企業(yè)經(jīng)營(yíng)決策程序；
（四）對(duì)企業(yè)可能造成經(jīng)濟(jì)損失或者導(dǎo)致國(guó)有資產(chǎn)流失。
第二十五條總會(huì)計(jì)師對(duì)企業(yè)作出的重大經(jīng)營(yíng)決策應(yīng)當(dāng)發(fā)表獨(dú)立的專業(yè)意見，有不同意見或者有關(guān)建議未被采納可能造成經(jīng)濟(jì)損失或者國(guó)有資產(chǎn)流失的情況，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向國(guó)資委報(bào)告。
第四章履職評(píng)估
第二十六條為督促企業(yè)總會(huì)計(jì)師正確履行工作職責(zé)，應(yīng)當(dāng)建立規(guī)范的企業(yè)總會(huì)計(jì)師工作履職評(píng)估制度。
第二十七條總會(huì)計(jì)師履職評(píng)估工作分為年度述職和任期履職評(píng)估。年度述職應(yīng)當(dāng)結(jié)合企業(yè)年度財(cái)務(wù)決算工作和下一年度財(cái)務(wù)預(yù)算工作，對(duì)總會(huì)計(jì)師年度履職情況予以評(píng)估；任期履職評(píng)估應(yīng)當(dāng)結(jié)合經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作，對(duì)總會(huì)計(jì)師任職期間的履職情況進(jìn)行評(píng)估。
第二十八條設(shè)立董事會(huì)的公司，總會(huì)計(jì)師應(yīng)當(dāng)在會(huì)計(jì)年度終了向董事會(huì)述職，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)總會(huì)計(jì)師工作進(jìn)行履職評(píng)議，董事會(huì)評(píng)議結(jié)果及總會(huì)計(jì)師述職報(bào)告應(yīng)當(dāng)抄報(bào)股東會(huì)或者出資人備案；未建立董事會(huì)的企業(yè)，總會(huì)計(jì)師應(yīng)當(dāng)將述職報(bào)告報(bào)送出資人，出資人根據(jù)企業(yè)財(cái)會(huì)管理狀況對(duì)總會(huì)計(jì)師工作進(jìn)行履職評(píng)估。
第二十九條總會(huì)計(jì)師年度述職報(bào)告應(yīng)當(dāng)圍繞企業(yè)當(dāng)年重大經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、財(cái)務(wù)狀況、資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)控機(jī)制等全面報(bào)告本人的履職情況，對(duì)本人在其中發(fā)揮的監(jiān)督制衡作用進(jìn)行自我評(píng)價(jià)，并提出改進(jìn)措施。
第三十條企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照人事管理權(quán)限，做好對(duì)其各級(jí)子企業(yè)總會(huì)計(jì)師履職評(píng)估工作。
第三十一條對(duì)總會(huì)計(jì)師履職情況評(píng)估，應(yīng)當(dāng)根據(jù)總會(huì)計(jì)師在企業(yè)中的職責(zé)權(quán)限，全面考核總會(huì)計(jì)師職責(zé)的履行情況，具體應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：
（一）企業(yè)會(huì)計(jì)核算規(guī)范性、會(huì)計(jì)信息質(zhì)量，以及企業(yè)財(cái)務(wù)預(yù)算、決算和財(cái)務(wù)動(dòng)態(tài)編制工作質(zhì)量情況；
（二）企業(yè)經(jīng)營(yíng)成果及財(cái)務(wù)狀況，資金管理和成本費(fèi)用控制情況；
（三）企業(yè)財(cái)會(huì)內(nèi)部控制制度的完整性和有效性，企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制情況；
（四）在企業(yè)重大經(jīng)營(yíng)決策中的監(jiān)督制衡情況，有無重大經(jīng)營(yíng)決策失誤；
（五）財(cái)務(wù)信息化建設(shè)情況；
（六）其他需考核的事項(xiàng)。
第三十二條為充分發(fā)揮企業(yè)總會(huì)計(jì)師財(cái)務(wù)監(jiān)督管理作用，建立健全企業(yè)內(nèi)部控制機(jī)制，企業(yè)應(yīng)當(dāng)保障總會(huì)計(jì)師相應(yīng)的工作權(quán)限。
第五章工作責(zé)任
第三十三條企業(yè)主要負(fù)責(zé)人對(duì)企業(yè)提供和披露的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告信息的真實(shí)性、完整性負(fù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任；總會(huì)計(jì)師對(duì)企業(yè)提供和披露的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告信息的真實(shí)性、完整性負(fù)主管責(zé)任；企業(yè)財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人對(duì)企業(yè)提供和披露的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息的真實(shí)性、完整性負(fù)直接責(zé)任。對(duì)可能存在問題的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，總會(huì)計(jì)師有責(zé)任提請(qǐng)總經(jīng)理辦公會(huì)討論糾正，有責(zé)任向董事會(huì)、股東會(huì)（出資人）報(bào)告。
第三十四條企業(yè)總會(huì)計(jì)師對(duì)下列事項(xiàng)負(fù)有主管責(zé)任：
（一）企業(yè)提供和披露的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息的真實(shí)性、完整性；
（二）企業(yè)會(huì)計(jì)核算規(guī)范性、合理性以及財(cái)務(wù)管理合規(guī)性、有效性；
（三）企業(yè)財(cái)會(huì)內(nèi)部控制機(jī)制的有效性；
（四）企業(yè)違反國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)造成嚴(yán)重后果的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)事項(xiàng)。
第三十五條總會(huì)計(jì)師對(duì)下列事項(xiàng)負(fù)有相應(yīng)責(zé)任：
（一）企業(yè)管理不當(dāng)造成的重大經(jīng)濟(jì)損失；
（二）企業(yè)決策失誤造成的重大經(jīng)濟(jì)損失；
（三）企業(yè)財(cái)務(wù)聯(lián)簽事項(xiàng)形成的重大經(jīng)濟(jì)損失。
第三十六條企業(yè)總會(huì)計(jì)師應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)規(guī)定。對(duì)于企業(yè)出現(xiàn)嚴(yán)重違反法律法規(guī)和國(guó)家財(cái)經(jīng)紀(jì)律行為的，以及企業(yè)內(nèi)部控制制度存在嚴(yán)重缺陷的，應(yīng)當(dāng)依法追究企業(yè)總會(huì)計(jì)師的工作責(zé)任；造成重大損失的，應(yīng)當(dāng)追究其法律責(zé)任。
第三十七條在企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作中，對(duì)于違反國(guó)家法律法規(guī)和財(cái)經(jīng)紀(jì)律行為，總會(huì)計(jì)師不抵制、不制止、不報(bào)告的，應(yīng)當(dāng)依法追究總會(huì)計(jì)師工作責(zé)任；造成重大損失的，應(yīng)當(dāng)追究其法律責(zé)任。
第三十八條企業(yè)總會(huì)計(jì)師未履行或者未正確履行工作職責(zé)，致使出現(xiàn)下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)引咎辭職：
（一）企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息嚴(yán)重失真的；
（二）企業(yè)財(cái)務(wù)基礎(chǔ)管理混亂且在規(guī)定時(shí)間內(nèi)整改不力的；
（三）企業(yè)出現(xiàn)重大財(cái)務(wù)決策失誤造成重大資產(chǎn)損失的。
第三十九條在企業(yè)重大經(jīng)營(yíng)決策過程中，總會(huì)計(jì)師未能正確履行責(zé)任造成失誤的，根據(jù)情節(jié)輕重，給予通報(bào)批評(píng)、經(jīng)濟(jì)處罰、撤職等處分，或給予職業(yè)禁入處理；涉嫌犯罪的，依法移交司法機(jī)關(guān)處理。
企業(yè)總會(huì)計(jì)師認(rèn)真履行職責(zé)，成績(jī)突出的，由本企業(yè)或者由本企業(yè)建議國(guó)資委給予表彰獎(jiǎng)勵(lì)。
第四十條對(duì)于企業(yè)總會(huì)計(jì)師，造成企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作嚴(yán)重混亂的，或、、以及其他瀆職行為致使國(guó)有資產(chǎn)遭受損失的，依照國(guó)家有關(guān)規(guī)定給予相應(yīng)紀(jì)律處分；涉嫌犯罪的，依法移交司法機(jī)關(guān)處理。
第四十一條在追究總會(huì)計(jì)師工作責(zé)任時(shí)，發(fā)現(xiàn)企業(yè)負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)審計(jì)部門負(fù)責(zé)人和其他有關(guān)人員應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相關(guān)責(zé)任的，一并進(jìn)行工作責(zé)任追究。
第四十二條企業(yè)未按規(guī)定設(shè)置總會(huì)計(jì)師職位，或者未按規(guī)定明確分管財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及類似職位人員兼任總會(huì)計(jì)師并履行總會(huì)計(jì)師工作職責(zé)的，或者企業(yè)總會(huì)計(jì)師未被授予必要管理權(quán)限有效履行工作職責(zé)的，本辦法第三十五條、第三十六條、第三十七條、第三十八條規(guī)定的工作責(zé)任應(yīng)當(dāng)由企業(yè)主要負(fù)責(zé)人承擔(dān)。
第六章附則
以黨的十七大精神和科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)縣委十三屆二次全會(huì)和全縣經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，緊緊圍繞“抓好思想大解放、作風(fēng)大轉(zhuǎn)變、環(huán)境大優(yōu)化三件大事，打好項(xiàng)目建設(shè)、新農(nóng)村建設(shè)、城市建設(shè)、企業(yè)改制四個(gè)硬仗，建設(shè)實(shí)力、生態(tài)、文化、和諧新*”的總體工作思路，通過實(shí)行部門履職承諾制，進(jìn)一步完善干部考核評(píng)價(jià)體系，切實(shí)增強(qiáng)各鄉(xiāng)鎮(zhèn)機(jī)關(guān)、縣直職能部門及其領(lǐng)導(dǎo)干部的事業(yè)心、責(zé)任心、緊迫感，逐步形成用制度管理約束干部，用制度推進(jìn)各項(xiàng)工作的良性機(jī)制，從而促進(jìn)我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)的又好又快發(fā)展。
二、承諾單位
鄉(xiāng)(鎮(zhèn))機(jī)關(guān)、縣直副科以上單位及條管部門。
三、承諾內(nèi)容
各承諾單位都要根據(jù)縣委十三屆二次全會(huì)和全縣經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，結(jié)合市級(jí)對(duì)口部門下達(dá)給各自單位的工作任務(wù)、指標(biāo)，按照各自承擔(dān)的工作職責(zé)，圍繞實(shí)現(xiàn)縣委、政府提出的“抓好三件大事、打勝四個(gè)硬仗、加快六大建設(shè)、辦好十件實(shí)事”的奮斗目標(biāo)，提出實(shí)事求是、明確具體的承諾事項(xiàng)。承諾內(nèi)容既要從全縣大局出發(fā)，突出全縣的中心工作和重點(diǎn)工作，又要切合各自部門、單位的實(shí)際，體現(xiàn)部門、單位的特點(diǎn)；既要圍繞服務(wù)全縣經(jīng)濟(jì)建設(shè)、新農(nóng)村建設(shè)，又要圍繞改進(jìn)機(jī)關(guān)作風(fēng)建設(shè)、加強(qiáng)效能建設(shè)；既要有宏偉目標(biāo)，又要具體實(shí)在、便于操作，每項(xiàng)承諾都要落實(shí)到具體事項(xiàng)，提出明確的量化標(biāo)準(zhǔn)、完成期限。
四、承諾方式：
承諾方式分兩種：
(1)書面承諾
(2)會(huì)議承諾
五、承諾程序
（1）部門提諾。年初,各承諾單位要按照“承諾內(nèi)容”要求，在認(rèn)真調(diào)研并廣泛聽取干部群眾意見建議的基礎(chǔ)上，針對(duì)性地確定具體的承諾事項(xiàng)，報(bào)縣分管領(lǐng)導(dǎo)審查，做到上下結(jié)合，有機(jī)統(tǒng)一。各承諾單位的履職承諾事項(xiàng)確定后由承諾人、縣級(jí)分管領(lǐng)導(dǎo)簽字，上報(bào)縣承諾工作領(lǐng)導(dǎo)組審核。
（2）組織審諾?？h承諾工作領(lǐng)導(dǎo)組要對(duì)承諾單位提出的承諾事項(xiàng)進(jìn)行嚴(yán)格的審核把關(guān)，防止出現(xiàn)提出的承諾目標(biāo)過高或過低的問題。對(duì)隨意應(yīng)付、搞形式，或不負(fù)責(zé)任、說大話的予以糾正。經(jīng)承諾工作領(lǐng)導(dǎo)組審核后的承諾事項(xiàng)，形成統(tǒng)一格式的《承諾書》，并一式四份，承諾人、承諾單位、分管領(lǐng)導(dǎo)、領(lǐng)導(dǎo)組各一份。
（3）公開承諾。所有承諾單位都要進(jìn)行書面承諾，同時(shí)縣委將召開全縣履職承諾大會(huì)，鄉(xiāng)鎮(zhèn)機(jī)關(guān)、政府組成部門以及部分條管單位和經(jīng)濟(jì)主管部門負(fù)責(zé)人要在全縣領(lǐng)導(dǎo)干部大會(huì)上進(jìn)行公開承諾，并通過廣播、電視等媒體向社會(huì)公開報(bào)道。
（4）扎實(shí)督諾?？h履職承諾工作領(lǐng)導(dǎo)組將定期、不定期對(duì)承諾單位所作的承諾事項(xiàng)進(jìn)行跟蹤檢查，并通過廣播、電視等媒體及時(shí)宣傳報(bào)道，營(yíng)造輿論氛圍，以進(jìn)一步督促各承諾單位加強(qiáng)承諾事項(xiàng)的落實(shí)。
（5）認(rèn)真踐諾。承諾單位要按照各自作出的承諾內(nèi)容，制定具體措施，以實(shí)際行動(dòng)履行承諾，確保承諾事項(xiàng)落實(shí)到位?？h委在年底召開承諾兌現(xiàn)會(huì)議，承諾單位負(fù)責(zé)人要向縣委、政府報(bào)告承諾事項(xiàng)的落實(shí)情況。
根據(jù)行政執(zhí)法和《經(jīng)濟(jì)戶口管理辦法》的要求，監(jiān)管檢查和行政執(zhí)法必須由兩名以上具有執(zhí)法資格的公務(wù)人員進(jìn)行。但由于基層分局監(jiān)管力量薄弱，在網(wǎng)格的分配上基本是一人一格，有的網(wǎng)格員甚至是沒有執(zhí)法資格的附屬編制和事業(yè)編制人員。網(wǎng)格內(nèi)涵的職責(zé)明確、界線清晰。但在市場(chǎng)主體的實(shí)際監(jiān)管中往往變得職責(zé)閃爍不明，界線模糊不清。
2.網(wǎng)格監(jiān)管的效能需求與人員構(gòu)成不相匹配
基層監(jiān)管人員能力強(qiáng)弱不均、年齡大小不等、文化層次和經(jīng)驗(yàn)積累不同等等。使得網(wǎng)格在制度的執(zhí)行和檢查任務(wù)的落實(shí)能力上參差不齊。造成了網(wǎng)格監(jiān)管巨大的個(gè)體差異。年輕同志在軟件操控和業(yè)務(wù)技能的提升上有著較強(qiáng)的優(yōu)勢(shì)，老同志在溝通協(xié)調(diào)和巡查走訪上更勝一籌。監(jiān)管力量的無序鋪陳和人員的紊亂配置成為網(wǎng)格化監(jiān)管向縱深推進(jìn)的一大瓶頸。
3.機(jī)關(guān)業(yè)務(wù)條線管理與屬地綜合管理矛盾重重
目前，涉及經(jīng)濟(jì)戶口管理的除了企業(yè)、個(gè)私、外資、還有商標(biāo)廣告、消保、市場(chǎng)等業(yè)務(wù)部門。相關(guān)的業(yè)務(wù)部門每年都會(huì)有至少1次的檢查任務(wù)要布置落實(shí)。由于缺乏部門之間的聯(lián)動(dòng)協(xié)調(diào)，機(jī)關(guān)業(yè)務(wù)條線下達(dá)的任務(wù)就會(huì)各行其政，缺乏統(tǒng)籌聯(lián)動(dòng)。按照制度規(guī)定，一個(gè)重點(diǎn)行業(yè)的市場(chǎng)主體每年至少要接受一次以上的重點(diǎn)檢查，但是對(duì)應(yīng)管理它的業(yè)務(wù)科室，可能還會(huì)有完成上級(jí)某項(xiàng)數(shù)據(jù)調(diào)查或檢查任務(wù)的需要而對(duì)它布置一次檢查，也可能會(huì)有某種突發(fā)事件的出現(xiàn)而布置的專項(xiàng)檢查。上面千條線，下面一根針。這既造成了網(wǎng)格監(jiān)管成本的提高，也帶來了行政效率的低下，監(jiān)管人員的重復(fù)勞動(dòng)，給有序監(jiān)管帶來了負(fù)面情緒。
二、網(wǎng)格化基礎(chǔ)監(jiān)管的構(gòu)想
1.層級(jí)管理，建立四級(jí)聯(lián)動(dòng)體系
科學(xué)劃分網(wǎng)格，構(gòu)建全面覆蓋監(jiān)管區(qū)域、權(quán)責(zé)分明、職能到位的動(dòng)態(tài)網(wǎng)格化監(jiān)管體系。通常情況下，將全縣監(jiān)管網(wǎng)格劃分為四個(gè)層級(jí)，即縣局為總格――第一層級(jí)；基層分局為分格――第二層級(jí)：巡查組為次分格――第三層級(jí)；網(wǎng)格為第四層級(jí)。(在監(jiān)管力量較為薄弱的基層分局，第二、三層級(jí)可以合并為一個(gè)層級(jí)，合并行使二、三兩個(gè)層級(jí)的職責(zé)。)第一層級(jí)為縣局所轄全部區(qū)域。負(fù)責(zé)人由縣局分管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任：基層分局轄區(qū)為第二層級(jí)，負(fù)責(zé)人由分局長(zhǎng)擔(dān)任；各基層分局劃分為若干個(gè)監(jiān)管責(zé)任片區(qū)，為第三層級(jí)，負(fù)責(zé)人由巡查組長(zhǎng)擔(dān)任；各責(zé)任片區(qū)劃分為若干個(gè)網(wǎng)格，為第四層級(jí)，監(jiān)管人員一人負(fù)責(zé)一個(gè)網(wǎng)格。形成一級(jí)抓一級(jí)，層層抓落實(shí)的四級(jí)聯(lián)動(dòng)工作格局。
2.明確職責(zé)，厘清層級(jí)監(jiān)管責(zé)任
第一層級(jí)職責(zé)：責(zé)任單位是縣工商局，局領(lǐng)導(dǎo)按照分工，各負(fù)其責(zé)，為主要責(zé)任人?？剖邑?fù)責(zé)人為相應(yīng)職責(zé)的直接責(zé)任人。其職責(zé)是組織、決策、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)網(wǎng)格化監(jiān)管工作，根據(jù)上級(jí)部門的工作部署和對(duì)影響轄區(qū)市場(chǎng)秩序和日常監(jiān)管的突出問題進(jìn)行分析研究，確定階段性監(jiān)管重點(diǎn)，組織第二層級(jí)進(jìn)行檢查整治，研究解決第二層級(jí)提出的疑難問題，對(duì)第二層級(jí)日常監(jiān)管工作的落實(shí)情況進(jìn)行檢查、督導(dǎo)，制訂、完善網(wǎng)格化監(jiān)管工作中的相關(guān)制度。
第二層級(jí)職責(zé)：責(zé)任單位是基層分局，分局長(zhǎng)為主要責(zé)任人。其職責(zé)是負(fù)責(zé)第一層級(jí)監(jiān)管工作的傳達(dá)、分解、布置和計(jì)劃制定，組織力量落實(shí)上級(jí)部署的各項(xiàng)監(jiān)管任務(wù)，根據(jù)網(wǎng)格內(nèi)的實(shí)際，確定巡查任務(wù)，解決和向第一層級(jí)反饋第三、四層級(jí)日常監(jiān)管中提出的疑難問題，并對(duì)第三、四層級(jí)日常監(jiān)管工作進(jìn)行督促、檢查、指導(dǎo)和考核。
第三層級(jí)職責(zé)：責(zé)任單位是巡查組。每個(gè)巡查組確定兩至三名巡查人員。由于基層分局監(jiān)管人少業(yè)務(wù)量大的原因，巡查組成員要有各自的網(wǎng)格，同時(shí)成為第四層級(jí)的責(zé)任人。其主要職責(zé)是協(xié)同辦理第四層級(jí)的監(jiān)督檢查、行政案件和調(diào)解消費(fèi)糾紛，開展各類專項(xiàng)整治等執(zhí)法工作。向第二層級(jí)反饋本層級(jí)和第四層級(jí)日常監(jiān)管中遇到的疑難問題。
第四層級(jí)職責(zé)：網(wǎng)格人員為網(wǎng)格責(zé)任人。該層級(jí)負(fù)責(zé)監(jiān)管任務(wù)的最終實(shí)施，做到全面掌握責(zé)任區(qū)基本情況，解決日常監(jiān)管中出現(xiàn)的問題并向上一層級(jí)反饋。
3.暢通渠道，完善責(zé)任流轉(zhuǎn)機(jī)制
(1)建立和完善“履職困難(需求)報(bào)告制”。對(duì)超越層級(jí)自身權(quán)限和能力范圍內(nèi)的管理問題。借助上一層級(jí)的權(quán)能來實(shí)現(xiàn)對(duì)本層級(jí)經(jīng)濟(jì)秩序的有效管理。履職報(bào)告的原則為自下而上逐級(jí)上報(bào)。第四層級(jí)責(zé)任人按照層級(jí)的職責(zé)要求，對(duì)日常監(jiān)管中出現(xiàn)的問題根據(jù)需要，向上一層級(jí)反饋報(bào)告履職需求。
(2)建立和完善《網(wǎng)格監(jiān)管AB崗制度》。第三層級(jí)(巡查組)在轄設(shè)的網(wǎng)格內(nèi)，建立責(zé)任明確、協(xié)作聯(lián)動(dòng)的工作機(jī)制，保證網(wǎng)格間轄區(qū)唇齒相連，監(jiān)管力量強(qiáng)弱搭配。對(duì)于因個(gè)人能力不能勝任某項(xiàng)工作，或者因?yàn)橹贫群腿蝿?wù)要求必須由兩名以上執(zhí)法人員參加的執(zhí)法檢查任務(wù)，第三層級(jí)可以迅速優(yōu)化組合監(jiān)管力量，形成監(jiān)管合力共同作戰(zhàn)。
(3)建立和完善格式文書的日常使用。按照第四層級(jí)監(jiān)管職責(zé)的具體內(nèi)容和要求，建立和完善各類監(jiān)管格式文書，促進(jìn)網(wǎng)格監(jiān)管效能的有效提升。網(wǎng)格責(zé)任人在進(jìn)行日常巡查時(shí)，可以攜帶《網(wǎng)格化監(jiān)管日常巡查登記表》、《消費(fèi)者投(申)訴登記簿》等格式文書，按照網(wǎng)格職責(zé)要求開展巡查工作。
(4)條塊結(jié)合，提高統(tǒng)籌聯(lián)動(dòng)能力。監(jiān)管部門加強(qiáng)對(duì)機(jī)關(guān)其他業(yè)務(wù)部門運(yùn)用檢查、監(jiān)管、警示、任務(wù)下達(dá)、督查等管理軟件的指導(dǎo)和配合，在構(gòu)建機(jī)關(guān)適應(yīng)基層屬地綜合監(jiān)管模式要求的高效統(tǒng)籌聯(lián)動(dòng)管理機(jī)制工作中，起到積極的主導(dǎo)作用。相關(guān)業(yè)務(wù)部門要打破各自為政的條塊小格局，分析落實(shí)經(jīng)濟(jì)戶口管理過程中的情況和問題，建立并實(shí)施經(jīng)濟(jì)戶口管理的聯(lián)動(dòng)例會(huì)制度，統(tǒng)籌專項(xiàng)任務(wù)的下達(dá)和督導(dǎo)，確定督查工作重點(diǎn)和方法，并組織實(shí)施，徹底解決基層屬地綜合監(jiān)管與機(jī)關(guān)業(yè)務(wù)條線管理的“兩張皮”問題。
三、網(wǎng)格化基礎(chǔ)監(jiān)管的實(shí)踐
1.運(yùn)幬統(tǒng)攬。建立聯(lián)席會(huì)議制度
按層級(jí)監(jiān)管的模式。劃分了縣局――分局――巡查組――網(wǎng)格為一體的四級(jí)聯(lián)動(dòng)監(jiān)管模式。為了更好地運(yùn)作四級(jí)一體的監(jiān)管模式，確定督查工作重點(diǎn)和方法并組織實(shí)施，統(tǒng)籌專項(xiàng)任務(wù)的下達(dá)和督導(dǎo)，縣局在第一層級(jí)建立了經(jīng)濟(jì)戶口管理聯(lián)席會(huì)議制度，成立聯(lián)席會(huì)議小組，與經(jīng)濟(jì)戶口管理相關(guān)的市場(chǎng)、消保、辦公室等業(yè)務(wù)科室為成員，每月召開一次會(huì)議，該聯(lián)席會(huì)議分析并解決經(jīng)濟(jì)戶口管理過程中的情況和問題。
2.細(xì)化職責(zé)，保障任務(wù)落實(shí)到位
縣局在明確各層級(jí)主要職責(zé)的基礎(chǔ)上。對(duì)第四層級(jí)的職責(zé)作了更為具體的要求，要求作為監(jiān)管任務(wù)的具體落實(shí)單位，監(jiān)管責(zé)任的直接承擔(dān)者，必須做到管區(qū)清晰，責(zé)任明確。具體內(nèi)容包括：
(1)負(fù)責(zé)網(wǎng)格內(nèi)企業(yè)、個(gè)體等各類市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)主體的培育發(fā)展和宣傳教育工作：
(2)負(fù)責(zé)網(wǎng)格內(nèi)個(gè)體工商戶的開業(yè)、變更、注銷登記的受理工作和個(gè)
體驗(yàn)照工作；
(3)負(fù)責(zé)網(wǎng)格內(nèi)各類市場(chǎng)主體信用信息的搜集、錄入工作：
(4)負(fù)責(zé)對(duì)網(wǎng)格內(nèi)各類廣告、商標(biāo)、合同工作的指導(dǎo)及日常監(jiān)管；
(5)負(fù)責(zé)網(wǎng)格內(nèi)消費(fèi)者投(申)訴、舉報(bào)的處理工作；
(6)負(fù)責(zé)網(wǎng)格內(nèi)案源申報(bào)工作，按照職權(quán)主辦或協(xié)辦各種經(jīng)濟(jì)違法違章案件；及時(shí)上報(bào)網(wǎng)格內(nèi)重大、疑難、突發(fā)性事件，并參與處置工作：
(7)按制度規(guī)定要求，負(fù)責(zé)網(wǎng)格內(nèi)各項(xiàng)檢查和專項(xiàng)整治工作；
(8)負(fù)責(zé)網(wǎng)格內(nèi)各類信息的采集和上報(bào)工作：
(9)完成上級(jí)交辦的其他工作。
3.聯(lián)動(dòng)協(xié)作，監(jiān)管力量分合有序
第三層級(jí)(巡查組)作為層級(jí)內(nèi)監(jiān)管力量的配置組合者，根據(jù)實(shí)際情況，當(dāng)發(fā)現(xiàn)轄設(shè)某個(gè)網(wǎng)格有履職需求或提出履職需求時(shí)。安排轄設(shè)的另一網(wǎng)格監(jiān)管責(zé)任人互為AB崗，組成一個(gè)巡查分隊(duì)共同執(zhí)行或?qū)嵤┠骋恍姓袨椤Ｐ纬砂冈椿虬l(fā)生消費(fèi)糾紛的，網(wǎng)格責(zé)任人要作為案件主辦人或主調(diào)解人，同一巡查組(第三層級(jí))內(nèi)的另一名網(wǎng)格員為案件協(xié)辦人或協(xié)助調(diào)解人：對(duì)上級(jí)安排的各項(xiàng)專項(xiàng)整治工作，由網(wǎng)格員具體實(shí)施，但在執(zhí)法過程中，須與同在一個(gè)第三層級(jí)內(nèi)的監(jiān)管人員共同實(shí)施：在日常巡查中，網(wǎng)格員因工作或因病、因事不在崗，同一巡查組(三級(jí)網(wǎng)格)內(nèi)的另一名網(wǎng)格員須承擔(dān)其巡查任務(wù)。
在配置第四層級(jí)網(wǎng)格監(jiān)管人員時(shí)堅(jiān)持三個(gè)原則：一是堅(jiān)持新老搭配，以老帶新原則。老同志對(duì)工商業(yè)務(wù)工作相對(duì)熟悉，實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)豐富：年輕同志文化基礎(chǔ)好，動(dòng)手能力強(qiáng)，通過新老搭配，發(fā)揮優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)作用。二是堅(jiān)持強(qiáng)弱搭配，以強(qiáng)扶弱原則。業(yè)務(wù)能力較強(qiáng)的干部發(fā)揮傳、幫、帶的作用，迅速提升干部隊(duì)伍整體工作能力。三是堅(jiān)持剛?cè)岽钆?、剛?cè)嵯酀?jì)的原則。根據(jù)干部個(gè)性的差異注重人員搭配。發(fā)揮每個(gè)干部的優(yōu)勢(shì)開展各項(xiàng)工作，使監(jiān)管工作既積極有效，又平衡有序，達(dá)到事半功倍的效果。
（二）強(qiáng)化“三項(xiàng)舉措”，進(jìn)一步提升企業(yè)主體意識(shí)。落實(shí)企業(yè)安全生產(chǎn)主體責(zé)任，既是相關(guān)法律法規(guī)賦予企業(yè)的法定義務(wù)，也是企業(yè)生存發(fā)展的內(nèi)在需求，更是遏制重特大事故、保障人民群眾生命財(cái)產(chǎn)安全的有效途徑。要及早出臺(tái)落實(shí)企業(yè)主體責(zé)任評(píng)估細(xì)則，采取強(qiáng)力舉措，落實(shí)企業(yè)主體責(zé)任。一要全面推行責(zé)任告知。各鎮(zhèn)街、園區(qū)和監(jiān)管部門要準(zhǔn)確掌握所轄企業(yè)的安全生產(chǎn)狀況，逐企告知安全生產(chǎn)責(zé)任，送達(dá)安全生產(chǎn)告知書，督促企業(yè)依法保證安全管理、裝備、培訓(xùn)等措施和投入落實(shí)到位。二要推行責(zé)任承諾。年初，各生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位主要負(fù)責(zé)人要就落實(shí)企業(yè)主體責(zé)任、做好安全生產(chǎn)工作等內(nèi)容，向各鎮(zhèn)街、園區(qū)或監(jiān)管部門作出承諾，向社會(huì)和廣大群眾作出承諾。要加強(qiáng)對(duì)履職情況的督查，對(duì)履職不力的要督辦落實(shí)到位，并按照有關(guān)法律法規(guī)實(shí)施處罰。三要推行責(zé)任報(bào)告。高危企業(yè)主要負(fù)責(zé)人要定期報(bào)告安全生產(chǎn)情況。年底，重點(diǎn)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位要報(bào)告履職情況。對(duì)踐諾不力的單位，監(jiān)管部門要對(duì)主要負(fù)責(zé)人進(jìn)行提醒談話；對(duì)發(fā)生責(zé)任事故的單位，一律停產(chǎn)整頓，經(jīng)專家評(píng)估合格后方可復(fù)產(chǎn)；對(duì)情節(jié)嚴(yán)重、影響較大的事故要上升追究等級(jí)。
（三）強(qiáng)化隱患整改，進(jìn)一步健全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防機(jī)制。要牢固樹立“隱患就是事故”的預(yù)防理念，著力構(gòu)建隱患排查治理長(zhǎng)效機(jī)制。在高危重點(diǎn)行業(yè)組織開展打“三非”（非法建設(shè)、生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)）、反“三違”（違章指揮、違章作業(yè)、違反勞動(dòng)紀(jì)律）、治“三超”（生產(chǎn)企業(yè)超能力、超強(qiáng)度、超定員）活動(dòng)；以安全環(huán)保為標(biāo)準(zhǔn)，開展化工生產(chǎn)企業(yè)專項(xiàng)整治，推動(dòng)化工生產(chǎn)企業(yè)進(jìn)一步提高安全和環(huán)保水平。結(jié)合貫徹《校車管理?xiàng)l例》，建立校車安全管理體系，完善技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)管措施，切實(shí)做好學(xué)校校車安全工作。加強(qiáng)施工作業(yè)現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管，提高施工人員安全防范意識(shí)，嚴(yán)厲打擊工程招投標(biāo)、轉(zhuǎn)包、分包過程中的違法行為。要建立重大隱患分級(jí)管理和重大危險(xiǎn)源分級(jí)監(jiān)控機(jī)制，做到隱患排查治理制度化和經(jīng)?；?；要認(rèn)真開展事故分析，落實(shí)整改措施，用事故教訓(xùn)推動(dòng)工作。
作為內(nèi)地資歷較老的獨(dú)董，張克東從2001年出任安信信托獨(dú)董后，先后出任了多家上市、非上市公司的獨(dú)董，如南嶺民爆、有研新材、華微電子、司爾特、寶鈦股份、華創(chuàng)證券、國(guó)金通用基金管理有限公司。這位信永中和會(huì)計(jì)師事務(wù)所合伙人、副總經(jīng)理，對(duì)如何選擇企業(yè)有自己的標(biāo)準(zhǔn)。
“我選企業(yè)，首先是管理是比較好的。第二，我選的大部分是國(guó)企，純民營(yíng)的企業(yè)比較少。因?yàn)閲?guó)資監(jiān)管模式等原因國(guó)企管理者往往比較守規(guī)矩，企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表造假的動(dòng)力不足。去民營(yíng)企業(yè)，就要對(duì)管理者知根知底，管理者人品要不錯(cuò)。那種不守規(guī)矩、胡作非為的公司，如果去當(dāng)獨(dú)董，風(fēng)險(xiǎn)很大，要遠(yuǎn)離?！睆埧藮|表示，一年數(shù)萬元的獨(dú)董津貼完全不是自己是否出任獨(dú)董的考慮因素。
在他看來，要么不當(dāng)，當(dāng)獨(dú)董就得清楚相應(yīng)的責(zé)任。做獨(dú)董待遇不高，一年幾萬塊，但如果出了事，聲譽(yù)受到的影響很大。
近年來，獨(dú)董“出事”的案例增多。最近的一個(gè)例子是，2015年1月，湖北三峽新型建材股份有限公司收到證監(jiān)會(huì)湖北監(jiān)管局下發(fā)的《行政處罰決定書》，對(duì)信息披露的違法行為中直接負(fù)責(zé)的主管人員董事長(zhǎng)徐麟、董事兼財(cái)務(wù)總監(jiān)劉玉春給予警告，并分別處以二十萬元罰款，對(duì)其他直接責(zé)任人員公司獨(dú)董梅順健、獨(dú)董殷明發(fā)、獨(dú)董徐長(zhǎng)生給予警告，并分別處以三萬元罰款。其中，唯一進(jìn)行申辯的是獨(dú)董徐長(zhǎng)生。但證監(jiān)局認(rèn)為，現(xiàn)有證據(jù)不足以證明徐長(zhǎng)生忠實(shí)、勤勉地履行了職責(zé)。
針對(duì)獨(dú)董被處罰漸多之勢(shì)，張克東表示，董事責(zé)任險(xiǎn)是應(yīng)該考慮的。
按規(guī)則運(yùn)作最重要
張克東是資深財(cái)務(wù)專家，公司邀請(qǐng)他做獨(dú)董時(shí)大多會(huì)表示，希望他在財(cái)務(wù)、內(nèi)控方面有所幫助。張克東一旦應(yīng)允，一般會(huì)出任董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)主任，敦促審計(jì)委員會(huì)按程序規(guī)范運(yùn)作，確保報(bào)表質(zhì)量。
他認(rèn)為，審計(jì)委員會(huì)往往是董事會(huì)各委員會(huì)中作用發(fā)揮最好的，這跟監(jiān)管要求有關(guān)。比如審計(jì)委員會(huì)聽取年報(bào)編制工作匯報(bào)，會(huì)計(jì)師對(duì)審計(jì)委員會(huì)的要求需上心，因?yàn)閷徲?jì)委員會(huì)對(duì)會(huì)計(jì)師的聘任有權(quán)發(fā)表意見。作為審計(jì)委員會(huì)主任，他召集、主持公司內(nèi)部審計(jì)工作會(huì)議：對(duì)公司定期報(bào)告、審計(jì)部日常審計(jì)和專項(xiàng)審計(jì)、審計(jì)機(jī)構(gòu)續(xù)聘、審計(jì)工作計(jì)劃及總結(jié)等事項(xiàng)進(jìn)行審議;對(duì)內(nèi)部控制制度及執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督;對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督。
財(cái)務(wù)方面，張克東主要關(guān)注收入的確認(rèn)、成本的完整、資本化的問題、補(bǔ)貼的會(huì)計(jì)處理，看這些是否符合國(guó)家的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、企業(yè)的實(shí)際情況，屬于合規(guī)性范疇。他會(huì)提醒公司，首先得符合會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。國(guó)企管理者往往比較守規(guī)矩，其任職的企業(yè)中有董事長(zhǎng)是“黨和國(guó)家培養(yǎng)多年的干部”。他也遇到過，企業(yè)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人就相關(guān)財(cái)務(wù)問題自以為是、匯報(bào)不充分的情況。有時(shí)，張克東擔(dān)心公司因不知道相關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)則而犯錯(cuò)，就會(huì)提醒、交流這方面的內(nèi)容，以促進(jìn)合規(guī)運(yùn)作。比如，有些補(bǔ)貼需要上市公司進(jìn)行臨時(shí)公告。再如，企業(yè)財(cái)務(wù)發(fā)生重大變化時(shí)，需要按證監(jiān)會(huì)的規(guī)定做預(yù)披露，而不能等到年報(bào)時(shí)披露，形成業(yè)績(jī)大變臉。
他覺得，自己目前任職的幾家上市公司審計(jì)委員會(huì)都按程序在運(yùn)作、還是不錯(cuò)的。例如，有研新材的重組事項(xiàng)比較多，但都按程序在走。而華微電子董事長(zhǎng)夏增文強(qiáng)調(diào)，有什么重大的事先通報(bào)獨(dú)董，不隱瞞?！岸麻L(zhǎng)、總經(jīng)理、董秘、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人這些管理者，如果他們很尊重獨(dú)董制度、充分認(rèn)識(shí)獨(dú)董的作用，而不是拿獨(dú)董制度糊弄事，這樣他們才能尊重你、配合你、不抵觸你，這是獨(dú)董順利履職的重要保障。”
制度完善仍需探索
14載獨(dú)董當(dāng)下來，張克東感覺獨(dú)董制度有進(jìn)步，對(duì)上市公司健康發(fā)展有好處，但是各公司管理層對(duì)獨(dú)董制度的理解、獨(dú)董群體本身等都還參差不齊。
一、目標(biāo)管理
（一）控制目標(biāo)
堅(jiān)決杜絕較大和重特大事故發(fā)生，最大限度地減少一般死亡事故，各類事故死亡人數(shù)不超過市政府安委會(huì)下達(dá)的控制指標(biāo)。億元GDP安全生產(chǎn)事故死亡率控制在0.068以內(nèi)。
（二）責(zé)任要求
（1）區(qū)安全生產(chǎn)目標(biāo)管理工作實(shí)行區(qū)長(zhǎng)負(fù)責(zé)制，區(qū)長(zhǎng)為全區(qū)安全生產(chǎn)工作第一責(zé)任人，副區(qū)長(zhǎng)為分管工作直接責(zé)任人，按分工組織全區(qū)相關(guān)行業(yè)、系統(tǒng)安全生產(chǎn)目標(biāo)的實(shí)施。
（2）各街道辦事處主要負(fù)責(zé)人為本地安全生產(chǎn)工作第一責(zé)任人，各街道辦事處副職為分管工作直接責(zé)任人，按分工做好相關(guān)行業(yè)、系統(tǒng)安全生產(chǎn)工作。
（3）區(qū)級(jí)有關(guān)部門（單位）主要負(fù)責(zé)人為本部門（單位）安全生產(chǎn)工作第一責(zé)任人，負(fù)責(zé)組織本部門（單位）安全生
產(chǎn)工作。其他領(lǐng)導(dǎo)按職責(zé)分工對(duì)第一責(zé)任人負(fù)責(zé)。
（三）組織體系
（1）區(qū)政府分管安全生產(chǎn)工作的副區(qū)長(zhǎng)負(fù)責(zé)安全生產(chǎn)目標(biāo)管理的組織，區(qū)政府安委會(huì)具體負(fù)責(zé)年度安全生產(chǎn)目標(biāo)的制定、分解、實(shí)施、考評(píng)、獎(jiǎng)懲等重大問題的組織協(xié)調(diào)。
（2）區(qū)政府安全生產(chǎn)委員會(huì)辦公室（以下簡(jiǎn)稱區(qū)安委辦）負(fù)責(zé)全區(qū)安全生產(chǎn)目標(biāo)管理的日常工作。
（3）各街道和區(qū)各有關(guān)部門（單位）也要建立健全制度，落實(shí)機(jī)構(gòu)和指定專人負(fù)責(zé)安全生產(chǎn)目標(biāo)管理的日常工作。
二、考核內(nèi)容
（一）各街道辦事處：
（1）落實(shí)安全生產(chǎn)責(zé)任。實(shí)行安全生產(chǎn)行政首長(zhǎng)負(fù)責(zé)制，落實(shí)“一崗雙責(zé)”。制定和完善本級(jí)安全生產(chǎn)工作制度，將安全生產(chǎn)責(zé)任分解落實(shí)到各社區(qū)和部門。層層簽訂安全生產(chǎn)責(zé)任書，落實(shí)目標(biāo)管理考核制度。落實(shí)安全生產(chǎn)屬地監(jiān)管原則，明確街道（集聚區(qū)）、社區(qū)的安全生產(chǎn)監(jiān)管范圍和對(duì)象。建立完善履職報(bào)告制度，街道辦事處主要領(lǐng)導(dǎo)、各部門主要領(lǐng)導(dǎo)每季向區(qū)政府書面報(bào)告安全生產(chǎn)履職情況，并抄送區(qū)政府安委辦。
（2）加大安全生產(chǎn)投入。將安全生產(chǎn)工作納入國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展計(jì)劃，街道列入財(cái)政預(yù)算的安全生產(chǎn)專項(xiàng)資金增幅不低于財(cái)政收入增長(zhǎng)幅度，安全生產(chǎn)專項(xiàng)資金按照《市政府關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)安全生產(chǎn)基層基礎(chǔ)建設(shè)的意見》文件精神執(zhí)行。
（3）加強(qiáng)安全監(jiān)管體系建設(shè)。進(jìn)一步加強(qiáng)各級(jí)安全生產(chǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的組織建設(shè)，按照《“雙基”意見》，各街道要單獨(dú)設(shè)安全生產(chǎn)機(jī)構(gòu)，人員配備不少于7人，其中揚(yáng)名街道（集聚區(qū)）不少于9人，確保安全生產(chǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)人員、經(jīng)費(fèi)、設(shè)備、工作標(biāo)準(zhǔn)及考核的“五落實(shí)”。
（4）規(guī)范安全生產(chǎn)秩序。圍繞安全生產(chǎn)重點(diǎn)工作、難點(diǎn)問題、薄弱環(huán)節(jié)，加強(qiáng)安全生產(chǎn)監(jiān)管。強(qiáng)化各行業(yè)管理部門安全生產(chǎn)職責(zé)，落實(shí)監(jiān)管職責(zé)、監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)、監(jiān)管對(duì)象、監(jiān)管計(jì)劃。強(qiáng)化街道（集聚區(qū)）、社區(qū)日常安全生產(chǎn)執(zhí)法、檢查工作，對(duì)政府掛牌督辦的重大事故隱患和上級(jí)督辦、群眾舉報(bào)核實(shí)的事項(xiàng)按期整改完成。突出重點(diǎn)領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)整治、嚴(yán)厲打擊非法違法生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)建設(shè)行為。
（5）加強(qiáng)安全文化陣地建設(shè)和教育培訓(xùn)。開展安全生產(chǎn)示范社區(qū)和安全文化示范企業(yè)創(chuàng)建活動(dòng)，大力推進(jìn)國(guó)家安全社區(qū)和國(guó)際安全社區(qū)建設(shè)，努力創(chuàng)建一批國(guó)家級(jí)和省級(jí)安全文化建設(shè)示范企業(yè)。做好社區(qū)安全生產(chǎn)第一責(zé)任人的安全生產(chǎn)專題培訓(xùn)、社區(qū)安全管理人員培訓(xùn)、企業(yè)管理人員任職資格培訓(xùn)考試以及企業(yè)負(fù)責(zé)人和特種作業(yè)人員的法定培訓(xùn)考核工作，特種作業(yè)人員持證率達(dá)到100%。
（6）嚴(yán)格事故報(bào)告和調(diào)查處理。及時(shí)上報(bào)各類事故，不瞞報(bào)、謊報(bào)或者拖延遲報(bào)。
（二）區(qū)有關(guān)部門（單位）
（1）落實(shí)安全生產(chǎn)“一崗雙責(zé)”。單位主要領(lǐng)導(dǎo)作為安全生產(chǎn)的第一責(zé)任人，對(duì)本部門和所屬單位的安全生產(chǎn)工作負(fù)總責(zé)，其他負(fù)責(zé)人對(duì)分管業(yè)務(wù)內(nèi)的安全生產(chǎn)工作負(fù)直接領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。認(rèn)真落實(shí)《區(qū)政府關(guān)于印發(fā)區(qū)街道辦事處、有關(guān)部門和單位安全生產(chǎn)工作職責(zé)暫行規(guī)定的通知》，將安全生產(chǎn)工作與本部門、本行業(yè)各項(xiàng)工作同時(shí)安排、同時(shí)檢查、同時(shí)考核。認(rèn)真落實(shí)安全生產(chǎn)履職報(bào)告制度，按時(shí)向區(qū)政府安全生產(chǎn)委員會(huì)報(bào)告安全生產(chǎn)履職情況。
（2）加強(qiáng)對(duì)安全生產(chǎn)工作的組織領(lǐng)導(dǎo)。建立安全生產(chǎn)組織領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，配備與本部門安全生產(chǎn)監(jiān)管任務(wù)相適應(yīng)的專（兼）職安全生產(chǎn)（職業(yè)健康）管理人員。主要領(lǐng)導(dǎo)（或委托的分管領(lǐng)導(dǎo)）每季度至少組織召開一次會(huì)議，分析本部門本行業(yè)（系統(tǒng)）安全生產(chǎn)形勢(shì)，解決安全生產(chǎn)重大問題，安排部署、督促檢查安全生產(chǎn)工作。對(duì)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化、事故隱患排查治理、打擊非法違法生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)建設(shè)行為等重點(diǎn)工作有布置、有檢查、有考核。
（3）強(qiáng)化行業(yè)安全生產(chǎn)監(jiān)管和指導(dǎo)。將安全生產(chǎn)內(nèi)容納入本部門工作計(jì)劃。組織、監(jiān)督、指導(dǎo)所屬行業(yè)或領(lǐng)域安全整治工作。根據(jù)本部門職責(zé)、安全生產(chǎn)重點(diǎn)工作和主要任務(wù)，明確監(jiān)管范圍、監(jiān)管對(duì)象和監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，制定安全生產(chǎn)執(zhí)法計(jì)劃，明確執(zhí)法檢查的重點(diǎn)、內(nèi)容、方式，組織開展經(jīng)常性的安全檢查，主要領(lǐng)導(dǎo)每季度不少于1次帶隊(duì)深入基層進(jìn)行安全檢查，并及時(shí)上報(bào)各類安全生產(chǎn)信息。
（4）強(qiáng)化安全生產(chǎn)社會(huì)化宣傳。通過多種形式大力宣傳安全生產(chǎn)法律法規(guī)，形式多樣的安全教育活動(dòng)。圍繞“安全生產(chǎn)月”主題，組織開展好“安康杯”、“夏季百日安全生產(chǎn)”競(jìng)賽等宣傳教育活動(dòng)。積極開展安全生產(chǎn)知識(shí)“五進(jìn)”、安全警示教育活動(dòng)，舉行防災(zāi)避險(xiǎn)應(yīng)急演練等強(qiáng)化公眾安全宣傳效果，提升全民安全素質(zhì)。
（5）做好應(yīng)急救援和事故報(bào)告調(diào)查處理工作?？茖W(xué)編制安全生產(chǎn)應(yīng)急預(yù)案，有計(jì)劃開展應(yīng)急預(yù)案演練。按時(shí)上報(bào)各類事故，及時(shí)參與或配合事故調(diào)查，完善和落實(shí)事故問責(zé)制度、約談制度。及時(shí)通報(bào)本行業(yè)系統(tǒng)典型事故，落實(shí)防范措施和事故處理決定，及時(shí)報(bào)送處理決定落實(shí)情況。
三、考核和獎(jiǎng)懲
（一）考核辦法
（1）按不同類型分別制定和實(shí)施差異性的考核細(xì)則。根據(jù)重點(diǎn)工作與整體工作相結(jié)合、動(dòng)態(tài)考核與績(jī)效考核相結(jié)合、條線考核與綜合考核相結(jié)合的原則，實(shí)行季度考核與年終考核相結(jié)合的管理辦法，平時(shí)季度考核分值占總分的40%，年終考核分值占總分的60%，對(duì)各街道、部門（單位）實(shí)行綜合考評(píng)。對(duì)承擔(dān)安全生產(chǎn)控制指標(biāo)管理的區(qū)安監(jiān)局、區(qū)建設(shè)局、交巡警大隊(duì)和消防大隊(duì)及區(qū)政府下達(dá)安全生產(chǎn)責(zé)任書的有關(guān)部門和單位，采取日常評(píng)查和年終考核相結(jié)合的辦法。
（2）由區(qū)政府下達(dá)安全生產(chǎn)責(zé)任書的各街道和各部門（單位）每季度對(duì)本地、本部門履行安全生產(chǎn)法定職責(zé)、目標(biāo)任務(wù)、重點(diǎn)工作、時(shí)序進(jìn)度和實(shí)際完成情況等內(nèi)容，于本季度最后一個(gè)月的30日前同履職報(bào)告書面報(bào)送區(qū)政府安委辦。
（3）區(qū)安監(jiān)局、公安交巡警大隊(duì)、消防大隊(duì)、區(qū)建設(shè)局要結(jié)合本部門的目標(biāo)任務(wù)、重點(diǎn)工作、時(shí)序進(jìn)度和工作要求，每季度對(duì)各街道安全生產(chǎn)工作進(jìn)行實(shí)績(jī)考核，考核結(jié)果于本季度最后一個(gè)月的30日前書面報(bào)送區(qū)政府安委辦。區(qū)政府安委辦每季進(jìn)行通報(bào)。
（4）區(qū)安監(jiān)局、公安交巡警大隊(duì)、消防大隊(duì)、區(qū)建設(shè)局每月將履行安全生產(chǎn)法定職責(zé)及重點(diǎn)工作等實(shí)際進(jìn)展情況，以月報(bào)表的形式于每月30日前書面報(bào)送區(qū)政府安委辦。區(qū)政府安委辦統(tǒng)一匯總后報(bào)送區(qū)領(lǐng)導(dǎo)。
（5）工作目標(biāo)責(zé)任考核統(tǒng)計(jì)時(shí)間從上年12月1日零時(shí)起至當(dāng)年11月30日二十四時(shí)止。2014年5月25日、11月25日前，各街道和區(qū)各部門（單位）將上半年、全年安全生產(chǎn)目標(biāo)責(zé)任完成情況的書面自查總結(jié)材料，報(bào)送區(qū)政府安委辦。
（6）考核采取聽取工作匯報(bào)，查閱資料和管理臺(tái)帳、現(xiàn)場(chǎng)檢查等方式，由考核組對(duì)照年度目標(biāo)管理考核細(xì)則分別進(jìn)行評(píng)查。抽查的街道、部門及生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位由各考核組隨機(jī)安排，并根據(jù)抽查情況進(jìn)行評(píng)分。
（7）目標(biāo)責(zé)任考核采用百分制?？己私Y(jié)果分優(yōu)秀、合格、不合格和一票否決四個(gè)等次?？己藰?biāo)準(zhǔn)按照安全生產(chǎn)目標(biāo)責(zé)任考核細(xì)則進(jìn)行。
為加強(qiáng)安全生產(chǎn)工作的領(lǐng)導(dǎo)，落實(shí)安全生產(chǎn)行政責(zé)任，強(qiáng)化安全生產(chǎn)目標(biāo)治理，確保完成本年度的安全生產(chǎn)工作任務(wù)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)安全生產(chǎn)法》和有關(guān)安全生產(chǎn)條例，20xx年你單位必須履行以下安全生產(chǎn)工作職責(zé)和完成以下安全生產(chǎn)目標(biāo)任務(wù)，并簽訂安全生產(chǎn)責(zé)任書，具體內(nèi)容為：
一、工作職責(zé)
(一)綜合治理
1.加強(qiáng)對(duì)安全生產(chǎn)工作的領(lǐng)導(dǎo)，依法履行安全生產(chǎn)監(jiān)督治理職責(zé)。主要領(lǐng)導(dǎo)或分管領(lǐng)導(dǎo)要親自審定年度安全生產(chǎn)工作計(jì)劃，主要領(lǐng)導(dǎo)要按要求參加市交通局召開的年度安全生產(chǎn)工作會(huì)議和季度防范重特大安全事故工作會(huì)議，研究防范重特大安全事故，協(xié)調(diào)、解決重大安全問題。
2.負(fù)責(zé)下屬企業(yè)單位(以下簡(jiǎn)稱企業(yè)單位)的安全生產(chǎn)工作，嚴(yán)格落實(shí)安全生產(chǎn)控制指標(biāo)，層層簽訂安全生產(chǎn)目標(biāo)治理責(zé)任狀，并嚴(yán)格考核，獎(jiǎng)懲兌現(xiàn)。
3.每季度至少組織1次安全生產(chǎn)專項(xiàng)大檢查，及時(shí)排查處理事故隱患。
4.把安全生產(chǎn)中亟待解決的要害性技術(shù)列入科技開發(fā)計(jì)劃，年度科技開發(fā)項(xiàng)目要安排有安全科技開發(fā)項(xiàng)目。鼓勵(lì)和支持安全生產(chǎn)科學(xué)技術(shù)研究和安全生產(chǎn)先進(jìn)技術(shù)的推廣應(yīng)用，促進(jìn)企業(yè)的安全技術(shù)改造。
5.建立完善高危企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)抵押金制度，確保事故搶險(xiǎn)和善后處理所需資金。
6.貫徹落實(shí)《安全生產(chǎn)約見警示、黃牌警誡暫行辦法》，對(duì)事故隱患不整改、年內(nèi)重復(fù)發(fā)生同類型一般事故、發(fā)生險(xiǎn)肇事故、發(fā)生死亡事故和違法違規(guī)情節(jié)嚴(yán)重的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位予以約見警示和給予黃牌警誡。
7.落實(shí)安全生產(chǎn)一票否決制度。
8.按時(shí)向安全生產(chǎn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組報(bào)送季度安全生產(chǎn)大檢查總結(jié)、半年和全年履職報(bào)告、自檢自評(píng)考核情況以及有關(guān)安全生產(chǎn)專題會(huì)議貫徹落實(shí)情況等材料。
(二)加強(qiáng)重特大事故隱患排查整改和重大危險(xiǎn)源治理
1.按照《重大安全生產(chǎn)事故隱患整治監(jiān)督治理辦法(試行)》規(guī)定和市確定的市、縣(市、區(qū))、鄉(xiāng)、村級(jí)20xx年度重點(diǎn)監(jiān)督整治的重大事故隱患整改項(xiàng)目，制定有關(guān)項(xiàng)目的整改方案，落實(shí)整改責(zé)任，限期整改到位，及時(shí)消除事故隱患。對(duì)一時(shí)難以整改的重大事故隱患，要落實(shí)監(jiān)控責(zé)任，實(shí)施有效監(jiān)控，監(jiān)控率達(dá)100%。
2.年內(nèi)完成重大危險(xiǎn)源的申報(bào)登記建檔、安全評(píng)估、安全規(guī)章制度制定、應(yīng)急技術(shù)培訓(xùn)、警示標(biāo)志設(shè)置、安全檢查、監(jiān)控制度建設(shè)，進(jìn)一步規(guī)范重大危險(xiǎn)源的監(jiān)督治理。
(三)加強(qiáng)安全生產(chǎn)專項(xiàng)整治工作
深入開展安全生產(chǎn)專項(xiàng)整治。專項(xiàng)整治做到有組織、有計(jì)劃進(jìn)行，各項(xiàng)整治做到工作內(nèi)容和目標(biāo)明確，下達(dá)各項(xiàng)整治有具體實(shí)施方案，經(jīng)費(fèi)保證，完成任務(wù)的情況有總結(jié)。經(jīng)過專項(xiàng)整治，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所重大隱患得到有效治理。
(四)加強(qiáng)基礎(chǔ)工作和強(qiáng)化源頭治理
1.負(fù)責(zé)好企業(yè)單位的安全監(jiān)督檢查工作，指導(dǎo)企業(yè)單位嚴(yán)格執(zhí)行建設(shè)項(xiàng)目安全設(shè)施與主體工程三同時(shí)制度;認(rèn)真組織開展企業(yè)安全隱患排查，并負(fù)責(zé)組織有關(guān)單位進(jìn)行及時(shí)有效的整改。
2.組織企業(yè)單位開展安全生產(chǎn)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)化活動(dòng)。
(五)加強(qiáng)安監(jiān)機(jī)構(gòu)和隊(duì)伍建設(shè)
負(fù)責(zé)督促企業(yè)單位進(jìn)一步健全安全生產(chǎn)治理機(jī)構(gòu)，配足安全生產(chǎn)治理人員。依法應(yīng)當(dāng)設(shè)置安全治理機(jī)構(gòu)或配備專安全治理人員的企業(yè)要達(dá)到100%。
(六)進(jìn)一步加強(qiáng)安全生產(chǎn)行政執(zhí)法工作
1.依照《中華人民共和國(guó)安全生產(chǎn)法》和《安全生產(chǎn)條例》等法律法規(guī)的規(guī)定，進(jìn)一步嚴(yán)格安全生產(chǎn)執(zhí)法工作，要與安監(jiān)部門周密部署開展聯(lián)合執(zhí)法，重點(diǎn)解決好本系統(tǒng)內(nèi)的違法生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)行為。
2.加大執(zhí)法力度，依法打擊和取締非法生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)行為。
3.轄區(qū)內(nèi)安全生產(chǎn)執(zhí)法落實(shí)到位，執(zhí)法中要做到公正執(zhí)法、嚴(yán)格執(zhí)法行政，執(zhí)法環(huán)境良好。
(七)加強(qiáng)安全生產(chǎn)宣傳教育和培訓(xùn)工作
1.組織企業(yè)單位進(jìn)一步認(rèn)真學(xué)習(xí)安全生產(chǎn)的法律法規(guī)和方針政策。
2.按照國(guó)家、自治區(qū)、市以及市交通局的統(tǒng)一部署，深入扎實(shí)有效地開展安全生產(chǎn)月宣傳教育活動(dòng)，各項(xiàng)活動(dòng)的組織工作有序進(jìn)行，上級(jí)布置的工作任務(wù)能按時(shí)完成，職工群眾的安全生產(chǎn)意識(shí)有所增強(qiáng)。
3.企業(yè)單位的主要負(fù)責(zé)人和分管生產(chǎn)、安全治理的負(fù)責(zé)人100%經(jīng)過安全專業(yè)培訓(xùn)，考核合格，并取得相關(guān)證照。
4.企業(yè)單位的安全生產(chǎn)治理人員100%經(jīng)培訓(xùn)考試合格，做到持證上崗。
5.企業(yè)單位特種作業(yè)人員100%經(jīng)培訓(xùn)考試合格，取得證書，持證上崗。同時(shí)督促企業(yè)要嚴(yán)格執(zhí)行全員安全生產(chǎn)培訓(xùn)考核和持證上崗制度。
(八)加強(qiáng)應(yīng)急救援和事故治理工作
1.加強(qiáng)企業(yè)單位應(yīng)急救援體系建設(shè)，進(jìn)一步完善各類重特大安全事故應(yīng)急救援預(yù)案，年內(nèi)至少組織一次演練，并根據(jù)演練情況不斷完善應(yīng)急救援預(yù)案。
2.督促企業(yè)單位依法建立應(yīng)急救援組織，落實(shí)應(yīng)急救援人員，配置應(yīng)急救援器材和裝備，并落實(shí)救援預(yù)案涉及的救援責(zé)任單位和責(zé)任人，保證應(yīng)急救援啟動(dòng)所必需的人力、物力和財(cái)力。
3.企業(yè)單位發(fā)生重特大安全生產(chǎn)事故后，按國(guó)家和自治區(qū)、市事故治理的有關(guān)規(guī)定及時(shí)、準(zhǔn)確上報(bào)市安全生產(chǎn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組及上級(jí)有關(guān)部門，杜絕瞞報(bào)和遲報(bào)現(xiàn)象，并迅速組織、調(diào)查及善后處理工作。
4.按照四不放過的原則，依法對(duì)安全生產(chǎn)事故進(jìn)行調(diào)查處理，按時(shí)限結(jié)案率達(dá)到100%。
二、控制目標(biāo)
有效預(yù)防傷亡事故，死亡人數(shù)控制在年度總控制指標(biāo)以內(nèi)，力爭(zhēng)20xx年的安全生產(chǎn)比上年穩(wěn)定好轉(zhuǎn)。
三、履職考核
(一)你單位履行安全生產(chǎn)工作職責(zé)的情況，作為你單位安全生產(chǎn)工作實(shí)績(jī)的考核內(nèi)容。
(二)市組織督查和考核以本責(zé)任書規(guī)定的工作職責(zé)和控制目標(biāo)為依據(jù)?！犊己思?xì)則》另行下發(fā)。
(三)安全生產(chǎn)履職考核評(píng)定辦法分為優(yōu)良、合格、不合格3個(gè)檔次?？荚u(píng)分90分及90分以上為優(yōu)良，90分以下至70分(含70分)為合格，低于70分為不合格。
(四)考核以季度自查、階段督查，年終考核的方式進(jìn)行。市每季度組織督查組對(duì)你單位進(jìn)行督查，次年1月中旬對(duì)你單位進(jìn)行全面考評(píng)。
(五)你單位要進(jìn)一步完善企業(yè)單位安全生產(chǎn)考評(píng)辦法，嚴(yán)格檢查考核制度，做到獎(jiǎng)懲兌現(xiàn)。
2017年安全生產(chǎn)目標(biāo)管理責(zé)任書范本【2】
為加強(qiáng)各單位負(fù)責(zé)人的安全管理意識(shí)，落實(shí)安全生產(chǎn)責(zé)任，按照國(guó)家安全生產(chǎn)法規(guī)定的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位的主要負(fù)責(zé)人對(duì)本單位的安全生產(chǎn)工作全面負(fù)責(zé)、 管生產(chǎn)必須管安全 和誰主管、誰負(fù)責(zé)的原則，集團(tuán)安全管理部制定20XX年安全生產(chǎn)目標(biāo)責(zé)任書，各責(zé)任單位必須嚴(yán)格履行。
一、安全生產(chǎn)主體責(zé)任
1、各責(zé)任單位負(fù)責(zé)人是本單位安全生產(chǎn)管理工作的第一責(zé)任人，應(yīng)層層分解安全生產(chǎn)責(zé)任目標(biāo)，層層簽訂安全責(zé)任書，落實(shí)安全責(zé)任到具體員工。
2、各責(zé)任單位要配備專職(或兼職)安全管理人員，負(fù)責(zé)日常安全生產(chǎn)具體工作，該安全員責(zé)任心強(qiáng)，具備相當(dāng)?shù)陌踩a(chǎn)管理知識(shí)和能力，做到持證上崗。
3、責(zé)任單位每月至少開展一次安全生產(chǎn)檢查，要求有檢查通報(bào)和安全隱患整改記錄，保存兩年。
4、各責(zé)任單位每季度至少召開一次安全生產(chǎn)工作例會(huì)，要求有會(huì)議紀(jì)要，寫明上次安全工作落實(shí)情況和本次安排的工作。
5、各責(zé)任單位若發(fā)生安全生產(chǎn)事故時(shí)，應(yīng)及時(shí)報(bào)告，輕微事故必須立即向本單位負(fù)責(zé)人報(bào)告，較大事故必須第一時(shí)間向分管領(lǐng)導(dǎo)、集團(tuán)安全管理部報(bào)告，并組織有關(guān)人員立即搶險(xiǎn)，對(duì)緩報(bào)而貽誤救援時(shí)機(jī)、致使事故擴(kuò)大者，通報(bào)處罰并承擔(dān)相應(yīng)經(jīng)濟(jì)損失或相應(yīng)的法律責(zé)任。
6、責(zé)任單位必須建立安全生產(chǎn)工作檔案，包括安全培訓(xùn)記錄、安全檢查、隱患整改、會(huì)議紀(jì)要、員工違章、違規(guī)處罰等資料，歸檔后妥善保存。
7、各責(zé)任單位責(zé)任人對(duì)在公司內(nèi)住宿的員工安全負(fù)責(zé)，職工在外租賃住房時(shí)，公司須書面告知其安全責(zé)任自負(fù)。
二、消防安全管理責(zé)任
1、責(zé)任單位每月開展消防安全檢查，無使用過期或失效的滅火器材。
2、消防設(shè)備存放得當(dāng)，位臵顯眼，無堆放雜物，道路通暢。
3、每年開展消防培訓(xùn)和演練，確保職工能正確、熟練使用消防器材。
4、禁煙區(qū)域無游煙現(xiàn)象，公司宿舍內(nèi)無違規(guī)使用明火、電爐和電熱棒。
5、責(zé)任單位嚴(yán)格遵守《消防安全管理制度》，無發(fā)生火災(zāi)事故。
三、治安管理目標(biāo)
1、本年度內(nèi)發(fā)生的員工治安糾紛案件，每300人少于1件。
2、本年度內(nèi)未出現(xiàn)錄用違法、犯罪記錄人員的現(xiàn)象。
3、本年度內(nèi)無發(fā)生財(cái)物(含現(xiàn)金)被盜案件。
四、貨物安全管理責(zé)任
1、責(zé)任單位年度內(nèi)報(bào)案的商務(wù)事故損失與本單位總營(yíng)業(yè)額的比值少于34%，具體考核辦法見表1、表2。
2、對(duì)已發(fā)生的商務(wù)事故案件及時(shí)總結(jié)，防止同類案件發(fā)生，損失超過3000元的案件，嚴(yán)格按照四不放過原則進(jìn)行處理，及時(shí)通報(bào)處理。
3、各責(zé)任單位加強(qiáng)預(yù)防貨損貨差發(fā)生的培訓(xùn)教育，積極宣導(dǎo)貨損貨差判定規(guī)則，每季度至少開展1次專題培訓(xùn)或講座，減少商務(wù)事故的發(fā)生。
五、行車安全管理責(zé)任
1、責(zé)任單位對(duì)集團(tuán)公司調(diào)撥給責(zé)任單位使用的車輛負(fù)有安全管理責(zé)任，并對(duì)車輛在運(yùn)營(yíng)過程中所發(fā)生的事故承擔(dān)安全責(zé)任和經(jīng)濟(jì)損失賠償責(zé)任。
2、責(zé)任單位每月至少召集司機(jī)舉辦1次安全教育，書面記錄培訓(xùn)內(nèi)容和簽到記錄。
3、責(zé)任單位要加強(qiáng)對(duì)聘用司機(jī)的管理，無發(fā)生酒后駕車、無關(guān)人員搭乘順風(fēng)車等嚴(yán)重違規(guī)違章現(xiàn)象。
4、責(zé)任單位干線車輛發(fā)生交通事故的損失控制在每公里 0.01元以內(nèi)，配送車輛控制在每公里0.008元以內(nèi)，具體考核辦法見表1、表2。
六、勞動(dòng)安全管理責(zé)任
1、特殊工種持有效證件作業(yè)，如叉車和電工作業(yè)等。
2、搬運(yùn)工上車裝卸貨物時(shí)，必須穿膠鞋，佩戴安全帽。
3、未發(fā)生負(fù)責(zé)人違反安全管理制度、操作規(guī)范，冒險(xiǎn)指揮事件。
4、責(zé)任單位人員勞動(dòng)安全事故損失與本單位營(yíng)業(yè)額比值小于0.0075%，對(duì)責(zé)任單位和相關(guān)責(zé)任人履行處罰，具體考核辦法見表1和表2。
七、實(shí)行安全績(jī)效考核
1、實(shí)行年度安全績(jī)效考核，集團(tuán)安全管理部對(duì)各單位加強(qiáng)安全監(jiān)管，實(shí)行20XX年安全績(jī)效考核辦法，詳見表1。
2、推行月度安全績(jī)效考核，各單位加強(qiáng)內(nèi)部管理，減少安全事故的發(fā)生，如發(fā)生事故，集團(tuán)安全管理部及時(shí)統(tǒng)計(jì)，按照表2考核。
3、各單位加強(qiáng)日常安全管理，集團(tuán)公司推行《安全管理違規(guī)處罰標(biāo)準(zhǔn)》詳見附件，對(duì)違規(guī)現(xiàn)象及時(shí)處罰，對(duì)檢舉違章行為兌現(xiàn)獎(jiǎng)勵(lì)。
本責(zé)任書一式四份，簽字生效，有效期 2017年1月 1日至 2017年12月 31日。
財(cái)務(wù)部審計(jì)職責(zé)11.負(fù)責(zé)擬定內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃及項(xiàng)目初步審計(jì)方案，報(bào)部門領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后組織實(shí)施公司及子公司各類審計(jì)工作，包括：財(cái)務(wù)審計(jì)、經(jīng)營(yíng)審計(jì)、投資審計(jì)、離任審計(jì)、履職績(jī)效審計(jì)、內(nèi)控體系審計(jì)等：
2.出具審計(jì)報(bào)告，確保審計(jì)結(jié)論正確，證據(jù)獲取充分;
3.及時(shí)發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制中存在的弊病和漏洞，優(yōu)化內(nèi)控體系，促使公司提升整體管理水平;
4.及時(shí)發(fā)現(xiàn)現(xiàn)有或潛在內(nèi)外風(fēng)險(xiǎn)，提出相應(yīng)意見和建議，促使整體目標(biāo)的實(shí)現(xiàn);
5.實(shí)施對(duì)子公司的專項(xiàng)審計(jì)工作，出具審計(jì)報(bào)告和管理層建議書等審計(jì)文書，督促審計(jì)結(jié)論和審計(jì)建立的落實(shí);
6.負(fù)責(zé)對(duì)各被審單位審計(jì)整改意見落實(shí)情況進(jìn)行檢查;
7.了解內(nèi)審發(fā)展趨勢(shì)并運(yùn)用新技術(shù)、新方法，有效提高審計(jì)效率和質(zhì)量;
8.完成風(fēng)控部負(fù)責(zé)人交辦的其他事項(xiàng)。
財(cái)務(wù)部審計(jì)職責(zé)21.通過閱讀上市公司財(cái)務(wù)報(bào)表，了解上市公司運(yùn)營(yíng)情況
2.通過財(cái)務(wù)報(bào)表和其他行業(yè)信息，撰寫調(diào)研報(bào)告
3.負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)報(bào)表、費(fèi)用審核，資金管理、及財(cái)務(wù)預(yù)決算等工作，整理財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，支持業(yè)務(wù)工作
財(cái)務(wù)部審計(jì)職責(zé)31、嚴(yán)格執(zhí)行集團(tuán)財(cái)務(wù)管理制度和相關(guān)工作流程，開展子公司財(cái)務(wù)工作;
2、負(fù)責(zé)子公司會(huì)計(jì)核算，編制會(huì)計(jì)報(bào)表;
3、負(fù)責(zé)子公司財(cái)務(wù)預(yù)(決)算、資金計(jì)劃、稅務(wù)測(cè)算等工作;
4、負(fù)責(zé)子公司稅務(wù)申報(bào);
5、負(fù)責(zé)編制子公司月度指標(biāo)執(zhí)行情況，及時(shí)進(jìn)行財(cái)務(wù)預(yù)警，確保年度指標(biāo)及整體預(yù)算順利達(dá)成;
6、審核子公司各類成本費(fèi)用開支，確保各項(xiàng)報(bào)銷及付款符合公司制度。
財(cái)務(wù)部審計(jì)職責(zé)41、組織擬定年度審計(jì)監(jiān)察重點(diǎn)工作計(jì)劃報(bào)監(jiān)事會(huì)主席審批;
2、組織開展審計(jì)工作;
3、組織擬定審計(jì)工作報(bào)告，并上報(bào)監(jiān)事會(huì)主席審核。
財(cái)務(wù)部審計(jì)職責(zé)51、擬定年度審計(jì)重點(diǎn)工作;
2、組織進(jìn)行年中、年終經(jīng)營(yíng)情況審計(jì);
3、進(jìn)行財(cái)務(wù)制度執(zhí)行情況審計(jì);
4、進(jìn)行經(jīng)營(yíng)與財(cái)務(wù)運(yùn)行中單獨(dú)事項(xiàng)的專項(xiàng)審計(jì);
5、進(jìn)行投資項(xiàng)目階段性和專項(xiàng)審計(jì);
6、聯(lián)系外部審計(jì)單位對(duì)工程建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行預(yù)算、決算審計(jì);
7、檢查督促審計(jì)決定與建議的實(shí)施。
財(cái)務(wù)部審計(jì)職責(zé)61、協(xié)助完成工作底稿的編制、整理和歸檔工作;
2、協(xié)助出具審計(jì)業(yè)務(wù)報(bào)告和其他鑒證業(yè)務(wù)報(bào)告;
3、熟練掌握財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)審計(jì)等相關(guān)知識(shí)和政策法規(guī)。
財(cái)務(wù)部審計(jì)職責(zé)71、審查集團(tuán)內(nèi)各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度的落實(shí)情況，完善財(cái)務(wù)制度的建立。
審閱定期財(cái)務(wù)報(bào)告，配合外部機(jī)構(gòu)實(shí)施專項(xiàng)財(cái)務(wù)審計(jì);
2、根據(jù)公司投融資需求進(jìn)行標(biāo)的公司的財(cái)務(wù)盡職調(diào)查工作。
3、對(duì)公司年度財(cái)務(wù)預(yù)算、財(cái)務(wù)決算執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤審計(jì)
4、檢查和評(píng)估公司重要的對(duì)外投資、購(gòu)買和出售資產(chǎn)、對(duì)外擔(dān)保、關(guān)聯(lián)交易、募集資金使用及信息披露事務(wù)的合理合規(guī)性
1 專業(yè)管理的目標(biāo)描述
1.1 專業(yè)管理的理念或策略
運(yùn)用五步六序工作法強(qiáng)化標(biāo)準(zhǔn)化作業(yè)過程控制體系，是由現(xiàn)場(chǎng)作業(yè)流程控制卡、現(xiàn)場(chǎng)作業(yè)工序工藝標(biāo)準(zhǔn)卡以及兩票及附件三個(gè)基本部分組成的作業(yè)生產(chǎn)過程的指導(dǎo)和監(jiān)管體系。
它運(yùn)用流程再造和時(shí)間管理理念，將管理與現(xiàn)場(chǎng)相結(jié)合，把工作流程納入時(shí)間控制，由工作負(fù)責(zé)人（運(yùn)行人員由運(yùn)行值班負(fù)責(zé)人）掌控。并結(jié)合工序步驟進(jìn)行危險(xiǎn)點(diǎn)分析，把工作流程與工序工藝卡分離，與工器具卡、材料卡、工作票（操作票）等附件分離，做到一任務(wù)一卡。同時(shí)，對(duì)多班組、多時(shí)段、多地點(diǎn)的作業(yè)施工可以采用分組工序工藝卡來解決，真正做到便于操作，便于理解。
1.2 專業(yè)管理的范圍和目標(biāo)
范圍：供電公司各專業(yè)生產(chǎn)作業(yè)。
目標(biāo)：將生產(chǎn)管理與現(xiàn)場(chǎng)結(jié)合起來，切實(shí)加強(qiáng)實(shí)際可操作性，提高作業(yè)效率，促進(jìn)生產(chǎn)安全、順利進(jìn)行。
1.3 專業(yè)管理的指標(biāo)體系及目標(biāo)值
（1）現(xiàn)場(chǎng)查勘報(bào)告完整、正確性（100%）；（2）“兩票”合格率（100%） ；（3）工序工藝卡的編制和填寫合格率（100%）；（4）工序工藝卡的正確執(zhí)行率（100%）；（5）責(zé)任事故率（0）。
2 專業(yè)管理的主要做法
2.1 專業(yè)管理工作的流程圖
2.1.1 六序工作程序
2.1.2 五步工作方法
2.2 主要流程說明
2.2.1 接受任務(wù)：是指由生技科、營(yíng)銷科根據(jù)實(shí)際需要，下達(dá)檢修維護(hù)、工程施工任務(wù)；檢修施工任務(wù)由基層負(fù)責(zé)人接受主管領(lǐng)導(dǎo)簽字的任務(wù)書（特殊情況可以電話通知）。在接受任務(wù)后，指定工作負(fù)責(zé)人和工作班成員。多項(xiàng)目作業(yè)由總工作負(fù)責(zé)人接受任務(wù)，并在任務(wù)書上分別明確各分組負(fù)責(zé)人及工作內(nèi)容。
2.2.2 現(xiàn)場(chǎng)勘察：是指由工作負(fù)責(zé)人組織相關(guān)專責(zé)、工作票簽發(fā)人、分項(xiàng)工作負(fù)責(zé)人（含專責(zé)監(jiān)護(hù)人）、作業(yè)指導(dǎo)書編制人、工作班主要作業(yè)成員參加現(xiàn)場(chǎng)勘查，重點(diǎn)查看施工停電范圍、作業(yè)條件、環(huán)境及危險(xiǎn)點(diǎn)等，做好現(xiàn)場(chǎng)勘查記錄并簽字。
2.2.3 施工準(zhǔn)備，是指根據(jù)工作任務(wù)書和現(xiàn)場(chǎng)勘察情況，由施工班組編制材料計(jì)劃、領(lǐng)料，編制“三措”計(jì)劃和作業(yè)工序工藝卡。作業(yè)工序工藝卡、“三措”計(jì)劃由相關(guān)部門專責(zé)審核并報(bào)主管生產(chǎn)領(lǐng)導(dǎo)簽字批準(zhǔn)，并辦理停電申請(qǐng)，多班組作業(yè)由總工作負(fù)責(zé)人組織編制現(xiàn)場(chǎng)作業(yè)工序工藝標(biāo)準(zhǔn)卡及相關(guān)附件，并對(duì)正確性負(fù)責(zé)。
2.2.4 辦理工作票，是指工作負(fù)責(zé)人填寫工作票，工作票簽發(fā)人審核并簽發(fā)工作票，工作許可人（運(yùn)行人員）檢查并進(jìn)行工作許可手續(xù)。
2.2.5 現(xiàn)場(chǎng)實(shí)施就是按照五步工作法（一聽、二看、三查、四干、五驗(yàn)）進(jìn)行實(shí)施的。
一聽，是工作負(fù)責(zé)人組織全體工作班成員列隊(duì)，認(rèn)真講解工作票和安全、技術(shù)、組織措施的詳細(xì)內(nèi)容。重點(diǎn)講明工作任務(wù)、停電范圍、工作范圍、危險(xiǎn)點(diǎn)以及安全措施，在班前會(huì)卡中填寫記錄，工作班人員簽字確認(rèn)。
二看，是工作班成員在工作負(fù)責(zé)人帶領(lǐng)下進(jìn)入現(xiàn)場(chǎng)，熟悉工作現(xiàn)場(chǎng)和設(shè)備編號(hào)，看是否符合開工要求，看刀閘、開關(guān)是否斷開，地線是否掛牢。
三查，是工作負(fù)責(zé)人檢查作業(yè)成員精神狀態(tài)，查地線、保險(xiǎn)、圍欄、標(biāo)識(shí)牌、隔離措施，查作業(yè)人員的個(gè)人勞動(dòng)防護(hù)及工器具是否符合安全條件，并填寫“三查”記錄。
四干，是工作負(fù)責(zé)人必須在開工前再次核對(duì)設(shè)備后，才能發(fā)出開工令。工作負(fù)責(zé)人必須全員、全方位、全過程進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)護(hù)，監(jiān)護(hù)全體工作成員全身心按規(guī)程檢查，認(rèn)真執(zhí)行工序工藝卡。
五驗(yàn)，是工作結(jié)束后，工作負(fù)責(zé)人組織逐級(jí)匯報(bào)、逐級(jí)驗(yàn)收和清理工作現(xiàn)場(chǎng)，回收材料以及施工工器具，會(huì)同工作許可人或驗(yàn)收投運(yùn)人員檢查工作現(xiàn)場(chǎng)，結(jié)束工作票，最后整隊(duì)安全撤離。工作負(fù)責(zé)人必須最后一個(gè)離開，并對(duì)現(xiàn)場(chǎng)清理情況負(fù)責(zé)。
2.2.6 總結(jié)評(píng)價(jià)，是指由工作負(fù)責(zé)人組織班后會(huì)，對(duì)本次施工作業(yè)中的工程完成情況、施工中執(zhí)行勞動(dòng)紀(jì)律情況、有無違章情況、對(duì)表現(xiàn)好的同志進(jìn)行表揚(yáng)，對(duì)存在的問題、需要改進(jìn)的方面進(jìn)行獎(jiǎng)評(píng)，并在班后會(huì)卡中及時(shí)做好記錄。
3 評(píng)估與改進(jìn)
3.1 專業(yè)管理的評(píng)估方法
3.1.1 將安全管理人員在現(xiàn)場(chǎng)“保姆式的管理”轉(zhuǎn)變以工作負(fù)責(zé)人為主的各級(jí)管理人員的履職盡責(zé)。按照“五步六序”工作法的要求，編制現(xiàn)場(chǎng)流程控制卡，確保了管理人員特別是工作負(fù)責(zé)人的到崗到位履責(zé)。
3.1.2 現(xiàn)場(chǎng)施工人員的安全意識(shí)得到進(jìn)一步提高，有效地規(guī)范了檢修人員的現(xiàn)場(chǎng)工作行為，大幅度減少了作業(yè)違章和管理違章的次數(shù)。
3.1.3 工作流程控制卡規(guī)范且不變，格式得到統(tǒng)一，而其附件和工序工藝卡隨著工作任務(wù)的變化而變化。
3.1.4 可以通過檢查流程控制卡與工序工藝卡和相關(guān)附件的時(shí)間記錄，檢驗(yàn)作業(yè)流程是否合理。
3.1.5 危險(xiǎn)點(diǎn)的預(yù)測(cè)、預(yù)控、預(yù)防措施，使現(xiàn)場(chǎng)人員對(duì)危險(xiǎn)點(diǎn)心中有數(shù)，有效地保證了人身安全和設(shè)備安全，進(jìn)一步提高了檢修質(zhì)量和效率；減少了作業(yè)人員的工作量，減輕了勞動(dòng)強(qiáng)度，保證檢修人員有更多的精力用于安全作業(yè)。
3.2 專業(yè)管理存在的問題
3.2.1 在對(duì)生產(chǎn)范圍進(jìn)行調(diào)整后，由于各班組對(duì)生產(chǎn)范圍和工種職責(zé)劃分文件的認(rèn)識(shí)不同，導(dǎo)致在工作中存在一些空白地帶，需管理科室從中協(xié)調(diào)，給日常管理帶來不便，影響工作效率。
3.2.2 由于對(duì)工作票實(shí)施細(xì)則理解的偏差，各人員在填寫工作票時(shí)會(huì)出現(xiàn)不規(guī)則的現(xiàn)象，從而導(dǎo)致在工作票檢查時(shí)發(fā)現(xiàn)一些細(xì)小的錯(cuò)誤，影響工作效率和工作票的統(tǒng)一管理。
3.3 今后的改進(jìn)方向或?qū)Σ?/p>
3.3.1 根據(jù)《鎮(zhèn)安縣供電分公司調(diào)整后的各工種之間生產(chǎn)工作范圍》文件，已在制定自身職責(zé)劃分體制，通過大家的討論和學(xué)習(xí)，擬解決班組交叉作業(yè)地帶的歸屬問題。
一、實(shí)施經(jīng)濟(jì)政策支持
（一）對(duì)于安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)的師資和評(píng)審員培訓(xùn)、專家咨詢指導(dǎo)、組織評(píng)審、政策調(diào)研、信息平臺(tái)建設(shè)等必需費(fèi)用，可從市安全生產(chǎn)專項(xiàng)資金中列支。對(duì)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化企業(yè)符合產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金立項(xiàng)條件的申報(bào)項(xiàng)目，可予以優(yōu)先支持。
（二）推動(dòng)建立安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)信息與金融類信用信息數(shù)據(jù)庫資源共享機(jī)制，將安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化企業(yè)的信息錄入人民銀行企業(yè)信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫，鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)在企業(yè)貸款中使用。支持和鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)對(duì)符合條件的安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化企業(yè)加大信貸支持力度。支持和鼓勵(lì)融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)、小額貸款公司向符合條件的安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化企業(yè)優(yōu)先提供融資性擔(dān)保和信貸服務(wù)。優(yōu)先將符合條件的安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化一級(jí)和二級(jí)企業(yè)作為上市后備企業(yè)進(jìn)行培育。
（三）購(gòu)置并實(shí)際使用安全生產(chǎn)專用設(shè)備的，從企業(yè)的應(yīng)納稅額中抵免投資額的10%；當(dāng)年不足抵免的，在以后5個(gè)納稅年度結(jié)轉(zhuǎn)抵免。加大安全培訓(xùn)的支持力度，經(jīng)公告認(rèn)定為一級(jí)、二級(jí)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化的企業(yè)，其主要負(fù)責(zé)人、安全管理人員和特種作業(yè)人員的安全培訓(xùn)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)，分別按企業(yè)的級(jí)別下浮10%、5%。
（四）根據(jù)《工傷保險(xiǎn)條例》等有關(guān)規(guī)定，由市安監(jiān)局、人力資源社會(huì)保障局、財(cái)政局等部門制定工傷保險(xiǎn)基金事故預(yù)防使用政策，市人力資源社會(huì)保障局在制定和考核工傷保險(xiǎn)浮動(dòng)費(fèi)率辦法時(shí)應(yīng)予以體現(xiàn)。
二、加強(qiáng)監(jiān)管與服務(wù)
（一）對(duì)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化企業(yè)符合條件的投資項(xiàng)目，在政府投資補(bǔ)助、項(xiàng)目審批、項(xiàng)目核準(zhǔn)等方面予以優(yōu)先考慮。對(duì)規(guī)定時(shí)限內(nèi)未實(shí)現(xiàn)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化達(dá)標(biāo)的企業(yè)，不予審批和核準(zhǔn)新的投資項(xiàng)目，限制其新增建設(shè)用地。
（二）通過安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，進(jìn)一步促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整與優(yōu)化升級(jí)，逐步淘汰嚴(yán)重浪費(fèi)資源、污染環(huán)境、不具備安全生產(chǎn)條件的落后工藝技術(shù)、裝備及產(chǎn)品。對(duì)已納入淘汰落后產(chǎn)能計(jì)劃、未按規(guī)定淘汰落后產(chǎn)能的企業(yè)，不能核準(zhǔn)為安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化企業(yè)。
（三）對(duì)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化一級(jí)、二級(jí)的建筑施工企業(yè)，在辦理資質(zhì)申報(bào)、升級(jí)和施工許可等行政許可事項(xiàng)時(shí)，在手續(xù)齊備并符合相關(guān)條件的前提下，優(yōu)先予以辦理。對(duì)經(jīng)考核達(dá)到安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化優(yōu)秀標(biāo)準(zhǔn)的建筑施工企業(yè)和現(xiàn)場(chǎng)，按有關(guān)規(guī)定在工程招投標(biāo)時(shí)予以加分。對(duì)連續(xù)2年驗(yàn)收未實(shí)現(xiàn)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化達(dá)標(biāo)的，取消企業(yè)及其項(xiàng)目、負(fù)責(zé)人的評(píng)先評(píng)優(yōu)資格，并納入企業(yè)和項(xiàng)目及負(fù)責(zé)人不良行為記錄。
對(duì)連續(xù)3年仍未實(shí)現(xiàn)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化達(dá)標(biāo)的，建議發(fā)證機(jī)關(guān)給予施工企業(yè)安全生產(chǎn)許可證有效期不予延期處理，并取消其項(xiàng)目經(jīng)理在本地區(qū)的3年投標(biāo)資格。經(jīng)考評(píng)有20%以上施工現(xiàn)場(chǎng)未實(shí)現(xiàn)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化達(dá)標(biāo)的，建議省有關(guān)部門依法暫扣其安全生產(chǎn)許可證。
（四）工商部門在安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化企業(yè)年度檢驗(yàn)、企業(yè)變更登記、動(dòng)產(chǎn)抵押登記時(shí)，應(yīng)開辟“綠色通道”，即來即辦；不能即時(shí)辦理的，須在3個(gè)工作日內(nèi)辦理。稅務(wù)部門在辦理有關(guān)涉稅事項(xiàng)時(shí)，對(duì)符合條件的即來即辦。對(duì)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化企業(yè)符合采購(gòu)條件的產(chǎn)品，在同等情況下，政府采購(gòu)予以優(yōu)先。對(duì)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化企業(yè)申報(bào)的科研開發(fā)項(xiàng)目，在符合相關(guān)年度科技計(jì)劃立項(xiàng)管理程序要求的基礎(chǔ)上，給予優(yōu)先支持。
三、實(shí)施差別化安全監(jiān)管
（一）對(duì)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化達(dá)標(biāo)的工礦企業(yè)，適度減少對(duì)其實(shí)施安全檢查的頻次，除法定檢查、專項(xiàng)檢查和涉及舉報(bào)以外，減少其當(dāng)年的日常安全巡查和主要負(fù)責(zé)人安全生產(chǎn)履職考核時(shí)的現(xiàn)場(chǎng)抽查比例。對(duì)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化不達(dá)標(biāo)的，增加對(duì)其實(shí)施安全檢查的頻次和范圍，并依法予以處罰。
（二）對(duì)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化達(dá)標(biāo)的工礦企業(yè)，發(fā)生輕微安全生產(chǎn)違法行為并及時(shí)糾正，沒有造成危害后果，免于行政處罰。對(duì)規(guī)定時(shí)限內(nèi)未實(shí)現(xiàn)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化達(dá)標(biāo)的，發(fā)生安全生產(chǎn)違法行為和對(duì)事故發(fā)生負(fù)有責(zé)任的，按照上限依法從重予以處罰。對(duì)規(guī)定時(shí)限內(nèi)未實(shí)現(xiàn)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化達(dá)標(biāo)，不具備安全生產(chǎn)條件，以及發(fā)生各類非法違法生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)建設(shè)行為的企業(yè)，要依法予以關(guān)閉和取締。
（三）對(duì)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化達(dá)標(biāo)的企業(yè)，鼓勵(lì)其按主要負(fù)責(zé)人安全生產(chǎn)履職考核結(jié)果，加大對(duì)安全管理相關(guān)人員的獎(jiǎng)勵(lì)；對(duì)未在規(guī)定時(shí)限內(nèi)實(shí)現(xiàn)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化達(dá)標(biāo)的企業(yè)，其主要負(fù)責(zé)人安全生產(chǎn)履職考核結(jié)果視為不達(dá)標(biāo)。
（四）對(duì)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化達(dá)標(biāo)的工礦企業(yè)，安監(jiān)部門對(duì)其提出的申請(qǐng)項(xiàng)目實(shí)行特事特辦。對(duì)危險(xiǎn)和有害程度不高的企業(yè)，在提出建設(shè)項(xiàng)目安全設(shè)施“三同時(shí)”申請(qǐng)時(shí)，可不要求其提供安全評(píng)價(jià)報(bào)告，實(shí)行備案制管理。在規(guī)定時(shí)限內(nèi)未實(shí)現(xiàn)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化達(dá)標(biāo)的企業(yè)，停止辦理其新建、改建、擴(kuò)建工程建設(shè)項(xiàng)目的安全設(shè)施“三同時(shí)”審批或備案手續(xù)。
（五）對(duì)粉塵、高毒等職業(yè)危害嚴(yán)重的行業(yè)進(jìn)行安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化的考評(píng)，實(shí)行職業(yè)危害否決制。規(guī)模以上企業(yè)和規(guī)模以下企業(yè)職業(yè)衛(wèi)生部分考評(píng)得分分別低于75%和60%的，不能評(píng)定為安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化達(dá)標(biāo)企業(yè)。
（六）危險(xiǎn)化學(xué)品企業(yè)的安全生產(chǎn)許可證和經(jīng)營(yíng)許可證的延期或換證，應(yīng)達(dá)到安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化三級(jí)標(biāo)準(zhǔn)以上水平。對(duì)達(dá)到并保持安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化二級(jí)標(biāo)準(zhǔn)以上的?；菲髽I(yè)，可以優(yōu)先依法辦理安全生產(chǎn)許可證或經(jīng)營(yíng)許可證的延期或換證手續(xù)。對(duì)規(guī)定時(shí)限內(nèi)未實(shí)現(xiàn)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化達(dá)標(biāo)的，要依法暫扣其生產(chǎn)許可證、安全生產(chǎn)許可證、經(jīng)營(yíng)許可證，責(zé)令停產(chǎn)整頓。
（七）非煤礦山企業(yè)換發(fā)安全生產(chǎn)許可證，應(yīng)達(dá)到安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化最低等級(jí)。非煤礦山企業(yè)在提出安全生產(chǎn)許可證延期申請(qǐng)前6個(gè)月內(nèi)已實(shí)現(xiàn)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化達(dá)標(biāo)的，在提交安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化等級(jí)證明材料并符合其他條件的情況下，可不提交安全現(xiàn)狀評(píng)價(jià)報(bào)告，直接辦理延期換證手續(xù)。對(duì)規(guī)定時(shí)限內(nèi)未實(shí)現(xiàn)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化達(dá)標(biāo)的，不予換發(fā)安全生產(chǎn)許可證，并提請(qǐng)當(dāng)?shù)卣枰躁P(guān)閉。
四、實(shí)施評(píng)先推優(yōu)的支持政策
（一）對(duì)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化企業(yè)創(chuàng)建馳名和著名商標(biāo)、“守合同重信用”企業(yè)等榮譽(yù)，予以優(yōu)先支持或推薦。對(duì)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化企業(yè)申報(bào)名牌產(chǎn)品、免檢產(chǎn)品、質(zhì)量信用產(chǎn)品，予以優(yōu)先支持或推薦。對(duì)在規(guī)定時(shí)限內(nèi)未實(shí)現(xiàn)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化達(dá)標(biāo)的企業(yè)，限制上述榮譽(yù)的參評(píng)和推薦。
（二）將安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化達(dá)標(biāo)納入到市級(jí)誠(chéng)信示范企業(yè)的申報(bào)條件范圍，并對(duì)符合條件的安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化二級(jí)或一級(jí)企業(yè)申報(bào)創(chuàng)建省級(jí)誠(chéng)信示范企業(yè)的，予以優(yōu)先推薦。對(duì)在規(guī)定時(shí)限內(nèi)未實(shí)現(xiàn)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化達(dá)標(biāo)的市級(jí)誠(chéng)信示范企業(yè)，其市級(jí)誠(chéng)信示范企業(yè)稱號(hào)的有效期結(jié)束后不得重新申報(bào)創(chuàng)建。
（三）對(duì)符合評(píng)選推薦條件的安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化企業(yè)，按地區(qū)、行業(yè)、系統(tǒng)優(yōu)先推薦參加各級(jí)先進(jìn)單位（集體）、五一勞動(dòng)獎(jiǎng)狀的評(píng)選；對(duì)符合市勞動(dòng)模范、五一勞動(dòng)獎(jiǎng)?wù)略u(píng)選推薦條件的個(gè)人，由所在單位按地區(qū)、行業(yè)、系統(tǒng)優(yōu)先推薦參加評(píng)選。對(duì)在規(guī)定時(shí)限內(nèi)未實(shí)現(xiàn)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化達(dá)標(biāo)的企業(yè)及其有關(guān)人員，限制其評(píng)選上述榮譽(yù)。
（四）對(duì)市安全生產(chǎn)標(biāo)兵單位，原則上從安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化二級(jí)或一級(jí)企業(yè)中產(chǎn)生。對(duì)在規(guī)定時(shí)限內(nèi)未實(shí)現(xiàn)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化達(dá)標(biāo)的企業(yè)，不能參與市安全生產(chǎn)優(yōu)秀單位和市級(jí)以上安全文化企業(yè)的評(píng)定。
（五）將安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)工作納入國(guó)有工貿(mào)企業(yè)負(fù)責(zé)人業(yè)績(jī)考核范圍，與年度績(jī)效薪酬掛鉤。企業(yè)因安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)不達(dá)標(biāo)引發(fā)安全生產(chǎn)責(zé)任事故，相應(yīng)扣減直至取消企業(yè)負(fù)責(zé)人年度績(jī)效薪酬。將安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)工作納入非公有制經(jīng)濟(jì)代表人士綜合評(píng)價(jià)的重要內(nèi)容加以推動(dòng)。
五、推動(dòng)企業(yè)達(dá)標(biāo)升級(jí)
（一）督促已實(shí)現(xiàn)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化達(dá)標(biāo)的企業(yè)，每年至少開展1次內(nèi)部評(píng)定工作。已經(jīng)取得安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化等級(jí)證書的企業(yè)，須在有效期滿3個(gè)月前申請(qǐng)重新組織復(fù)評(píng)和定級(jí)。對(duì)經(jīng)評(píng)定達(dá)到二級(jí)、一級(jí)標(biāo)準(zhǔn)化條件的企業(yè)，可出具評(píng)定得分證明，并向有關(guān)評(píng)審單位進(jìn)行推薦。
（二）市安監(jiān)局等部門要鼓勵(lì)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化企業(yè)申報(bào)市安全生產(chǎn)誠(chéng)信企業(yè)等級(jí)的評(píng)定和升級(jí)。對(duì)經(jīng)評(píng)定達(dá)到相應(yīng)等級(jí)的安全誠(chéng)信企業(yè)，依照有關(guān)規(guī)定享受相應(yīng)的優(yōu)惠政策。
六、建立事故隱患排查治理體系
