首頁 > 優(yōu)秀范文 > 企業(yè)財產(chǎn)保險
時間：2022-04-27 18:21:55
序論：速發(fā)表網(wǎng)結合其深厚的文秘經(jīng)驗，特別為您篩選了11篇企業(yè)財產(chǎn)保險范文。如果您需要更多原創(chuàng)資料，歡迎隨時與我們的客服老師聯(lián)系，希望您能從中汲取靈感和知識！
────────────┬───────────┬─────────
│ ?！‰U 財 產(chǎn) 名 稱 │ ?！‰U 金 額 │ 特 別 約 定 │
├────────────┼───────────┼─────────┤
││ │ │
├────────────┼───────────┼─────────┤
││ │ │
├────────────┼───────────┼─────────┤
││ │ │
├────────────┼───────────┼─────────┤
││ │ │
├────────────┴───────────┴─────────┤
│總保險金額人民幣│
──────────────────────────────────
保險費率：每千元_________元
保險費：人民幣_________元
自_________年_________月_________日零時起至_________年_________月_________日二十四時止
保險期限：_________個月
保險公司（簽章）：_________
_________年____月____日
─────────────
----------------------------------------------
| | 投保財產(chǎn)項目 | 以何種價 | 保險金額 | 費率(‰) | 保險費(元) |
| | | 值投保 | (元) | | |
| |--------|------|------|-------|--------|企業(yè)財產(chǎn)保險投保單
| | | | | | |
| |--------|------|------|-------|--------|
| | | | | | |
| 基 |--------|------|------|-------|--------|
| | | | | | |
| |--------|------|------|-------|--------|
| 本 | | | | | |
| |--------|------|------|-------|--------|
| 險 | | | | | |
| |--------|------|------|-------|--------|
| | | | | | |
| |--------|------|------|-------|--------|
| |特險| | | | | |
| | |-----|------|------|-------|--------|
| |約財| | | | | |
| | |-----|------|------|-------|--------|
| |保產(chǎn)| | | | | |
|--------------------------------------------|
|總保險金額人民幣(大寫) $： |
|--------------------------------------------|
| | | | | | |
| |--------|------|------|-------|--------|
| 附 | | | | | |
| |--------|------|------|-------|--------|
| 加 | | | | | |
| |--------|------|------|-------|--------|
| 險 | | | | | |
| |--------|------|------|-------|--------|
| | | | | | |
----------------------------------------------
----------------------------------------------
|總保險金額人民幣(大寫) $： |
|--------------------------------------------|
|保險責任期限自 年 月 日零時起至 年 月 日二十四時止 |
|--------------------------------------------|
| 特別 | | |
| 約定 | | 占用性質： |
|---------------------|----------------------|
|投保人地址： 開戶銀行： | |
|電 話： 銀行帳號： | 本投保單未經(jīng)本公司簽章不發(fā) |
|聯(lián) 系 人： 財產(chǎn)座落地址：___ |生法律效力。 |
|行 業(yè)： ______ | |
|所 有 制： 共 個地址 | |
|---------------------| |
| 本投保人茲聲明上述 | 中國人民保險公司簽章 |
|各項均屬事實，并同意以本 投保人簽章： | |
|投保單作為訂立保險合同 | |
|的依據(jù)。 年 月 日| 年 月 日 |
| | 投保財產(chǎn)項目 | 以何種價 | 保險金額 | 費率(‰) | 保險費(元) |
| | | 值投保 | (元) | | |
| |--------|------|------|-------|--------|
| | | | | | |
| |--------|------|------|-------|--------|
| | | | | | |
| 基 |--------|------|------|-------|--------|
| | | | | | |
| |--------|------|------|-------|--------|
| 本 | | | | | |
| |--------|------|------|-------|--------|
| 險 | | | | | |
| |--------|------|------|-------|--------|
| | | | | | |
| |--------|------|------|-------|--------|
| |特險| | | | | |
| | |-----|------|------|-------|--------|
| |約財| | | | | |
| | |-----|------|------|-------|--------|
| |保產(chǎn)| | | | | |
|--------------------------------------------|
|總保險金額人民幣(大寫) $： |
|--------------------------------------------|
| | | | | | |
| |--------|------|------|-------|--------|
| 附 | | | | | |
| |--------|------|------|-------|--------|
| 加 | | | | | |
| |--------|------|------|-------|--------|
| 險 | | | | | |
| |--------|------|------|-------|--------|
| | | | | | |
----------------------------------------------
----------------------------------------------
|總保險金額人民幣(大寫) $： |
|--------------------------------------------|
|保險責任期限自 年 月 日零時起至 年 月 日二十四時止 |
|--------------------------------------------|
| 特別 | | |
| 約定 | | 占用性質： |
|---------------------|----------------------|
|投保人地址： 開戶銀行： | |
|電 話： 銀行帳號： | 本投保單未經(jīng)本公司簽章不發(fā) |
|聯(lián) 系 人： 財產(chǎn)座落地址：___ |生法律效力。 |
|行 業(yè)： ______ | |
|所 有 制： 共 個地址 | |
|---------------------| |
| 本投保人茲聲明上述 | 中國人民保險公司簽章 |
|各項均屬事實，并同意以本 投保人簽章： | |
|投保單作為訂立保險合同 | |
|的依據(jù)。 年 月 日| 年 月 日 |
第一條 下列財產(chǎn)可以在保險財產(chǎn)范圍以內(nèi)：（1）屬于被保險人所有或與他人共有而由被保險從負責的財產(chǎn)；（2）由被保險人經(jīng)營管理或替他人保管的財產(chǎn)；（3）具有其他法律上承認的與被保險人有經(jīng)濟利害關系的財產(chǎn)。
第二條 下列財產(chǎn)非經(jīng)被保險人與本公司特別約定，并且在保險單上載明，不在保險財產(chǎn)范圍以內(nèi)：（1）金銀、珠寶、玉器、首飾、古玩、古書、古畫、郵票、藝術品、稀有金屬和其他珍貴財物；（2）牲畜、禽類和其他飼養(yǎng)動物；（3）堤堰、水閘、鐵路、道路、涵洞、橋梁、碼頭；（4）礦井、礦坑內(nèi)的設備和物資。
第三條 下列財產(chǎn)不在保險財產(chǎn)范圍以內(nèi)：（1）土地、礦藏、礦井、礦坑、森林、水產(chǎn)資源以及未經(jīng)收割或收割后尚未入庫的農(nóng)作物；（2）貨幣、票證、有價證券、文件、賬冊、圖表、技術資料以及無法鑒定價值的財產(chǎn)；（3）違章建筑、危險建筑、非法占用的財產(chǎn)；（4）在運輸過程中的物資。
保險責任
第四條 由于下列原因造成保險財產(chǎn)的損失，本公司負賠償責任：（1）火災、爆炸；（2）雷擊、暴風、龍卷風、暴雨、洪水、破壞性地震、地面突然塌陷、崖崩、突發(fā)性滑坡、雪災、雹災、冰凌、泥石流；（3）空中運行物體墜落。
第五條 保險財產(chǎn)的下列損失本公司也負責賠償：（1）被保險人自有的供電、供水、供氣設備因第四條所列災害或事故遭受損害，引起停電、停水、停氣以致直接造成保險財產(chǎn)的損失；（2）在發(fā)生第四條所列火災或事故時，為了搶救財產(chǎn)或防止災害蔓延，采取合理的、必要的措施而造成保險財產(chǎn)的損失。
第六條 發(fā)生保險事故時，為了減少保險財產(chǎn)損失，被保險人對保險財產(chǎn)采取施救、保護、整理措施而支出的合理費，由本公司負責賠償。
除外責任
第七條 由于下列原因造成保險財產(chǎn)的損失，本公司不負責賠償：（1）戰(zhàn)爭、軍事行動或暴亂；（2）核子輻射或污染；（3）被保險人的故意行為。
第八條 本公司對下列損失也不負責賠償：（1）保險財產(chǎn)遭受經(jīng)四條各款所列災害或事故引起停工、停業(yè)的損失以及各種間接損失；（2）保險財產(chǎn)本身缺陷、保管不善導致的損壞；保險財產(chǎn)的變質、霉爛、受潮、蟲咬、自然磨損以及損耗；（3）堆放在露天或罩棚下的保險財產(chǎn)以及罩棚，由于暴風、暴雨造成的損失；（4）其他不屬于保險責任范圍內(nèi)的損失和費用。
保險金額與賠款計算
第九條 固定資產(chǎn)可以按照賬面原值投保，也可以由被保險人與本公司協(xié)商按賬面原值加成數(shù)投保，也可以按重置重建價值投保。上述保險財產(chǎn)發(fā)生保險責任范圍內(nèi)的損失，按以下方式計算賠償金額：
一、全部損失：
按保險金額賠償，如果受損財產(chǎn)的保險金額高于重置重建價值時，其賠償金額以不超過重置重建價值為限。
二、部分損失：
（一）按賬面原值投保的財產(chǎn)，如果受損財產(chǎn)的保險金額低于重置重建價值，應根據(jù)保險金額按財產(chǎn)損失程度或修復費用與重置重建價值的比例計算賠償金額；如果受損保險財產(chǎn)的保險金額相當于或高于重置重建價值，按實際損失計算賠償金額。
（二）按賬面原值加成數(shù)或按重置重建價值投保的財產(chǎn)，按實際損失計算賠償金額。以上固定資產(chǎn)賠款應根據(jù)明細賬、卡分項計算，其中每項固定資產(chǎn)的賠償金額分別不得超過其投保時確定的保險金額。
第十條 流動資產(chǎn)可以按最近12個月的平均賬面余額投保，也可以按最近賬面余額投保。上述保險財產(chǎn)發(fā)生保險責任范圍內(nèi)的損失，按以下方式計算賠償金額：
一、按最近12個月賬面平均余額投保的財產(chǎn)發(fā)生全部損失，按出險當時的賬面余額計算賠償金額發(fā)生部分損失，按實際損失計算賠償金額。
以上流動資產(chǎn)選擇部分科目投保的，其賠償金額分別不得超過出險當時該項科目的賬面余額。
二、按最近賬面余額投保的財產(chǎn)發(fā)生全部損失，按保險金額賠償，如果受損財產(chǎn)的實際損失金額低于保險金額，以不超過實際損失為限發(fā)生部分損失，在保險金額額度內(nèi)按實際損失計算賠償金額，如果受損財產(chǎn)的保險金額低于出險當時的賬面余額時，應當按比例計算賠償金額。
以上流動資產(chǎn)選擇部分科目投保的，其賠償金額分別不得超過其投保時約定的該項科目的保險金額。
第十一條 已經(jīng)攤銷或不列入賬面的財產(chǎn)可以由被保險人與本公司協(xié)商按實際價值投保。該項保險財產(chǎn)發(fā)生保險責任范圍內(nèi)的損失，按以下方式計算賠償金額：
一、 全部損失：
按保險金額賠償，如果受損財產(chǎn)的保險金額高于實際價值時，其賠償金額以不超過實際損失金額為限。
二、部分損失：
按實際損失計算賠償金額，但以不超過保險金額為限。
第十二條 被保險人因保險事故發(fā)生本條款第六條的費用支出時，本公司按以下方式計算賠償金額：
一、固定資產(chǎn)按賬面原值加成數(shù)或按重置重建價值投保的，流動資產(chǎn)按最近12個月賬面平均余額投保的，已經(jīng)攤銷或不列入賬面的財產(chǎn)經(jīng)被保險人與本公司協(xié)商按實際價值投保的，根據(jù)被保險人實際支出的費用計算賠償金額。
二、除按上列方式以外投保的財產(chǎn)，根據(jù)保險金額與重置重建價值或出險當時的賬面余額的比例計算賠償金額。
以上費用的賠償金額，以不超過保險金額為限。
第十三條 保險財產(chǎn)遭受損失以后的殘余部分，應當充分利用，協(xié)議作價折歸被保險人，并且在賠款中扣除，必要時可由本公司處理。
被保險人義務
第十四條 被保險人應當在簽訂保險合同之日起15天內(nèi)按照保險費率規(guī)章的規(guī)定一次交清保險費。
第十五條 被保險人應當遵守國家有關部門制定的保險財產(chǎn)安全的各項規(guī)定，對安全檢查中發(fā)現(xiàn)的各種災害事故隱患，在接到防災主管部門或本公司提出的整改通知書后，必須認真付諸實施。
第十六條 在保險合同有效期內(nèi)，被保險人名稱、保險財產(chǎn)占用性質、保險財產(chǎn)所在地址、保險財產(chǎn)增加危險程度等事項如有變更，被保險人應當及時書面向本公司申請辦理批改手續(xù)。
第十七條 保險財產(chǎn)發(fā)生保險事故時，被保險人應當積極搶救，使損失減少至最低限度，并立即通知本公司查勘現(xiàn)場。
第十八條 被保險人如果不履行第十四條至第十七條規(guī)定的各項義務，本公司有權拒絕賠償，或者從書面通知之日起終止保險合同。
其他事項
第十九條 被保險人在向本公司申請賠償時，應當提供保險財產(chǎn)損失清單、救護費用清單以及必要的賬冊、單據(jù)和有關部門的證明。本公司應當迅速審定、核實。保險賠款金額一經(jīng)保險合同雙方確認，本公司應當在10日內(nèi)一次支付賠款結案?！〉诙畻l 保險財產(chǎn)發(fā)生保險責任范圍內(nèi)的損失，應當由第三方負責賠償?shù)?，被保險人應當向第三方索賠。如果被保險人向本公司提出賠償請求時，本公司可以按照本條款的有關規(guī)定，先予賠償，但被保險人必須將向第三方追償?shù)臋嗬D讓給本公司，并協(xié)助本公司向第三方追償。
第二十一條 保險財產(chǎn)遭受部分損失經(jīng)本公司賠償以后，保險合同繼續(xù)有效，但其保險金額應當相應減少，由本公司出具批單批注。
第二十二條 被保險人從通知本公司發(fā)生保險事故的當天起3個月內(nèi)不向本公司提交本條款第十九條規(guī)定的各種必要單證，或者從本公司書面通知之日起1年內(nèi)不領取應得的賠款，即作為自愿放棄權益。
第二十三條 被保險人向本公司提供的各種單證、證明必須真實、可靠，如有涂改賬冊、偽造單證、制造假案等欺騙行為，本公司有權拒絕賠償或追回已付的保險賠款。
第二十四條 被保險人和本公司發(fā)生爭議不能達成協(xié)議時，按下列行＿＿＿＿＿種方式解決：
（一）提交＿＿＿＿＿＿＿仲裁委員會仲裁；
（二）依法向人民法院起訴。
企業(yè)財產(chǎn)保險投保單
投保人：＿＿＿＿＿＿ 投保單號：＿＿＿＿＿＿＿＿
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
┃ │投保財產(chǎn)項目│以何種價值投保│保險金額（元）│費率（‰）│保險費（元）┃
┃ ├──────┼───────┼───────┼─────┼──────
┃ ││ │ │ │┃
┃基├──────┼───────┼───────┼─────┼──────
┃ ││ │ │ │┃
┃ ├──────┼───────┼───────┼─────┼──────
┃ ││ │ │ │┃
┃本├──────┼───────┼───────┼─────┼──────
┃ ││ │ │ │┃
┃ ├──┬───┼───────┼───────┼─────┼──────
┃ ││ │ │ │ │┃
┃險│特約├───┼───────┼───────┼─────┼──────
┃ │保險│ │ │ │ │┃
┃ │財產(chǎn)├───┼───────┼───────┼─────┼──────
┃ ││ │ │ │ │┃
─┴──┴───┴───────┴───────┴─────┴──────
┃總保險金額人民幣（大寫） ￥ ┃
─┬──────┬───────┬───────┬─────┬──────┃附││ │ │ │┃
┃ ├──────┼───────┼───────┼─────┼──────
┃加││ │ │ │┃
┃ ├──────┼───────┼───────┼─────┼──────
┃險││ │ │ │┃
─┴──────┴───────┴───────┴─────┴──────
┃總保險人民幣（大寫） ￥ ┃
─────────────────────────────────────
┃保險責任期限自年月日零時起至年月日二十四時止 ┃
──────┬─────────────┬────────────────
┃特別│ │占用性質： ┃
┃約定│ │┃
──────┴─────────────┼────────────────
┃投保人地址：開戶銀行： │┃
┃電 話：銀行賬號： │┃
┃聯(lián) 系 人：財產(chǎn)坐落地址：＿＿＿＿ │本投保單未經(jīng)本公司簽章不發(fā)生┃
┃行 業(yè)：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ │法律效力?！々?/p>
┃所 有 制：共個地址│┃
────────────────────┤┃
┃本投保人茲聲明上述 投保人簽章：│┃
┃各項均屬事實，并同意以 │┃
┃本投保單作為訂立保險合 │××保險公司簽章┃
┃的依據(jù)。│┃
┃年月 日│ 年月 日 ┃
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本保險也適用于國家機關、事業(yè)單位、人民團體投保。
經(jīng)（副經(jīng)）理：經(jīng)辦人：
企業(yè)財產(chǎn)保險單
保險單號：＿＿＿＿＿＿＿＿
鑒于＿＿＿＿＿＿（以下稱被保險人）已向本公司投保企業(yè)財產(chǎn)保險以及附加＿＿＿＿＿險，并同意按本保險條款約定交納保險費，本公司特簽發(fā)本保險單并同意依照本保險公司企業(yè)財產(chǎn)保險條款和附加險條款及其特別約定條件，承擔被保險人下列財產(chǎn)的保險責任。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ ┃ │承保財產(chǎn)項目│以何種價值承保│保險金額（元）│費率（‰）│保險費（元）┃
┃ ├──────┼───────┼───────┼─────┼──────
┃ ││ │ │ │┃
┃基├──────┼───────┼───────┼─────┼──────
┃ ││ │ │ │┃
┃ ├──────┼───────┼───────┼─────┼──────
┃ ││ │ │ │┃
┃本├──────┼───────┼───────┼─────┼──────
┃ ││ │ │ │┃
┃ ├──┬───┼───────┼───────┼─────┼──────
┃ ││ │ │ │ │┃
┃險│特約├───┼───────┼───────┼─────┼──────
┃ │保險│ │ │ │ │┃
┃ │財產(chǎn)├───┼───────┼───────┼─────┼──────
┃ ││ │ │ │ │┃
─┴──┴───┴───────┴───────┴─────┴──────
┃總保險金額人民幣（大寫） ￥ ┃
─┬──────┬─────────┬───────┬─────┬────
┃附││ │ │ │┃
┃ ├──────┼─────────┼───────┼─────┼────
┃加││ │ │ │┃
┃ ├──────┼─────────┼───────┼─────┼────
┃險││ │ │ │┃
─┴──────┴─────────┴───────┴─────┴────
┃總保險人民幣（大寫）￥┃
─────────────────────────────────────
┃保險責任期限自年月日零時起至年月日二十四時止 ┃
─────┬───────────────────────────────
┃特別 │ ┃
┃約定 │ ┃
─────┴────────────────┬──────────────┃被保險人地址： │┃
┃電話： │┃
┃行業(yè)： │┃
┃所有制：│┃
┃占用性質： │┃
┃財產(chǎn)坐落地址：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿│××保險公司簽章┃
┃│ 年 月 日┃
┃ 共 個地址│┃
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被保險人收到本保險單后即請即核對，如有錯誤立即通知本公司。
企業(yè)財產(chǎn)保險費結算憑證（通知單）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
┃ 保險單編號：企（）字第號┃
┃投保單位名稱：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿┃
┃根據(jù)＿＿＿＿年＿＿＿＿底賬面金額，結算自＿＿＿＿年＿＿月＿＿日至＿＿＿＿年┃
┃＿＿月＿＿日的第＿＿＿＿＿期保險費┃
─┬────────┬─────────┬─────────┬──────
┃ │投保財產(chǎn)項目│以何種價值投保│保險金額（元）│特別約定┃
┃ ├────────┼─────────┼─────────┼──────
┃ │1．│ │ │┃
┃ ├────────┼─────────┼─────────┼──────
┃ │2．│ │ │┃
┃基├────────┼─────────┼─────────┼──────
┃ │3．│ │ │┃
┃ ├────────┼─────────┼─────────┼──────
┃ │4．│ │ │┃
┃ ├────────┼─────────┼─────────┼──────
┃本│5．│ │ │┃
┃ ├────────┼─────────┼─────────┼──────
┃ │6．│ │ │┃
┃ ├────────┼─────────┼─────────┼──────
┃ │7．│ │ │┃┃ ├────────┼─────────┼─────────┼──────
┃險│8．│ │ │┃
┃ ├────────┼─────────┼─────────┼──────
┃ │9．│ │ │┃
┃ ├────────┼─────────┼─────────┼──────
┃ │10． │ │ │┃
┃ ├──┬─────┼─────────┼─────────┼──────
┃ ││ │ │ │┃
┃ │特約├─────┼─────────┼─────────┼──────
┃ │保險│ │ │ │┃
┃ │財產(chǎn)├─────┼─────────┼─────────┼──────
┃ ││ │ │ │┃
─┴──┴─────┴─────────┴─────────┴──────
┃本期基本險保險金額（大寫）人民幣?。ぁ々?/p>
─┬────────┬─────────┬─────────┬──────
┃ │險種│ 投保財產(chǎn)范圍│ 保險金額（元） │┃
┃ ├────────┼─────────┼─────────┤┃
┃附│水管爆裂意外險 │ │ │┃
┃ ├────────┼─────────┼─────────┼──────
┃ │露堆財產(chǎn)損失險 │ │ │┃
┃加├────────┼─────────┼─────────┼──────
┃ ││ │ │┃
┃ ├────────┼─────────┼─────────┼──────
┃險││ │ │┃
┃ ├────────┼─────────┼─────────┼──────
┃ ││ │ │┃
─┼────────┴─────────┴─────────┼──────
┃保│計算公式：保險金額×費率×結算期限=本期保險費 │投保單位簽章┃
┃險├────────────────────────────┤處 ┃
┃費││┃
┃計││┃ ┃算││ 年 月 日┃
─┴────────────────────────────┴──────
法定住址：_________
法定代表人：_________
職務：_________
委托人：_________
身份證號碼：_________
通訊地址：_________
郵政編碼：_________
聯(lián)系人：_________
電話：_________
傳真：_________
賬號：_________
電子信箱：_________
被保險人：_________
法定住址：_________
法定代表人：_________
職務：_________
委托人：_________
身份證號碼：_________
通訊地址：_________
郵政編碼：_________
聯(lián)系人：_________
電話：_________
傳真：_________
賬號：_________
電子信箱：_________
第一條 下列財產(chǎn)可以在保險財產(chǎn)范圍以內(nèi)：
1.屬于被保險人所有或與他人共有而由被保險人負責的財產(chǎn)；
2.由被保險人經(jīng)營管理或替他人保管的財產(chǎn)；
3.具有其他法律上承認的與被保險人有經(jīng)濟厲害關系得財產(chǎn)。
第二條 下列財產(chǎn)非經(jīng)被保險人與本公司特別約定，并且在保險單上載明，不在保險財產(chǎn)范圍以內(nèi)：
1.金銀、珠寶、玉器、首飾、古玩、古書、古畫、郵票、藝術品、稀有金屬和其它珍貴財物；
2.牲畜、禽類和其他飼養(yǎng)動物；
3.堤堰、水閘、鐵路、道路、涵洞、橋梁、碼頭；
4.礦井、礦坑內(nèi)的設備和物資；
5.其他。
第三條 下列財產(chǎn)不在保險財產(chǎn)范圍以內(nèi)：
1.土地、礦藏、礦井、礦坑、森林、水產(chǎn)資源以及未經(jīng)收割或收割后尚未入庫的農(nóng)作物；
2.貨幣、票證、有價證券、文件、帳冊、圖表、技術資料以及無法鑒定價值的財產(chǎn)；
3.違法建筑、危險建筑、非法占用的財產(chǎn)；
4.在運輸過程中的物資。
第四條 保險責任
由于下列原因造成保險財產(chǎn)損失，本公司付賠償責任：
（1）火災、爆炸；
（2）雷擊、暴風、龍卷風、暴雨、洪水、破壞性地震、地面突然塌陷、崖崩、突發(fā)性滑坡、雪災、雹災、冰凌、泥石流；
（3）空中運行物體墜落。
第五條 保險財產(chǎn)的下列損失本公司也負責賠償：
1.被保險人自有的供電、供水、供氣設備因第四條所列災害或事故遭受損害，引起停電、停水、停氣以致直接造成保險財產(chǎn)的損失；
2.在發(fā)生第四條所列災害或事故時，為了搶救財產(chǎn)或防止災害蔓延，采取合理的、必要的措施而造成保險財產(chǎn)的損失。
第六條 發(fā)生保險事故時，為了減少保險財產(chǎn)損失，被保險人對保險財產(chǎn)采取施救、保護、整理措施而支出的合理費用，由本公司負責賠償。
第七條 除外責任
由于下列原因造成保險財產(chǎn)的損失，本公司不負責賠償：
（1）戰(zhàn)爭、軍事行動或暴亂；
（2）核子輻射或污染；
（3）貝保險人的故意行為。
第八條 本公司對下列損失也不負責賠償：
1.保險財產(chǎn)遭受第四條各款所列災害或事故引起停工、停業(yè)的損失以及各種間接損失；
2.保險財產(chǎn)本身缺陷，保管不善導致的損壞；保險財產(chǎn)的變質、霉爛、受潮、蟲咬、自然磨損以及損耗；
3.堆放在露天或罩棚下的保險財產(chǎn)以及罩棚，由于暴風、暴雨造成的損失；
4.其他不屬于保險責任范圍內(nèi)的損失和費用。
第九條 固定資產(chǎn)可以按賬面原值投保，也可由被保險人與本公司協(xié)商按賬面原值加成數(shù)投保，也可以按重置重建價值投保。上述保險財產(chǎn)發(fā)生保險責任范圍內(nèi)的損失，按以下方式計算賠償金額：
1.全部損失
按保險金額賠償，如果受損財產(chǎn)的保險金額高于重置重建價值時，其賠償金額以下部超過重置重建價值為限。
2.部分損失
（1）按賬面原值投保的財產(chǎn)，如果受損財產(chǎn)的保險金額低于重置重建價值，應根據(jù)保險金額按財產(chǎn)損失程度或修復費用與重置重建價值的比例計算賠償金額；如果受損保險財產(chǎn)的保險金額相當于或高于重置重建價值，按實際損失計算賠償金額。
（2）按賬面原值加成數(shù)或按重置重建價值投保的財產(chǎn)，按實際損失計算賠償金額。
3.以上固定資產(chǎn)賠款應根據(jù)明細賬、卡分項計算，其中每項固定資產(chǎn)的最高賠償金額分別不得超過其投保時確定的保險金額。
第十條 流動資產(chǎn)可以按最近12個月的平均賬面余額投保，也可以按最近賬面余額投保。上述保險財產(chǎn)發(fā)生保險責任范圍內(nèi)的損失，按以以下方式計算賠償金額：
1.按最近12個月賬面平均余額投保的財產(chǎn)發(fā)生全部損失，按出險當時的賬面余額計算賠償金額；發(fā)生部分損失，按實際損失計算賠償金額。
以上流動資產(chǎn)選擇部分科目投保的，其最高賠償金額分別不得超過出險當時該項科目的賬面余額。
2.按最近賬面余額投保的財產(chǎn)發(fā)生全部損失，按保險金額賠償，如果受損財產(chǎn)的實際損失金額低于保險金額，以不超過實際損失為限；發(fā)生部分損失，在保險金額額度內(nèi)按實際損失計算賠償金額，如果受損財產(chǎn)的保險金額低于出險當時的賬面余額時，應當按比例計算賠償金額。
以上流動資產(chǎn)選擇部分科目投保的，其最高賠償金額分別不得超過其投保時約定的該項科目的保險金額。
第十一條 已經(jīng)攤銷或不列入賬面的財產(chǎn)可以由被保險人與本公司協(xié)商按實際價值投保。該項保險財產(chǎn)發(fā)生保險責任范圍內(nèi)的損失，按以下方式計算賠償金額：
1.全部損失
按保險金額賠償賠償，如果受損財產(chǎn)的保險金額高于實際價值時，其賠償金額以不超過實際損失金額為限。
2.部分損失
按實際損失計算賠償金額，但以不超過保險金額為限。
第十二條 被保險人因保險事故發(fā)生本條款第六條的費用支出時，本公司按以下方式計算賠償金額：
1.固定資產(chǎn)按賬面原值加成數(shù)或按重置重建價值投保的，流動資產(chǎn)按最近12個月賬面平均余額投保的，已經(jīng)攤銷或不列入賬面的財產(chǎn)經(jīng)被保險人與本公司協(xié)商按實際價值投保的，根據(jù)被保險人實際支出的費用計算賠償金額。
2.除按上列方式以外投保的財產(chǎn)，根據(jù)保險金額與重置重建價值或出險當時的帳面余額的比例計算賠償金額。
以上費用的最高賠償金額，以不超過保險金額為限。
第十三條 保險財產(chǎn)遭受損失以后的殘余部分，應當充分利用，協(xié)議作價折歸被保險人，并且在賠款中扣除，必要時可由本公司處理。
第十四條 被保險人應當在簽訂保險合
同之日起15天內(nèi)按照保險費率規(guī)章的規(guī)定一次交清保險費。
第十五條 被保險人應當遵守國家有關部門制定的保護財產(chǎn)安全的各項，對安全檢查中發(fā)現(xiàn)的各種災害事故隱患，在接到防災主管部門或本公司提出的整改通知書后，必須認真付諸實施。
第十六條 在保險合同有效期內(nèi)，被保險人名稱、保險財產(chǎn)占用性質、保險財產(chǎn)所在地址、保險財產(chǎn)增加危險程度等事項如有變更，被保險人應當及時書面向本公司申請辦理批改手續(xù)。
第十七條 保險財產(chǎn)發(fā)生保險事故時，被保險人應當積極搶救，使損失減少至最低限度，并立即通知本公司查勘現(xiàn)場。
第十八條 被保險人如果不履行第十四條至第十七條規(guī)定的各項義務，本公司有權拒絕賠償，或者從書面通知之日起終止保險合同。
第十九條 被保險人在向本公司申請賠償時，應當提供保險財產(chǎn)損失清單，救護費用清單，救護費用清單以及必要的賬冊，單據(jù)和有關部門的證明。本公司應當迅速審定核實。保險賠償金額一經(jīng)保險合同雙方確認，本公司應當在10日內(nèi)一次支付賠款。
第二十條 保險財產(chǎn)發(fā)生保險責任責任范圍內(nèi)的損失，應當由第三方負責賠償?shù)模槐ｋU人應當向第三方索賠。如果被保險人向本公司提出賠償請示，本公司可以按照本條款的有關規(guī)定，先予賠償，但被保險人必須向第三方追償?shù)臋嗬D讓給本公司，并協(xié)助本公司向第三方追償。
第二十一條 保險財產(chǎn)遭受部分損失經(jīng)本公司賠償后，保險合同繼續(xù)有效，但其保險金額應當相應減少，由本公司出具批單批注。
第二十二條 被保險人從通知本公司發(fā)生保險事故的當天起3個月內(nèi)不向本公司提交本條款第十九條規(guī)定的各種必要單證，或者從本公司書面通知之日起1年內(nèi)不領取應得的賠款，即作為自愿放棄權益。
第二十三條 被保險人向本公司提供的各種單證、證明必須真實、可靠，如有涂改賬冊，偽造單證、制造假案等欺騙行為，本公司有權拒絕賠償或追回已付的保險賠款。
第二十四條 保險合同成立后，投保人可隨時書面申請解除保險合同，保險人亦可提前十五天發(fā)出通知解除保險合同。對保險合同生效期間的保險費，前者保險人按_________計收，后者按_________計收。
第二十五條 通知
1.根據(jù)本合同需要發(fā)出的全部通知以及雙方的文件往來及與本合同有關的通知和要求等，必須用書面形式，可采用_________（書信、傳真、電報、當面送交等）方式傳遞。以上方式無法送達的，方可采取公告送達的方式。
2.各方通訊地址如下：_________
3.一方變更通知或通訊地址，應自變更之日起_________日內(nèi)，以書面形式通知對方；否則，由未通知方承擔由此而引起的相應責任。
第二十六條 爭議的處理
本合同在履行過程中發(fā)生的爭議，由雙方當事人協(xié)商解決，也可由有關部門調(diào)解；協(xié)商或調(diào)解不成的，按下列第_________種方式解決：
（1）提交_________仲裁委員會仲裁；
（2）依法向_________人民法院。
第二十七條 本保險受到中華人民共和國的法律管轄。中華人民共和國的法院對本保險項下的爭議有排它管轄權。
第二十八條 補充與附件
1.本合同附件_________，名稱_________.
2.未盡事宜，可另簽補充協(xié)議，補充協(xié)議具有同等法律效力。
第二十九條 其他
本合同正本一式_________份，雙方各執(zhí)_________份，具有同等法律效力；合同副本_________份，送_________留存一份。
第三十條 本合同自雙方或雙方法定代表人或其授權代表人簽字并加蓋公章之日起生效。有效期為_________年，自_________年_________月_________日至_________年_________月_________日。
保險人（蓋章）：_________
被保險人（蓋章）：_________
法定代表人（簽字）：_________
法定代表人（簽字）：_________
委托人（簽字）：_________
委托人（簽字）：_________
簽訂地點：_________
簽訂地點：_________
電力企業(yè)的資產(chǎn)范圍較廣，資產(chǎn)規(guī)模較大，所以在實際企業(yè)經(jīng)營管理工作中，風險出現(xiàn)的頻率要遠遠大于一般企業(yè)，很多電力企業(yè)一旦發(fā)生事故損失往往十分巨大，不僅影響企業(yè)的資產(chǎn)效益，同時對社會經(jīng)濟運行也產(chǎn)生重要影響。電力企業(yè)在國民經(jīng)濟發(fā)展和人民社會生活中發(fā)揮著重要作用，隨著社會不斷發(fā)展，電力企業(yè)電網(wǎng)運行往往處于滿負荷高負荷的狀態(tài)，如果電力企業(yè)運行出現(xiàn)風險問題，就會導致電力供應和社會發(fā)展出現(xiàn)影響，而且電力企業(yè)風險往往較大，風險帶來的危害也很大。由此也可以看出電力企業(yè)進行資產(chǎn)保險的重要性，在電力企業(yè)出現(xiàn)風險進行資產(chǎn)保險，所獲得的保險賠付款可以幫助電力企業(yè)進行全面恢復重建，有效緩解財產(chǎn)風險對電力企業(yè)運行帶來的巨大危害，所以為了有效規(guī)避和減少風險危害，必須要對電力企業(yè)資產(chǎn)進行資產(chǎn)保險，確保企業(yè)長足健康發(fā)展。
二、制約財產(chǎn)保險管理工作的若干因素
（一）保險管理意識有待進一步加強
企業(yè)經(jīng)營管理過程中需要對企業(yè)財產(chǎn)進行保險，企業(yè)的資產(chǎn)保險費并不是一種額外支出，而是企業(yè)在正常經(jīng)營發(fā)展過程中有計劃有針對性的對預防未來潛在風險的一種投入，當前形勢下部分企業(yè)仍然將保險費當做一種額外支出，企業(yè)管理者的資產(chǎn)保險意識還不夠，所以需要不斷提高企業(yè)管理者的保險意識和企業(yè)管理責任心，實現(xiàn)企業(yè)健康可持續(xù)發(fā)展。
（二）資產(chǎn)管理協(xié)調(diào)難度大，進而加大財產(chǎn)保險管理工作難度
一般來說，電力企業(yè)的資產(chǎn)往往涉及到多個方面，在企業(yè)資產(chǎn)管理工作中企業(yè)資產(chǎn)管理難度較大，一些實物資產(chǎn)和固定資產(chǎn)的規(guī)模較大，另外一方面企業(yè)資產(chǎn)管理往往與多個業(yè)務部門之間的聯(lián)系不緊密，企業(yè)進行資產(chǎn)管理和組織調(diào)度難度較大，這種資產(chǎn)管理和財產(chǎn)保險的限制，影響了企業(yè)管理部門之間的溝通，很容易導致企業(yè)資產(chǎn)管理中出現(xiàn)賬實不符的情況，最終會影響資產(chǎn)管理和資產(chǎn)投保的數(shù)據(jù)真實性，導致后續(xù)的資產(chǎn)理賠和管理范圍存在出入。
（三）缺乏有效的財產(chǎn)保險管理信息系統(tǒng)
當前形勢下，企業(yè)進行資產(chǎn)管理和資產(chǎn)保險涉及到的方面較廣，企業(yè)的資產(chǎn)保險信息化管理水平往往千差萬別，部分企業(yè)在進行資產(chǎn)投保和索賠等具體保險業(yè)務依然采用的是手工收集數(shù)據(jù)，這種工作方式大大降低了企業(yè)資產(chǎn)管理和保險的效果。所以企業(yè)加強財產(chǎn)保險的信息化系統(tǒng)建設是十分必要的。部分企業(yè)的資產(chǎn)管理系統(tǒng)往往難以適應新時期企業(yè)發(fā)展的需要，導致資產(chǎn)管理和保險業(yè)務工作開展受到較大限制。在加上資產(chǎn)信息化管理系統(tǒng)專業(yè)性較高，部分企業(yè)內(nèi)部并不具備這種專業(yè)性技術團隊，影響了資產(chǎn)管理的實際效果。
三、加強企業(yè)財產(chǎn)保險管理防御資產(chǎn)風險重點分析
（一）選擇適合企業(yè)的財產(chǎn)投保方式
電力企業(yè)資產(chǎn)涉及規(guī)模較大，電力管網(wǎng)和電力設施以及電力企業(yè)固定資產(chǎn)都屬于企業(yè)資產(chǎn)范圍，所以在進行資產(chǎn)投保過程中，要選擇數(shù)家保險實力強的保險公司共同承保，這樣可以保證當企業(yè)出現(xiàn)資產(chǎn)風險時，可以有效減少風險事故帶來的損失。另外在進行投保過程匯總要保證不得超過其實有資本金加公積金總和的實力的保險公司進行共保，更好的緩解和轉移風險。一般來說，財產(chǎn)保險機構和公司眾多，在選擇投保方式中要積極對各個投保公司的經(jīng)營狀況進行考量，通過對保險公司的服務情況進行對比分析，擇優(yōu)選擇，更好的控制資產(chǎn)風險帶來的損失，也可以確保保險費率的合理性，讓電力企業(yè)在實際的經(jīng)營管理中獲得更大的效益，實現(xiàn)更大的財產(chǎn)保障。
（二）正確分析企業(yè)風險，確保保險條款符合企業(yè)實際需要
電力企業(yè)進行資產(chǎn)保險要結合企業(yè)經(jīng)營實際，對企業(yè)經(jīng)營管理中可能出現(xiàn)的潛在風險進行正確和系統(tǒng)分析，針對電力企業(yè)的技術和企業(yè)經(jīng)營所處的內(nèi)外部環(huán)境進行綜合分析，結合電力企業(yè)經(jīng)營資產(chǎn)，制定符合企業(yè)實際的保險條款，從而有效為后續(xù)的資產(chǎn)保險打好基礎，同時在資產(chǎn)保險中要包含可能出現(xiàn)的一切風險，比如電力運行險和機損險以及機損險和供電責任險，制定這些覆蓋面廣的保險條款，可以確保企業(yè)資產(chǎn)保險投保更加契合自身電力企業(yè)發(fā)展需要。
（三）建立健全財產(chǎn)保險管理制度
電力企業(yè)進行資產(chǎn)投保要結合企業(yè)自身資產(chǎn)建立健全資產(chǎn)保險管理制度，尤其要對企業(yè)子公司和各個組織職能部門的資產(chǎn)進行歸檔管理，將企業(yè)資產(chǎn)保險落實到各個職能部門和協(xié)管部門。企業(yè)進行資產(chǎn)保險要結合專業(yè)職能進行明確職責主體，不斷完善企業(yè)資產(chǎn)保險制度基礎，結合企業(yè)具體經(jīng)營業(yè)務規(guī)范企業(yè)經(jīng)營業(yè)務流程，有效從自身出發(fā)，強化企業(yè)的資產(chǎn)風險防御能力。同時還設定大面積災害保險服務應急預案，從自身出發(fā)規(guī)避和緩解風險給企業(yè)帶來的災害影響。
（四）充分利用信息化技術
企業(yè)資產(chǎn)保險工作要結合企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模和資產(chǎn)狀態(tài)不斷借助信息化技術完善資產(chǎn)管理系統(tǒng)，借助先進的信息化技術，并有效利用企業(yè)資產(chǎn)信息數(shù)據(jù)庫資源，對企業(yè)資產(chǎn)風險進行科學合理索賠，重點跟進企業(yè)索賠，有效縮短資產(chǎn)風險索賠時間。對此企業(yè)要在每個月或每個季度召開相關的企業(yè)資產(chǎn)理賠協(xié)調(diào)組織會議，借助信息化手段對資產(chǎn)風險理賠進行綜合分析，有效發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)風險理賠工作中存在的不足，組織專家和技術人員研討解決方案，積極跟進風險理賠情況，尤其要加強與承保公司之間的聯(lián)系，在各個索賠階段進行跟進，確保把企業(yè)資產(chǎn)風險帶來的影響降到最低。
（一）中小企業(yè)自身的因素
一是部分中小企業(yè)管理者對企業(yè)面臨的各種風險和轉移風險的途徑缺乏了解。他們專注于獲取利潤而忽視控制或規(guī)避潛在的經(jīng)營風險。二是部分中小企業(yè)管理者對保險的作用和險種功能缺乏認識，在企業(yè)盈利不佳或虧損情況下，很容易壓縮保險支出。
（二）保險公司的因素
一是由于中小企業(yè)普遍存在管理不規(guī)范、技術較為落后、財務和資產(chǎn)賬冊不健全等問題，保險公司承保風險大、展業(yè)成本高，直接影響了保險公司為中小企業(yè)提供保險服務的積極性。二是現(xiàn)有的保險產(chǎn)品對中小企業(yè)缺乏針對性。我國地域遼闊，自然和經(jīng)營環(huán)境差異巨大，而保險公司的財產(chǎn)險條款多為總公司頒發(fā)的統(tǒng)一條款，無法滿足各地中小企業(yè)的實際風險保障需要。三是長期以來，保險公司開展業(yè)務的重點是車險和國有企事業(yè)單位的財產(chǎn)保險，對中小企業(yè)的財產(chǎn)保險業(yè)務重視不夠，特別是在制訂承保政策時，許多保險公司對中小企業(yè)的承保條件比較苛刻，從而使得中小企業(yè)財產(chǎn)保險的投保率一直很低。
（三）外部政策因素
一是盡管國務院和各級地方政府都非常重視中小企業(yè)的發(fā)展，但缺乏對中小企業(yè)參加保險的專項扶持政策。中小企業(yè)的財產(chǎn)保險對保險公司而言意味著較高的風險，需要相關部門出臺一些扶持政策和稅收優(yōu)惠措施，特別是要對中小企業(yè)的貸款保證保險和巨災風險給予一定的扶持，從而提高保險公司服務中小企業(yè)的積極性。二是雖然人民銀行正在逐步建立中小企業(yè)的信用征信系統(tǒng)，但收集的信息僅僅反映中小企業(yè)在商業(yè)銀行的還貸情況，中小企業(yè)的財務和經(jīng)營狀況信息較少，給保險公司的承保和理賠帶來很大困難。三是我國再保險市場處于初級階段，再保險市場承擔風險能力有限，使得直保市場上保險公司只能謹慎地提供保險產(chǎn)品，導致對中小企業(yè)保險產(chǎn)品的創(chuàng)新無法滿足保險需求的變化，影響對中小企業(yè)保險服務的順利開展。
拓展中小企業(yè)財產(chǎn)保險服務的建議
（一）創(chuàng)新產(chǎn)品，滿足風險保障需要
一是針對中小企業(yè)的風險特點，組織力量開發(fā)、改造和組合涵蓋財產(chǎn)、責任、人身意外和保證保險等四大險種并具有地方特色的中小企業(yè)保險組合系列產(chǎn)品。二是要針對中小企業(yè)融資難的現(xiàn)狀，在控制風險的前提下，謹慎開發(fā)企業(yè)貸款保證保險，為誠實可信的中小企業(yè)提供融資風險保障。三是開發(fā)中小企業(yè)短期健康險和完善雇主責任險，以解決中小企業(yè)面臨的員工工傷和健康等方面高額費用的難題。
（二）廣泛運用人民銀行的征信數(shù)據(jù)平臺
關鍵詞 企財險 企業(yè)風險 Probit模型
一、前言
1.我國財產(chǎn)保險市場的發(fā)展狀況
從80年代末期開始，企財險的增長速度放慢，低于國內(nèi)生產(chǎn)總值的增長率和固定資產(chǎn)的平均增長率，到了2005年，企財險僅占總保費收入的10%。之后開始持續(xù)增長，到了2008年12月底，財產(chǎn)險公司保費收入達2446.3億元，同比增長17.2%，占全國保險業(yè)保費的25.0%（《中國保險年鑒2009》）。在保險理賠方面，2008年12月底，保險公司賠付支出累計1418.33億元，同比增長38.99%，由此可見，財產(chǎn)保險業(yè)的發(fā)展，能夠明顯降低被保險企業(yè)的損失程度。隨著保險業(yè)的不斷發(fā)展，保險市場自身的激烈競爭在不斷促進保險業(yè)的發(fā)展和完善，很多保險企業(yè)推出了方便而優(yōu)惠的電話購買和網(wǎng)上購買。政府的宏觀調(diào)控也在不斷加強對保險業(yè)的監(jiān)管力度，《中國保監(jiān)會關于進一步規(guī)范財產(chǎn)保險市場秩序工作的方案》明確了進一步規(guī)范財產(chǎn)保險市場秩序的措施和辦法，試行的《企業(yè)保險公司風險評價辦法》全面系統(tǒng)的說明了財產(chǎn)保險公司的評估風險點和重點環(huán)節(jié)。
2009年全國財產(chǎn)保險保費收入達2875.8億元，同比增長23.15%，財產(chǎn)保險的保險深度為0.86%，財產(chǎn)保險密度為214.6元（中國保險年鑒，2009），遠遠低于世界平均水平，因此我國財產(chǎn)保險需求還有很大的發(fā)展空間。但是由于企業(yè)財產(chǎn)保險的實證研究存在著數(shù)據(jù)收集困難和影響因素確定的困難，所以對財產(chǎn)保險需求的實證研究國內(nèi)還很少。本文主要收集滬50家上市公司的財務數(shù)據(jù)進行分析研究。
2.研究假說和研究方法與技術路線
本文假設企業(yè)面臨六個方面的風險，企業(yè)規(guī)模（SIZE）、企業(yè)固定資產(chǎn)（FIX）、企業(yè)財務風險（LEV）、稅收（TAX）、所有制結構（OWN）和地理位置（LOC）。這七個主要風險能夠影響到企業(yè)是否購買企財險和購買多少單位的企財險。
本文主要使用單位模型（二元選擇方法理論模型）研究企業(yè)是否投保。
Yi*=Xiβ+ εi
=
簡化的方程形式：
y*I,t=β0+β1SIZEi,t+β2FIXi,t +β3LEVi,t+β4TAXi,t+β5OWNi,t+β6LOCi,t+εii
二、影響上市公司財產(chǎn)保險需求的因素分析
1．上市公司的地理位置（LOC）
位于東部地區(qū)假設LOC=1，位于中西部地區(qū)假設LOC=0。
假設把上市公司的地理位置分為東部地區(qū)和中西部地區(qū)，因為東部地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展高于中西部地區(qū)，企業(yè)的管理水平也相應的高于中西部地區(qū)，因此風險管理意識也會相應的增強。我們假設東部地區(qū)的企業(yè)更傾向于購買企財險來規(guī)避風險。
2．上市公司的財務風險（LEV）
假設使用資產(chǎn)負債比衡量企業(yè)的財務風險。
由于企業(yè)的資產(chǎn)負債比越高，企業(yè)面臨的財務風險更大，因此，企業(yè)管理者需要購買更多的企財險來規(guī)避風險。
3．稅收的影響（TAX）
假設使用所得稅衡量稅收對企業(yè)的影響。
Yamori（1999）通過對日本企業(yè)的研究和Hoyt 和Khang（2000）通過對美國企業(yè)的研究，兩個結果均表示稅收是影響企業(yè)購買企財險的重要因素。由于購買保險的保費是作為費用支出，能夠起到稅盾的作用，可以作為一種合理避稅的方式。
4．上市公司的國有控股程度（OWN）
假設使用國家持股比例來衡量企業(yè)的國有控股程度。
由于國有控股的企業(yè)的損失很大一部分將有國家承擔，因此國有程度越高的企業(yè)，管理者風險管理意識水平將越低，對風險比較不敏感。而國有控股程度比較低的企業(yè)，由于會面臨各種風險，并且將由企業(yè)承擔所有的損失，因此，企業(yè)管理者對風險的敏感度水平比較高。能夠更好的加強對風險的管理和規(guī)避。因此國有控股程度和企業(yè)財產(chǎn)保險的購買數(shù)量呈反比。
5．上市公司的規(guī)模大?。⊿IZE）
假設用企業(yè)的總資產(chǎn)衡量企業(yè)的規(guī)模大小。
由于規(guī)模較大的企業(yè)對抗風險的能力比小企業(yè)強，總資產(chǎn)較大，風險敏感度會低于規(guī)模較小的企業(yè)，因此規(guī)模較大的企業(yè)單位資產(chǎn)的投保量將小于小企業(yè)的單位購買量。小企業(yè)會更加有購買企財險的愿望。
6．上市公司保險購買數(shù)量
假設用企業(yè)的企財險投保額除以企業(yè)的總資產(chǎn)得出的結論代表企業(yè)購買保險的額度。代表單位資產(chǎn)的投保額。
三、影響上市公司財產(chǎn)保險需求的實證分析
1．實證檢驗結果
通過對單位模型的測算，我們得到結果見表1。
從得出的結果來看，因為變量LEV和變量OWN的P值很小，遠遠小于我們默認的0.01，因此我們可以認為這兩個變量和Y呈線性關系，并且變量LEV與Y呈正相關，而變量OWN與Y呈負相關。變量SIZE雖然P值不是小于0.01，也不小于0.05，不能下定論是否和Y呈線性關系。再看變量SIZE對應的系數(shù)是-8.22918E-14（按照正常情況系數(shù)非常接近于0，說明不是線性關系），雖然變量系數(shù)很小接近于0，但是此處需要考慮變量SIZE的實際意義，因為它本身的取值相對于其他的變量非常非常大，所以還無法下結論。我們再用MATLAB軟件進行線性關系的分析，分析得出的結論是在這5個變量中變量OWN與Y的線性關系最為明顯，之后是變量LEV與Y 的線性關系最為明顯，排在第三的是變量SIZE與Y 的線性關系最為明顯，而剩下的變量TAX和變量LOC與Y都不具備線性關系。
2．對實證結果的解釋
從表1得出的結論， 我們可以看到國有控股程度越高的企業(yè)購買的企業(yè)財產(chǎn)保險數(shù)量越少，這與假設相一致。由此可見，現(xiàn)在的管理者的風險意識水平比較高，并且能夠利用現(xiàn)成的金融工具進行風險規(guī)避。企業(yè)在失去國家財力的支持后，在市場的競爭中，能夠培養(yǎng)良好的風險意識。反過來，這也體現(xiàn)了企業(yè)財產(chǎn)保險的穩(wěn)健作用，有效的促進了企業(yè)的健康發(fā)展。
很明顯企業(yè)的財務風險也對企業(yè)是否購買企業(yè)財產(chǎn)保險具有顯著的影響，企業(yè)的財務風險越高，其購買的企業(yè)財產(chǎn)保險越多。隨著保險市場的不斷完善和發(fā)展，政府的監(jiān)管力度不斷加強，人們的風險意識不斷的加強，越來越多的債權人要求債務人為其抵押資產(chǎn)購買相應的保險以避免損失。由此可見，我國的債務市場越來越趨向于理性。
比較明顯具有相關性的是企業(yè)的規(guī)模大小與企業(yè)購買財產(chǎn)保險的數(shù)量，企業(yè)規(guī)模越小，其更愿意購買企業(yè)財產(chǎn)保險來規(guī)避風險。
與預測的由于稅收具有稅盾的作用，因而所得稅越高其購買的財產(chǎn)保險數(shù)量越多不同的是我們的預測結果是稅收對企業(yè)是否購買企業(yè)財產(chǎn)保險不具有相關性。由此可見，稅收并不能體現(xiàn)其稅盾的作用。這體現(xiàn)了我國的這一稅率制度并沒有能夠有效的促進企業(yè)購買企財險合理的規(guī)避風險和稅收。因此我國需要加強通過稅收這一方面來引導企業(yè)購買企業(yè)財產(chǎn)保險進行規(guī)避不可抵抗力的風險，減少不必要的損失和更加有效合理的配置資源。
與預測的地理位置對企業(yè)是否購買財產(chǎn)保險的影響不同的是，論證的結果顯示企業(yè)所處的地理位置并不影響企業(yè)是否購買財產(chǎn)保險。
四、結論與建議
1．結論
研究得出的結論是企業(yè)的國有控股程度的和規(guī)模對購買企業(yè)財產(chǎn)保險具有負相關的影響，而企業(yè)面臨的財務風險與企業(yè)是否購買企業(yè)財產(chǎn)保險具有正相關。稅收和企業(yè)所處的地理位置對企業(yè)是否購買企業(yè)財產(chǎn)保險不具影響。
2．政策建議
通過以上的研究，我們可以看出一些存在的問題和不足。就針對企業(yè)而言，企業(yè)有待于加強管理人員的風險規(guī)避意識，提升管理者的管理素質，引進先進的管理技術，有效合理的規(guī)避風險。
就針對保險公司而言，保險公司所能提供的服務相對比較單一，市場靈敏度較低，針對性不強等不足，難以滿足購買方的多樣化的需求。而且主動開拓市場力度不夠，沒能充分的分散小企業(yè)風險。但是這同時給保險公司提供了競爭的機會，小企業(yè)數(shù)目眾多，對于保險公司而言也是一個不可小視的市場空間。目前，國家正在大力發(fā)展中西部的經(jīng)濟，中西部的市場也是一塊待切的蛋糕，在這個還沒有發(fā)展的市場上，同時給規(guī)模較小的保險公司提供了競爭的機會。在競爭的環(huán)境下，才能不斷促進我國保險市場的完善。目前保險市場需要做的一些改進工作：需要加快產(chǎn)品的更新?lián)Q代和增加服務質量，研究不同企業(yè)不同階段企業(yè)轉移風險的需求，并能提供更多的具有高附加值的服務。其次，盡可能的降低成本，通過加強自身的管理，減少經(jīng)營成本，能夠拓寬資金運用 渠道，有效利用資金使之升值保值。
從另一方面來看，我國的金融市場也有待于完善，只有在一個較為成熟的金融市場里，企業(yè)才能夠合理的選擇各種金融工具來規(guī)避風險。就國家整體環(huán)境來說，還需要完善企業(yè)財產(chǎn)保險的法律環(huán)境，用強制性的手段對企業(yè)管理者進行風險教育，并制定合理完善的有關企業(yè)財產(chǎn)保險的法律，優(yōu)化企業(yè)的經(jīng)營環(huán)境。
參考文獻：
[1] Hong, Z., B.A. Mike and J. B. Mike. Corporate Risks and Property Insurance: Evidence from the People’s Republic of China. Journal of Risk and Insurance. 2003.70:289-314.
[2] Yamori, N. An Empirical Investigation of the Japanese Corporate Demand for Insurance. Journal of Risk and Insurance. 1999.66:239-252.
[3] Greene, W.H. Econometric Analysis(第4 版).北京:清華大學出版社.1999:557-581,811-837.
[4] 林寶清.保險發(fā)展模式論.中國金融出版社.1993.
二、煤礦的開采方式及主要設備
目前山西省煤礦按采煤方式來分般采用綜采。綜采的投資比較大，一套80米采掘面的進口綜采設備，價值約為8000萬元人民幣，產(chǎn)能較高，但對煤層傾角、厚度、地質構造有一定的要求。從煤礦財產(chǎn)的投資構成來看，可以分為井下財產(chǎn)和地面財產(chǎn)。地面財產(chǎn)主要是辦公、生活建筑、供變電、通風設備等，與一般財產(chǎn)類似。井下財產(chǎn)可分為井巷工程、設備(采掘、運輸、機電、排水、通風以及其它輔助設備)，其中，井巷工程占井下財產(chǎn)的比例約為40%-60%。礦井投資規(guī)模越大，井巷工程的投資占比越小。井巷工程包括開拓井巷，建立通風、排水、運輸系統(tǒng)等。除非遭遇會滅性損失，井巷工程一般不會滅失。
三、煤礦風險分析
煤礦是風險性較大的行業(yè)之一，煤礦企業(yè)的風險主要集中在井下采煤的生產(chǎn)過程。采煤過程中的主要風險因素：(一)自然風險。1.地震風險。地震屬于不可預料的自然災害。當?shù)卣鸢l(fā)生時，往往會對礦井造成巨大破壞導致井下設備的損壞和人員傷亡。
2.洪水、暴雨風險。煤礦所處地勢低洼，地面的暴雨和洪水往往會造成大量積水，并通過滲透或地面裂縫進入地下，從而成為礦井水害的水源。如果洪水從井口涌入礦井，將對礦井造成巨大破壞，并帶來人員和財產(chǎn)的巨大損失。3.雷擊風險。雷擊分為直接雷擊與感應雷擊。直接雷擊對井下人員和財產(chǎn)幾乎沒有直接損害，發(fā)生的概率也比較低。感應雷擊雖然對被擊物的損害沒有直接雷擊大，但它概率大，尤其對于井上部分的電氣部件的絕緣性能、耐壓強度會產(chǎn)生重大的破壞。
(二)意外風險。1.爆炸風險。煤與瓦斯突出是在巨大壓力下瓦斯的特殊涌出現(xiàn)象。當瓦斯或煤塵在礦井中聚集達到一定濃度后，一旦遇到由于摩擦、靜電和其他原因產(chǎn)生的明火，就會產(chǎn)生劇烈爆炸。瓦斯爆炸會產(chǎn)生巨大的爆炸力、高溫和高壓，會造成人員傷亡以及礦井和設備的破壞。2.火災風險。發(fā)生礦井火災的主要原因有明火、機械撞擊和摩擦發(fā)熱、瓦斯或煤塵爆炸和靜電等的外部原因，還有煤塵在特定環(huán)境下的自燃等內(nèi)部原因。明火常見的機械原因有皮帶與滾筒摩擦起火等。瓦斯或煤塵的爆炸所產(chǎn)生的高溫往往會導致井下大范圍火災。煤塵自燃多發(fā)生在采空區(qū)、煤柱和冒落區(qū)等通風不暢的地點，往往火災難以發(fā)現(xiàn)和撲滅。據(jù)統(tǒng)計，我國煤礦的井下火災有70%以上為自燃火災。3.冒頂、片幫風險。冒頂和片幫是指采掘空間圍巖垮落事故。它是由于巖石內(nèi)部應力和地質原因產(chǎn)生地壓顯現(xiàn)的結果。由于地壓活動不可避免的客觀性，冒頂和片幫風險時刻存在。此類事故一旦發(fā)生，往往會導致所處范圍內(nèi)設備的損壞和人員傷亡。據(jù)了解，煤礦企業(yè)的80%重大傷亡事故大都由此引起。4.通風不足和停風風險。由于管理原因和違章操作等原因，在井下經(jīng)常發(fā)生通風不足的情況。另外,電力事故導致的停電還會導致停風的重大事故。一旦井下通風不足或系統(tǒng)癱瘓，由于瓦斯的聚集，在遇到明火的情況下便會發(fā)生爆炸，從而導致災難性后果。5.人為操作誤差風險。在生產(chǎn)過程中，機械和電器傷人的事故時有發(fā)生。由于井下設備工作條件十分苛刻，任何的違章操作或疏忽大意，往往會造成在設備啟動時和工作過程中的傷人事故。如發(fā)生撞人，斜井跑車、皮帶跑偏和運輸機傷人等。
四、核保風險控制措施
(一)費率厘定。根據(jù)不同煤礦企業(yè)的風險狀況、安全生產(chǎn)條件等情況劃分不同的費率檔次，利用費率杠桿，激勵煤礦企業(yè)做好安全生產(chǎn)工作，對重視安全管理、事故率下降的企業(yè)可以適當降低費率，反之則提高費率。(二)確定合理賠償限額及免賠額。通過設定每次事故賠償限額及絕對免賠額，提高煤礦企業(yè)風險共擔的意識，促進其重視安全生產(chǎn)，同時降低保險公司自身的賠付風險。(三)加強防災防損。對煤礦企業(yè)的安全生產(chǎn)狀況定期進行監(jiān)督檢查，提供防災防損服務，廣泛宣傳安全生產(chǎn)技術，提高煤礦企業(yè)工人對安全生產(chǎn)的認識和安全生產(chǎn)技術。(四)儲備專業(yè)團隊通過引進煤礦安全生產(chǎn)方面的專業(yè)技術人才，以及培養(yǎng)現(xiàn)有的煤礦承保理賠經(jīng)驗的從業(yè)人員，不斷提高公司的道路工程險承保、理賠水平，積累相關經(jīng)驗。(五)識別風險，篩選優(yōu)質業(yè)務開展業(yè)務時重點選擇地質情況較好，所處地區(qū)自然災害風險較小，管理嚴格，安全監(jiān)測設施完備的煤礦企業(yè)。
綜上所述，山西省作為全國煤炭產(chǎn)業(yè)大省，行業(yè)保險資源豐富，隨著全省煤礦企業(yè)的重新整合，整合后的煤礦全部收歸由有經(jīng)驗的大型國有企業(yè)管理，由于國有企業(yè)安全措施投資高、管理制度健全，能夠有效地控制風險。因此，我們在理性對待煤礦風險的同時，也要從中探索一條發(fā)展煤礦保險的道路，充分發(fā)揮保險的社會保障作用。
作者:王靜森 單位:中國人壽財產(chǎn)保險股份有限公司山西省分公司
參考文獻：
中國分類號：F840.32 文獻標識碼：A 文章編號：1672-3198(2009)24-0052-01
前言
保險作為一種市場化的風險管理手段，在服務經(jīng)濟社會上具有十分重要的作用。在當前我國應對國際金融危機、促進經(jīng)濟平穩(wěn)較快發(fā)展的過程中，保險業(yè)面臨著比以往更加復雜的風險環(huán)境。為了加強風險控制，為決策的制定提供更加全面和確定的信息基礎，越來越多的保險公司和其他金融服務企業(yè)正在開發(fā)企業(yè)風險管理項目。如何建立及時、有前瞻性的風險管理體系已經(jīng)成為各大保險公司所面臨的巨大挑戰(zhàn)。
1 企業(yè)風險管理簡述
近年來，許多學者和國際組織都試圖對企業(yè)全面風險管理作出全面和權威的定義，較具影響力的國際組織先后給出的定義如下：
風險管理是以文化、過程和結構為基礎而驅動企業(yè)朝著有效的管理潛在的機會和同時是有效的管理潛在的不利因素的方向發(fā)展。風險管理是組織策略管理的核心部分，它是組織以條理化的方式來處理活動中風險的過程，其目的是從每項活動及全部活動的組合中獲得持續(xù)的利益。企業(yè)風險管理是一套由企業(yè)董事會與管理層共同設立，與企業(yè)戰(zhàn)略相結合的管理流程。它的功能是識別那些會影響企業(yè)運作的潛在事件和把相關的風險管理到一個企業(yè)可接受的水發(fā)：一是從限制不利和促進有利的角度；二是從戰(zhàn)略目標和過程的角度。中國保監(jiān)會在2007年下發(fā)的《保險公司風險管理指引(試行)》中，對風險進行了明確的定義，即“風險是指對實現(xiàn)保險經(jīng)營目標可能產(chǎn)生負面影響的不確定性因素?！北１O(jiān)會在《保險公司風險管理指引(試行)》中給出的風險管理定義為：“風險管理是指保險公司圍繞經(jīng)營目標，對保險經(jīng)營中的風險進行識別、評估和控制的基本流程以及相關的組織架構、制度和措施?！?/p>
2 國內(nèi)財產(chǎn)保險企業(yè)網(wǎng)所面臨的風險
保監(jiān)會在《保險公司風險管理指引(試行)》中對保險公司經(jīng)營中面臨的風險進行了如下規(guī)定：保險公司經(jīng)營過程中面臨的各類主要風險包括：保險風險、市場風險、信用風險和操作風險等，這些風險是保險公司普遍意義上面臨的風險。保險公司因地域不同、發(fā)展階段不同而面臨著上述各類風險中的不同風險。因此，保險公司要想進行有效的風險管理，必須對行業(yè)現(xiàn)狀和風險因素有清晰的了解和認識。
我國產(chǎn)險公司經(jīng)營風險主要存在以下五個方面：一是保費增長過快的表外風險嚴重，主要表現(xiàn)為基層公司普遍存在重業(yè)務輕管理，重規(guī)模輕效益的傾向，業(yè)務員普遍缺乏風險意識和效益觀念，領導單純追求任期內(nèi)的業(yè)績，不采取長期的風險控制措施。二是資產(chǎn)風險日益突出，主要表現(xiàn)為資產(chǎn)總量高速增長但結構不合理，隱藏泡沫，增長方式原始，高效益資產(chǎn)所占比重甚??；經(jīng)營機構缺乏明確的資產(chǎn)負債管理目標，對資本市場及投資渠道的調(diào)研論證缺乏性，投資決策的制定長官意志明顯。三是核保核賠制度也不完善，主要表現(xiàn)為承保理賠風險表現(xiàn)突出，違反授權規(guī)定的承保理賠權限擅自承保定損理賠的現(xiàn)象仍然存在，違反承保實務規(guī)范要求盲目簽單承保的現(xiàn)象時有發(fā)生，違反《保險法》及監(jiān)管規(guī)定違規(guī)支付手續(xù)費的也很突出，業(yè)務中的逆選擇及過度承保風險一直存在。四是信用風險日益嚴重，主要表現(xiàn)為應收保費越來越多，單證領用管理混亂，再保險知識缺乏造成分保不能攤回的風險。五是保險分支機構風險逐步增加，主要表現(xiàn)為隨著保險公司數(shù)量的增加，國內(nèi)財產(chǎn)保險公司分支機構也將迅速增加，分支機構經(jīng)營風險將逐步加大，存在道德風險及短期經(jīng)營效應等風險。
3 提高我國財產(chǎn)保險企業(yè)風險管理水平的措施
3.1 確立風險管理組織框架
盡快按保監(jiān)會的要求設立風險管理部，具體履行風險管理執(zhí)行職能，落實董事會風險管理委員會和管理層相關風險管理協(xié)調(diào)機構的決策和指示，制度性保證風險管理部門的獨立性和權威性，提供風險管理的組織保證。同時，在經(jīng)營子單位等層級，根據(jù)業(yè)務量大小分別設立風險管理處室或崗位，負責對所在單位經(jīng)營活動的風險監(jiān)測、記錄、報告、考核等工作。分支機構較多的公司可以按經(jīng)濟區(qū)域或業(yè)務劃分設立風險管理分中心，作為上級公司的派駐機構實施大區(qū)管理，增加獨立性且便于人力調(diào)配。
3.2 加強法人治理結構建設
一是不斷優(yōu)化保險公司股權結構。二是強化董事會的職能。三是建立完善的內(nèi)部制衡與監(jiān)督機制，強化激勵約束機制。四是加強對公司治理的政府監(jiān)管。
3.3 構建高效的組織管理體系
保險公司的組織管理模式，必須符合保險業(yè)的特點。一是實行大區(qū)執(zhí)行管理模式。由總公司在各大區(qū)設立總部派出機構或事業(yè)部，把原屬總公司的部分執(zhí)行、監(jiān)督職能前置下移至各大區(qū)派出機構負責實施。此舉似乎有增加管理層次的弊端，但也有管理幅度適中、執(zhí)行監(jiān)督到位、分類指導有效等優(yōu)勢。如果職責劃分得當，應當不失為一個有利的選擇，值得深入研究探索。二是實行以渠道管理為主導的銷售組織管理模式。以渠道管理為主線組織管理銷售活動，既有利于保險公司實現(xiàn)各個險種的聯(lián)合銷售，又有利于保險公司對不同渠道的分銷效率進行評估，研究制定不同的分銷策略，提高銷售組織績效。三是實行以產(chǎn)品為主導的內(nèi)部經(jīng)營管理模式。保險公司按照各險種的特點劃分不同類別，以相似的類別為基礎建立管理職能部門，從而對各類產(chǎn)品的適應性、盈利能力進行評估、精算，進而作出恰當?shù)挠媱潯⒖刂?、調(diào)整決策，并適時提出產(chǎn)品開發(fā)需求。四是實行以項目管理為主導的研究發(fā)展管理模式。在產(chǎn)品研發(fā)、信息技術應用開發(fā)及其管理方面，應當逐步推進項目管理制。
3.4 加強風險管理隊伍建設
目前，很多保險公司的風險管理人員數(shù)量和素質跟不上工作要求。風險管理的內(nèi)容涉及到保險公司經(jīng)營的各個方面，對人員素質的要求較高，不僅要懂風險管理業(yè)務，也要懂保險業(yè)務知識、溝通技巧等。要五招并施，一是積極引進外部專業(yè)人才I二是吸引業(yè)務單位優(yōu)秀人才轉入風險崗位；三是招聘儲備高素質人才，四是構建風險管理人才成長通道；五是開展“請進來、送出去”的培訓工作，明顯改善風險管理隊伍現(xiàn)狀，提供風險管理的人力保證。
3.5 構建風險管理制度流程
??第一條?下列財產(chǎn)可以在保險財產(chǎn)范圍以內(nèi)
（1）屬于被保險人所有或與他人共有而由被保險從負責的財產(chǎn)；
（2）由被保險人經(jīng)營管理或替他人保管的財產(chǎn)；
（3）具有其他法律上承認的與被保險人有經(jīng)濟利害關系的財產(chǎn)。
??第二條?下列財產(chǎn)非經(jīng)被保險人與本公司特別約定，并且在保險單上載明，不在保險財產(chǎn)范圍以內(nèi)
（1）金銀、珠寶、玉器、首飾、古玩、古書、古畫、郵票、藝術品、稀有金屬和其他珍貴財物；
（2）牲畜、禽類和其他飼養(yǎng)動物；
（3）堤堰、水閘、鐵路、道路、涵洞、橋梁、碼頭；
（4）礦井、礦坑內(nèi)的設備和物資。
??第三條?下列財產(chǎn)不在保險財產(chǎn)范圍以內(nèi)
（1）土地、礦藏、礦井、礦坑、森林、水產(chǎn)資源以及未經(jīng)收割或收割后尚未入庫的農(nóng)作物；
（2）貨幣、票證、有價證券、文件、賬冊、圖表、技術資料以及無法鑒定價值的財產(chǎn)；
（3）違章建筑、危險建筑、非法占用的財產(chǎn)；
（4）在運輸過程中的物資。
保險責任
??第四條?由于下列原因造成保險財產(chǎn)的損失，本公司負賠償責任
（1）火災、爆炸；
（2）雷擊、暴風、龍卷風、暴雨、洪水、破壞性地震、地面突然塌陷、崖崩、突發(fā)性滑坡、雪災、雹災、冰凌、泥石流；
（3）空中運行物體墜落。
??第五條?保險財產(chǎn)的下列損失本公司也負責賠償
（1）被保險人自有的供電、供水、供氣設備因第四條所列災害或事故遭受損害，引起停電、停水、停氣以致直接造成保險財產(chǎn)的損失；
（2）在發(fā)生第四條所列火災或事故時，為了搶救財產(chǎn)或防止災害蔓延，采取合理的、必要的措施而造成保險財產(chǎn)的損失。
??第六條?發(fā)生保險事故時，為了減少保險財產(chǎn)損失，被保險人對保險財產(chǎn)采取施救、保護、整理措施而支出的合理費，由本公司負責賠償。
除外責任
??第七條?由于下列原因造成保險財產(chǎn)的損失，本公司不負責賠償
（1）戰(zhàn)爭、軍事行動或暴亂；
（2）核子輻射或污染；
（3）被保險人的故意行為。
??第八條?本公司對下列損失也不負責賠償
（1）保險財產(chǎn)遭受經(jīng)四條各款所列災害或事故引起停工、停業(yè)的損失以及各種間接損失；
（2）保險財產(chǎn)本身缺陷、保管不善導致的損壞；保險財產(chǎn)的變質、霉爛、受潮、蟲咬、自然磨損以及損耗；
（3）堆放在露天或罩棚下的保險財產(chǎn)以及罩棚，由于暴風、暴雨造成的損失；
（4）其他不屬于保險責任范圍內(nèi)的損失和費用。
保險金額與賠款計算
??第九條?固定資產(chǎn)可以按照賬面原值投保，也可以由被保險人與本公司協(xié)商按賬面原值加成數(shù)投保，也可以按重置重建價值投保。上述保險財產(chǎn)發(fā)生保險責任范圍內(nèi)的損失，按以下方式計算賠償金額：
??一、全部損失：
